目    录

第一部分  白沙镇执法中队概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  白沙镇执法中队2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  白沙镇执法中队2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分  白沙镇执法中队概况

一、部门主要职责

负责宣传、贯彻执行市容环卫管理、园林绿化管理、市政公用事业管理等方面法律、法规、规章和政策；负责对损坏村庄和集镇的房屋、公共设施，破坏村容村貌和环境卫生的处罚；负责对在村庄、集镇规划区内的街道、广场、市场和车站等场所修建临时建筑物、构筑物和其他设施的处罚；对未依法取得乡村规划建设许可证或未按乡村规划建设许可证进行建设的予以强制拆除；在镇区内，负责依法依规对园林绿化、市政公用设施、市政道路等实施管理；协助相关部门做好垃圾分类、清扫、收运日常管理、监督和考核工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，白沙镇执法中队部门部门决算由实行独立核算的白沙镇执法中队部门本级决算和 0个下属单位决算组成。

白沙镇执法中队部门机构及编制情况：白沙镇执法中队部门为差额拨款事业单位，机构编制 7个，独立核算编制机构 1个。

人员情况：

2023 年末实有在职在编职工6人，退休职工0人。

内部机构设置情况：

本部门机构内设职能股室 3个，其中包括：财务室，打非治违办公室，党建办公室。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为165.44万元。与2022年度相比，收、支总计各增加5.14万元，增长3.2%，主要原因是工资结构调整。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计165.44  万元，与2022年度相比，收入合计增加5.14万元，增长3.2%。其中：财政拨款收入165.44万元，占本年收入 100%；上级补助收入0万元，占本年收入0 %；事业收入0万元，占本年收入0 %；经营收入 0 万元，占本年收入0 %；附属单位上缴收入0 万元，占本年收入 0%；其他收入 0万元，占本年收入 0 %。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计165.44万元，与2022年度相比，支出合计增加5.14万元，增长3.2 %。其中：基本支出96.31 万元，占本年支出58.21 %；项目支出69.13万元，占本年支出 41.79 %；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占本年支出0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     2023年度财政拨款收、支总计均为 165.44万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加 5.14万元，增长5.14 %。主要原因是工资结构调整。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入165.44万元，比2022年度决算数增加5.14万元。增加主要原因是工资结构调整。政府性基金预算财政拨款收入 0万元，比2022年度决算数增加0 万元。主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款。国有资本经营预算财政拨款收入 0  万元，比2022年度决算数增加  0万元。主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出165.44 万元，占本年支出合计的 100 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 5.14万元，增长3.2%。主要原因是工资结构调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出 165.44 万元，主要用于以下方面：

1.城乡社区支出 163.44 万元，占98.79 %。主要是用于工资福利和商品服务支出。

2.一般公共服务支出2万元，占1.21%。主要用于基本养老保险支出。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 190.2 万元，支出决算为 165.44万元，完成年初预算的 86.98  %。其中：

1.城乡社区支出(类)城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。年初预算为190.2万元，支出决算为 163.44万元，完成年初预算的 85.93 %，支出决算数小于年初预算数主要原因：严格按照预算执行。

2.一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。支出决算数大于年初预算数主要原因：保险基数调整，追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 96.31  万元，其中：

人员经费 90.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费 5.52万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、维修(护)费、会议费、培训费、工会经费、福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0万元，本年收入 0 万元，本年支出0万元，年末结转和结余 0 万元。

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0 万元。本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100 %。决算数等于预算数的主要原因：本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。决算数较上年减少的主要原因：本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为 0  万元，支出决算为 0  万元，完成预算的0%，比预算相等，主要原因是本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。

2.公务用车购置及运行费支出决算为 0 万元，完成年初预算的 100  %；其中：

(1)公务用车购置费 0 万元，完成年初预算的 100  %，与年初预算相等，主要原因是本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。本年度购置(更新)公务用车 0 辆。

(2)公务用车运行费0 万元，完成年初预算的100  %，与年初预算相等，主要原因是本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量 0  辆。

3.公务接待费支出决算为 0 万元，完成年初预算的  100 %，与年初预算相等，主要原因是本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

本单位 2023年度政府采购支出总额 3.3万元，其中：政府采购货物支出3.3万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额3.3万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车1 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金82.69万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。绩效评价结果显示，其中一级项目1个，二级项目1个，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

根据单位项目支出绩效评价的要求，我单位按照项目支出绩效评价指标进行分析，成立项目自评工作小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金支付、财务管理、社会效益等方面作出单位自评，自评结果为“优”。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

综合执法队工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为118万元，执行数为77.52万元，完成预算65.69％。主要产出和效益：一是集中整治执法大于20次；二是检查各类经营户大于60户。发现的问题及原因：一是目标设置不够完备；二是绩效目标设置与实际项目开展有差距。下一步改进措施：一是设立绩效目标时做到明确、细化和量化；二是进一步规范绩效目标编制。

（三）绩效评价结果应用情况。

一是成立组织机构。领导重视，成立了单位预算绩效管理工作领导小组，负责项目的实施；二是制定管理办法。健全完善了财务管理制度，制定相关项目支出规章制度，进一步规范了项目实施、资金管理等各方面内容；三是确定实施方案。对项目实施确定了机构、人员，提出了工作措施、质量进度、考核、监督检查验收、竣工决算等具体要求；四是加强项目督查。对项目实施进行不定期抽查及随机暗访；五是严抓项目竣工验收。对于项目竣工验收进行详细查验，层层把关，确保工程质量。六是规范项目结算审核。通过各方严格把关，有效的控制和节约了项目成本。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位无此项内容。

第四部分  其他需要说明的情况

无。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。反映除上述项目以外其他用于一般公共服务方面的支出。

2.城乡社区支出(类)城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。反映城市管理综合行政执法、加强城市市容和环境卫生管理等方面的支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件

    一、2023年度部门名称整体绩效评价报告

    一、基本情况

（一）项目概况。

我单位2023年纳入部门预算管理的项目支出共计1个，金额77.52万元，分别如下：

“综合执法队工作经费”项目为财政全额供给项目，该项经费主要用于完成保障基综合执法队预算外各项业务工作的开展，项目资金77.52万元；

（二）项目绩效目标。

总体目标：治违控违拆违、市场整治等执法的实施范围覆盖整个镇区。制度建设加强、责任意识强化、执法人员素质提高。

阶段性目标：完成2023年执法工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的是为了加强专项资金管理，提高资金使用效率，总结项目的建设成效，查找资金项目管理中存在的问题，积累资金项目管理的经验，探索专项资金的绩效评价的办法、制度，逐步形成绩效评价的体系和机制，进一步提高专项资金使用管理效益。绩效评价的对象为本单位纳入部门预算管理的1个特定目标类项目，范围包括项目资金使用情况，资金执行效率。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等。

1、成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

2、比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

3、因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

4、最低成本法。是指对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度。

5、公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

本次绩效评价主要采用了比较法和因素分析法。以上方法通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况作比较，综合分析评价绩效目标的实现程度

（三）绩效评价工作过程。

绩效评价工作过程包括：前期准备。成立绩效评价工作小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。组织实施，按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

三、综合评价情况及评价结论

根据单位项目支出绩效评价的要求，我单位按照项目支出绩效评价指标进行分析，成立项目自评工作小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金支付、财务管理、社会效益等方面作出单位自评，自评结果为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

本单位对项目的决策高度重视，认真规划和制定2023年项目预算执行计划，按计划及时认真实施项目具体工作。

（二）项目过程情况。

项目资金按照单位财务制度，实行专款专用，先立项，再报经费。资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。项目实施过程中，遵循先事项申请，再根据实际情况制定相应的经费方案，项目结束后出具总结报告，对项目的事前、事中、事后进行监督，实现了项目管理与过程管理的有机结合。但监督管理工作有待加强。对相关档案资料需加强收集、分类、整理、归档工作，确保档案资料完整、齐全、规范。

（三）项目产出情况。

2023年我单位项目产出情况：完成工作人员报酬和社保拨付、年度考核达标、工作按时完成率100%。

（四）项目效益情况。

2023年我单位项目效益情况：有效推进镇区经济和社

会发展、加强干部履职能力、改善干部与群众关系、提高镇区居民生活幸福感、群众参与性与积极性均有所提高。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

一是成立组织机构。领导重视，成立了单位预算绩效管理工作领导小组，负责项目的实施；二是制定管理办法。健全完善了财务管理制度，制定相关项目支出规章制度，进一步规范了项目实施、资金管理等各方面内容；三是确定实施方案。对项目实施确定了机构、人员，提出了工作措施、质量进度、考核、监督检查验收、竣工决算等具体要求；四是加强项目督查。对项目实施进行不定期抽查及随机暗访；五是严抓项目竣工验收。对于项目竣工验收进行详细查验，层层把关，确保工程质量。六是规范项目结算审核。通过各方严格把关，有效的控制和节约了项目成本。

六、有关建议

加强宣传培训，提升预算绩效管理理念；拓宽管理范围，加强重点项目绩效评估。

七、其他需要说明的问题

无

附件二：2023年项目绩效自评表