阳新县黄颡口镇财政所2022年部门决算

目  录

  第一部分:部门概况

一、部门主要职责

二、部门机构设置

第二部分: 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（表1）

二、收入决算表（表2）

三、支出决算表（表3）

四、财政拨款收入支出决算总表（表4）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（表5）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（表6）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（表7）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（表8）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（表9）

第三部分：2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分：名词解释 

  第一部分

部门概况

（一）部门职责

1.编制并执行黄颡口镇财政预决算。按照《预算法》规定,在市、县财政局指导下,结合当地实际,规范、科学、准确编制黄颡口镇预决算草案,组织执行黄颡口镇人代会批准的财政预算,批复部门单位的年度预决算,严格预算执行,强化预算约束,按法定程序办理预决算调整,接受同级人大和上级财政机关的监督,对黄颡口镇财力进行综合平衡,促进当地经济发展。

2.落实国家涉农补贴补助政策。负责农户补贴信息及基础数据的收集、整理、审核、统计、上报,受理农民对有关补贴的查询或信访等基础性工作。建立责任明确、上下协调、管理有序、操作规范的惠农资金补助管理新机制,夯实惠农政策和资金落实的基础,本着“方便群众、保证安全、渠道畅通、提高效率”原则,将涉农补贴补助资金统一通过“一折通”方式及时、准确发放到农户。

3.协调组织收入。抓好税源培植和管理工作,努力扩大财源,组织协调城黄颡口镇政收入管理,组织协税护税工作,负责管理黄颡口镇非税收入,管理财政票据。

4.负责管理黄颡口镇资产和债权债务。建立健全乡镇财产物资登记、保管等制度。对辖区内各行政事业单位国有资产和集体资产设立资产管理台账进行登记;按照部门预算,严格监管新增固定资产;严格按照报批和资产评估制度处置固定资产;资产经营收入或拍卖、处置收入纳入法定账簿管理,按照有关规定和程序及时上缴市财政;加强和完善固定资产信息化管理。建立乡村债权债务数据库,对债权债务增减变更情况实行动态管理,及时清结债权,采取多种形式清理化解乡村债务,杜绝不良债务,严格控制新债发生。

5.负责黄颡口镇会计核算和财务管理。健全财政预算会计核算体系及财政收支报表体系,建立定期财政收支分析制度,加强当地行政事业单位财务工作指导和监督,规范财务收支,实行收支两条线管理。

6.负责涉农及其它专项建设资金监管。负责扶贫开发、农业综合开发、一事一议财政奖补等专项建设资金监督管理,跟踪、了解项目实施情况,掌握监控资金运行,加强效果分析,及时汇报情况和反馈信息,确保政策落实到位;监督管理政府投资或参与投资的项目资金。

7.承担农村综合改革日常工作。参与制定乡镇农村综合改革计划;开展村级公益事业建设、一事一议财政奖补、乡村债务化解、土地流转制度等改革,承担各类改革中的财政管理责任;负责组织乡村财政财务人员培训。

8.代理村级财务和指导。受村“两委”委托,负责代理乡镇辖区内的村级财务活动,加强村级资金使用和财务核算监管,完善“村财乡代管村用”制度,代理村级组织会计核算业务;建立村级组织正常运转经费保障机制,合理确定保障范围和保障标准,明确保障责任,保证村级组织履行职责基本支出需要;配合有关部门指导村级组织村务公开和财务公开工作,定期公布村级财务收支情况,接受群众监督。

（二）机构设置

1.从单位构成看，本部门决算包括：本级部门决算单位1个，单位直属事业二级单位    0  个等决算。

2.机构设置

下设综合办公室、预算管理办公室、国库管理办公室、农业农村办公室、资产管理办公室、农经管理办公室、专管员管理办公室。

综合办公室工作职责：负责本单位党建、农村综合改革日常工作、综治、维稳、计划生育、政工人事、档案管理、票证管理、后勤及其他工作。

预算管理办公室工作职责：负责本乡镇财政收支管理、财政预算、年度预决算、债务管理、综合治税、非税收入、政府采购等工作。

国库管理办公室工作职责：负责本乡镇财政资金收支及相应财务处理工作、负责本乡镇债务管理、部门决算、银行账户管理、政府及部门综合财务报告等工作。

农业农村办公室工作职责：负责本乡镇财政财务管理及监督检查、政务公开、农村集体“三资”管理（含村级转移支付资金及村级债权债务管理）、城乡居民基本养老保险基金收支核算上划、各级财政涉农补贴资金发放管理、各级财政资金投入的项目和村级小型工程建设项目的管理，负责统筹资金和项目日常管理，加强项目组织实施、检查和验收报账工作，管理项目信息资料、办理上级交办其他等工作。

资产管理办公室工作职责：负责本乡镇行政事业单位国有资产管理，并对执行情况进行监督检查、根据上级规定制定乡镇行政事业单位产权登记、产权界定、产权纠纷调处、资产清算和审批购置事项并组织实施、负责本乡镇清产核资工作。

农经管理办公室工作职责：负责本乡镇集体“三资”监管、家庭农场和专业合作社管理、土地流转、确权、土地纠纷及信访调解、农经年报等管理工作。

专管员管理办公室工作职责：全面落实乡镇财政专管员个人信息、网上公示、专管员日志管理等制度、负责驻村专管员开展工作的日常监督管理、负责涉农管理方面信访接待、调查、核实及处理和建议等工作。

第二部分

     2022年度部门决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为  184.82  万元。与2021年度相比，收、支总计各增加 28.54   万元，增长  18.25   %，主要原因是人员奖金发放方式调整。

二、收入决算情况说明

   2022年度收入合计  184.92 万元，与2021年度相比，收入合计增加  28.54  万元，下增长 18.25  %。其中：财政拨款收入 184.13万元，占本年收入 99.57 %；上级补助收入  0 万元，占本年收入 0 %；事业收入 0  万元，占本年收入 0  %；经营收入 0  万元，占本年收入  0 %；附属单位上缴收入   0 万元，占本年收入 0  %；其他收入  0.79 万元，占本年收入 0.43  %。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计  184.92  万元，与2021年度相比，支出合计增加 28.54  万元，增长 18.25  %。其中：基本支出  151.64  万元，占本年支出  82  %；项目支出 33.28  万元，占本年支出 18   %；上缴上级支出 0  万元，占本年支出  0  %；经营支出  0  万元，占本年支出 0 %；对附属单位补助支出 0  万元，占本年支出 0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为  184.13  万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加 54.09   万元，增长  41.06  %。主要原因是人员奖金发放方式调整。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入  184.13  万元，比2021年度决算数增加  54.09  万元。增加主要原因是人员奖金发放方式调整。政府性基金预算财政拨款收入  0  万元，比2021年度决算数增加  0  万元。国有资本经营预算财政拨款收入 0  万元，比2021年度决算数增加  0  万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出   184.13   万元，占本年支出合计的  99.57   %。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加  54.09  万元，增长 41.6  %。主要原因是人员奖金发放方式调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出  184.16   万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出 181.47 万元，占 98.54   %。主要是用于保障财政所各项工作业务正常有序开展。

2.社会保障和就业（类）支出 2.55 万元，占  1.46  %。主要是用于职工养老保险补缴费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为  184.16  万元，支出决算为 184.16   万元，完成年初预算的  100  %。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为 181.47   万元，支出决算为  181.47  万元，完成年初预算的  100  %，支出决算数等于年初预算数。

2.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为 2.55  万元，支出决算为  2.55 万元，完成年初预算的  100  %，支出决算数等于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 151.64   万元，其中：

人员经费  142.34  万元，主要包括：基本工资35.54万、津贴补贴9.21万、奖金43.23万、绩效工资18.31万、机关事业单位基本养老保险缴费12.76万、职工基本医疗保险缴费4.49万、公务员医疗补助缴费2.77万 、其他社会保障缴费1.07万、住房公积金6.65万、其他工资福利支出7.26万、医疗费补助1.05万。

公用经费  9.31  万元，主要包括：办公费2.66万、水费0.2万、电费2万、差旅费0.5万、维修(护)费1万、会议费0.18万、培训费0.48万、工会经费1.28万、福利费0.77万、其他商品和服务支出0.26万。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余  0  万元，本年收入  0  万元，本年支出  0  万元，年末结转和结余 0  万元。具体支出情况为：

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出  0 万元。具体支出情况为：

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0万元，支出决算为  0 万元，完成预算的 100  %。较上年减少  0.8 万元，减少 100  %。决算数等于预算数的主要原因：本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。决算数较上年减少的主要原因：本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为 0  万元，支出决算为  0  万元，完成预算的  100  %。较上年增加0  0 万元，增长 0  %。决算数等于预算数的主要原因：本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。决算数等于上年主要原因本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。

2.公务用车购置及运行费预算为  0 万元，支出决算为   0 万元，完成预算的   100  %；较上年增加  0  万元，增长 0  %。决算数等于预算数的主要原因：本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。决算数等于上年的主要原因：本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。其中：

(1)公务用车购置费支出  0 万元，本年度购置(更新)公务用车  0  辆。

(2)公务用车运行费支出  0  万元。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量有  0  辆。

3.公务接待费预算为  0  万元，支出决算为 0   万元，完成预算的 100   %，较上减少   0.8 万元，下降  100 %。决算数等于预算数的主要原因：本单位今年未列三公经费预算，无三公经费支出。

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

本部门 2022年度政府采购支出总额1 万元，其中：政府采购货物支出1 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额1万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年 12月31日，部门共有车辆 0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0辆；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0 台（套）。单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2022年末固定资产 45.93 万元。

十三、预算绩效管理工作开展情况

2022年，根据预算绩效管理要求，单位共组织对1个项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款30万元，占年初预算的16.22%，绩效评价结果显示，其中一级项目1个，二级项目1个，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

附件1：

第四部分名词解释

一、财政补助收入：指县级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务（类）行政运行（项）：指县行政单位及参照公务员管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

五、一般公共服务（类）一般行政管理事务（项）：指县行政单位及参照公务员管理事业单位用于开展立法调研、财政信息宣传、非税收入征管等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

六、一般公共服务（类）机关服务（项）：指单位服务中心为机关提供办公楼日常维修、维护等后勤保障服务的支出。

七、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指单位用于其他一般公共服务方面的支出。

八、教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：指单位支持地方高校的重点发展和特色办学，组织专家对省属院校申报的建设规划和项目预算进行评审等相关工作的支出。

九、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指单位用于离退休人员的支出、退休人员支出，以及提供管理服务工作的离退休干部处的支出。

十、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指单位用于离退休方面的其他支出。

十一、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指单位用于机关干部职工及离退休人员医疗方面的支出。

十二、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按照相关住房分配货币化改革的政策规定和标准，对无房和住房未达标职工发放的住房分配货币化补贴资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十六、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。