目    录

第一部分 阳新县富池镇财政所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县富池镇财政所 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款 “ 三公”经费支出决算表

第三部分 阳新县富池镇财政所 20233年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款 “ 三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、财政专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县富池镇财政所概况

一、部门主要职责

（ 1）负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预 算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;

（ 2）负责村级 “ 一事一议”财政奖补工作;

（ 3）负责乡镇非税收入的管理;

（4 ）负责强农惠农资金 “ 一卡式”发放、 “乡财县管”和 “村财乡代 理”会计核算工作;

（5）负责乡镇财政专项资金的管理;

（6）协助乡村两级清收债权、化解债务;

（7）负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国 有资产安全和保值增值;

（ 8）负责对农民负担进行监督管理;

（9）贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监 督乡镇范围内各单位的财务活动;

（ 10）认真完成上级主管部门和乡镇交办的其它事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县富池镇财政所部门决算由实行独立核算的阳新县 富池镇财政所本级决算和 0  个下属单位决算组成。

阳新县富池镇财政所机构及编制情况：阳新县富池镇财政所为全额拨款 事业单位，机构编制 1 个，独立核算编制机构 1 个。

人员情况：

2023年末实有在职在编职工 12 人，退休职工 7人。 内部机构设置情况:

本单位下设农村集体三资监管中心、产权交易中心。

第二部分  2023 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决表 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开 07表

部门：阳新县富池镇财政所                                                                 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况本单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开 08表

部门：阳新县富池镇财政所                                                                  金额单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023 年度收、支总计均为301.70万元。与 2022 年度相比，收、支总计各增加78.06万元，增加 34.90%，主要原因是本年度新进人员增加收入跟支持相应增加。

二、收入决算情况说明

2023 年度收入合计301.70元，与 2022 年度相比，收入合计增加78.06万元，增加 34.90%。其中：财政拨款收入 301.70万元，占本年收入 100%； 上级补助收入 0 万元，占本年收入 0%；事业收入 0 万元，占本年收入 0%；经营收入 0 万元，占本年收入 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占本年收入 0%；其他收入 0万元，占本年收入 0%。

三、支出决算情况说明

2023 年度支出合计301.70万元，与 2022 年度相比，支出合计减少78.06万元，增加 34.90%。其中：基本支出 261.76万元，占本年支出 86.76% ，项目支出 39.94 万元， 占本年支出 13.24% ；上缴上级支出 0 万元， 占本年支 出 0%；经营支出 0 万元， 占本年支出 0%；对附属单位补助支出 0 万，占本年支出 0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023 年度财政拨款收、支总计均为301.70万元。与 2022 年度相比，财政拨款收、支总计增加78.34万元，增加 35.07%。主要原因是本年度新进人员增加，导致收入相应增加。

2023 年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 301.70万元， 比 2022 年度决算数增加 78.34万元。增加主要原因是上年度新增人员追加预算不计入财政拨款收入，并直接纳入本年度年初一般公共预算。政府性基金预算财政拨款收入 0 万元， 比 2022 年度决算数增加 0 万元。 国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元， 比 2022 年度决算数减少 0 万元，主要原因是本年度无国有资产经营处置收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023 年度一般公共预算财政拨款支出301.70万元，占本年支出合计的 100%。与 2022 年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 78.34万元，增 长 35.07% 。主要原因是上年度有新增人员追加预算不计入一般公共预算财政拨款收入，本年度年初一般公共预算则包含了新人工资。

（ 二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023 年度一般公共预算财政拨款支出 301.70万元，主要用于以下方面：

1. 一般公共服务（类）支出 294.58万元， 占97.64%。主要是用于财政 事务事业运行。

2.社会保障和就业（类）支出 7.12 万元， 占 2.36%。主要是用于财政人 员社会保障缴费。

（ 三）财政拨款支出决算具体情况。

2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 301.7万元，支出决 算为301.70万元，完成年初预算的 100%。其中：

1. 一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为284.58万元，支出决算为284.58万元，完成年初预算的 100%。

2. 一般公共服务支出(类)财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为3.86万元，支出决算为3.86万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为3.26万元，支出决算为 3.26万元，完成年初预算的 100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出 261.76 万元，其中：

人员经费249.06万元，主要包括：基本工资53.45万、津贴补贴11.43万、绩效工资132.22万、 机关事业单位基本养老保险缴费15.89万、职业年金缴费7.12万、职工基本医疗保险缴费6.02万、公务员医疗补助缴费3.67万、其他社会保障缴费1.45万、住房公积金14.03万、其他工资福利支出1.9万、 医疗费补助1.89万。

公用经费12 .70万元，主要包括：办公费3.45万、水费0.57万、电费2万、邮电费0.11万、维（修）护费0.04万、工会经费1.99万、福利费1.06万、其他交通费用0.66万、其他商品和服务支出2.81万。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元，本年收入 0 万元，本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023 年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0 万元。 本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公 ”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年增加0万元，增长0% 。主要原因是本单位无此项支出。

（ 二）“三公 ”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的 0%。 较上年增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无此项支出。

2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的 0%；较上年增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，截至 2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量有0辆。

3.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的 0%，较上年增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无此项支出。其中：

国内公务接待支出0万元。2023年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

无

十一、政府采购支出说明

本部门 2023 年度政府采购支出总额 1.46万元，其中：政府采购货物支出1.46万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额1.46万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.46万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。主要原因是本单位本年度无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023 年12 月 31 日，部门共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领

导干部用车0 辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用 车 0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车0 辆；单位 价值 100 万元以上设备（不含车辆）0 台（套）。单位价值100 万元以上专用设备 0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

2023 年，根据预算绩效管理要求，单位共组织对 1 个项目进行了预算 绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款 30 万元，绩效评价结果显示，其中一级项目 1 个，二级项目1个，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

根据单位项目支出绩效评价的要求，我单位按照项目支出绩效评价指标进行分析，成立项目自评工作小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金支付、财务管理、社会效益等方面作出单位自评，自评结果为 “优”。

（ 二）部门决算中项目绩效自评结果。

基层财政工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为 30 万元，执 行数 30 万元，完成预算 100％。主要产出和效益：一是政务公开及惠农政策宣传活动开展 2 次；二是三资业务培训开展三次。发现的问题及原因：一是资金跟踪问效管理不足；二是绩效目标的时效指标不够清晰。下一步改进措施：一是加强资金跟踪管理；二是设立绩效目标时加强数据支撑。

（ 三）绩效评价结果应用情况。

一是成立组织机构。领导重视，成立了单位预算绩效管理工作领导小组，负责项目的实施；二是制定管理办法。健全完善了财务管理制度，制定相关项目支出规章制度，进一步规范了项目实施、资金管理等各方面内容；三是确定实施方案。对项目实施确定了机构、人员，提出了工作措施、质量进度、考核、监督检查验收、竣工决算等具体要求；四是加强项目督查。对项目实施进行不定期抽查及随机暗访；五是严抓项目竣工验收。对于项目竣工验收进行详细查验，层层把关，确保工程质量。六是规范项目结算审核。通过各方严格把关，有效的控制和节约了项目成本。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算 公开的范围、体例和内容进行公开。

我单位无此项内容。

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的 资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨 付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当 年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补 助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收 入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独 立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述 “一般公共预算财政拨款收入”、 “政府性基金预算财政拨款收入” 、 “ 国有资本经营预算财政拨款收入”、 “上级补助收入” 、 “事业收入” 、 “经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款 结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规 定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1. 一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。反映事业单 位的基本支出，不包括行政单位后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。

2. 一般公共服务支出(类)财政事务（款）其他财政事务支出（项）。反映其他财政事务方面的支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。反映其他用于行政事业单位养老方面的支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提 取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续 使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的 人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目 标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核 算经营活动发生的支出。

(十六) “ 三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的 “ 三公”经费，是 指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置 及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国 际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)

及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事 业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、 办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维 护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词 无。

第六部分  附件

一、2023 年度项目绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

富池镇财政所 2023 年度纳入部门预算管理的项目共 1 个，合计资金投入 30 万元。

项目由单位自行组织实施，实施过程中严格按照相关管理制度执行。

1、“基层财政工作经费 ”项 目。由财政全额拨款，资金投入 30 万元。主要用于

保障基层财政所预算外各项业务工作的开展。截止 2023 年 12 月 31 日，实际支 30 万元，预算执行率 100%。

（二）项目绩效目标

项目均按照年度工作安排、工作职责、项目情况等设置了项目目标，目标设定依

据充分、明确、合理，保障镇区各部门业务按照工作规划开展，确保各项工作有序运转，推动全镇各项事业持续、健康发展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的 、对象和范围

开展绩效评价工作是为了规范项目实施和资金使用，进一步提高财政资金使用效

益，确保财政资金使用合法、规范、安全、高效。

（二）绩效评价原则 、评价指标体系 、评价方法 、评价标准等

1、绩效评价原则

根据项目绩效评价管理办法的要求，绩效评价须遵循科学规范、公正公开、分级

分类和绩效相关等基本原则。

2、评价方法和评价标准

本次绩效评价采用比较法和因素分析法等方法，采取定性与定量评价相结合的方

式，通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况作比较，以及对项目各项绩效指标 逐项进行综合分析。

3、评价指标体系

根据项目绩效评价管理办法和绩效评价指标体系，设置成本、产出、效益、满意

度等 4 个一级指标，细分为经济成本、社会成本、生态环境成本，数量、质量、时效， 经济效益、社会效益、生态效益，服务对象满意度等 10 个二级指标。同时，按照本单 位项目的实际情况，围绕项目内容细化为多个三级指标。

（三）绩效评价工作过程

根据绩效评价管理办法以及项目资金管理办法等相关规定，由单位成立绩效自评

工作小组，组织开展绩效自评工作。

按照绩效评价工作方案及绩效评价指标体系的要求， 自评小组根据各项目实际情

况确定绩效评价方法，严格按照程序进行绩效评价，结合评价内容，撰写绩效评价报 告。

三、综合评价情况及评价结论

自评小组针对项目申报内容、实施情况、资金支付、财务管理、社会效益等方面

进行综合分析，对项目资金的经济性、效率性、有效性和可持续性进行客观公正的评 价。

通过自评，我单位项目符合国家和省市县相关规定，政策和需求依据充分，项 目 绩效目标合理，项 目质量控制达标，资金使用符合规定，资金安排符合实际，审批程 序完善，账务处理及时，会计核算规范。项目资金管理水平总体较高，资金使用监管 有力有效，未发生挤占、挪用、截流项目资金等违规现象。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目符合我镇发展规划和部门年度工作计划，并根据实际情况需要制定年度实施

规划。项目决策过程符合申报条件，申报、批复程序符合相关管理办法。

（二）项目过程情况

实施过程中按照项目管理办法和资金使用制度，实行专款专用，严格申报审批程

序、报账手续，保障经费及时、足额支出，会计核算结果真实、准确，未发现截留、 挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）项目产出情况

根据数量、质量、时效等二级指标，按照项目实际情况和特点细分为三级产出指

标，用于指导和跟踪项目工作开展。

（四）项目效益情况

根据经济效益、社会效益、生态效益等二级指标，按照项目实际情况和特点细分

为三级效益指标，用于指导和跟踪项目工作开展。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）细化预算编制，做好预算编制。加强预算管理意识，严格按照要求编制预

算，优先保障固定性、刚性支出项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）加强财务管理，严格财务审核。严格按照预算规定的经费项目和用途进行

审核、列报支付和财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）开展绩效评价，完成绩效目标。加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效

评价，确保项目绩效目标的完成。

2023 年我部门科学有效地使用项目资金，取得了较好的经济、社会效益，但还存

在一些问题：如绩效管理人员缺乏专业知识，绩效培训不足，部门预算编制的科学化、 精细化和精准化有待提高。

六、有关建议

由于绩效自评是一项刚开展不久的工作，实践经验欠缺，需要进一步完善预算绩

效管理相关制度，提高项目绩效目标设置的科学性，加大绩效运行监控力度，不断提 高项目资金的管理水平和能力。

七、其他需要说明的问题

无

二、2023 年度项目绩效自评表