目   录

第一部分 ：部门概况

一 、部门主要职责

二 、部门机构设置

第二部分 ：阳新县财政局龙港财政所2023年度部门决算表

一 、收入支出决算总表（表 1）

二 、收入决算表（表 2）

三 、支出决算表（表 3）

四 、财政拨款收入支出决算总表（表 4）

五 、一般公共预算财政拨款支出决算表（表 5）

六 、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（表 6）

七 、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（表 7）

八 、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（ 8）

九 、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表（表 9）

第三部分 ：阳新县财政局龙港财政所2023 年度部门决算情况说明

一 、收入支出决算总体情况说明

二 、收入决算情况说明

三 、支出决算情况说明

四 、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五 、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六 、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七 、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八 、 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九 、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十 、机关运行经费支出说明

十一 、政府采购支出说明

十二 、 国有资产占用情况说明

十三 、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分

阳新县财政局龙港财政所概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章，以及相关财经政策、法规的 宣传工作。

2、组织编制本镇年度财政预算草案，向镇人大报告财政预决算执行情况。

3、负责本镇各类财政性资金的监督管理，以及公开财政与编制政务的管理。

4、负责本镇单位财务管理、以及国有资产和债权债务管理等工作。

5、负责涉农补贴资金发放，完善惠农补贴资金“一卡（折）通 ”发放机制。

6、严格执行会计核算，落实“农村三资代理服务 ”等管理制度。

7、承办镇党委、政府以及上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置

从单位构成看，本部门机构内设职能股室2个，包括：内设职能股室2个，包括：产权交易中心、农村集体三资监管中心等。依据阳编发[2005]27号文件，核定事业编制25名，设所长1名，副所长3名。

截至2023年12月31日，单位实有在职人数9人。

第二部分 

2023年度部门决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为293.44万元。与2022年度相比，收、支总计各增加18.28万元，增加6.64%，主要原因是：绩效工资改革清算，导致数额增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计293.44万元，与2022年度相比，收入合计增加18.28万元，增加6.64%。其中：财政拨款收入289.24万元，占本年收入98.57%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.00%；事业收入0.00万元，占本年收入0.00%；经营收入0.00万元，占本年收入0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.00%；其他收入4.20万元，占本年收入1.43%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计293.44万元，与2022年度相比，支出合计增加18.28万元，增加6.64%。其中：基本支出246.81万元，占本年支出84.11%；项目支出46.63万元，占本年支出15.89%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.00%；经营支出0.00万元，占本年支出0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收支总计均为289.24万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加18.52万元，增长6.84%。主要原因是：绩效工资改革清算，导致数额增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入289.24万元，比2022年度决算数增加18.52万元。增加主要原因是：绩效工资改革清算，导致数额增加。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数增加0.00万元。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数增加0.00万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出289.24万元，占本年支出合计的98.57%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加18.52万元，增长6.84%。主要原因是：绩效工资改革清算，导致数额增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出289.24万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出（类）288.34万元，占99.69%。主要用于：人员工资、日常运行及相关机构事务等相关支出。

2、社会保障和就业支出类0.90万元，占0.31%。主要用于：社会保障缴费等相关支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为289.24万元，支出决算为289.24万元，完成年初预算的100%。其中：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为289.24万元，支出决算为289.24万元，完成年初预算的100%，支出决算数与年初预算数一致。

2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0.90万元，支出决算为0.90万元，完成年初预算的100%，支出决算数与年初预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出246.81万元，其中：人员经费235.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费11.59万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

我单位无此项支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我单位无此项支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。较上年增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是：单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1、因公出国（境）费预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。较上年增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是：单位无此项支出。

2、公务用车购置及运行费预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；较上年增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是：单位无此项支出。其中：

（1）公务用车购置费支出0.00万元。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出0.00万元。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，较上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：国内公务接待支出0.00万元。2023年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。主要原因是：单位无此项支出。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2023年度机关运行经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，比2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是：单位无机关运行经费。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0 台（套）。单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2023年末固定资产（净值）95.11万元。

十三、预算绩效管理工作开展情况

本年度在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。分别如下：

1、“基层财政工作经费”项目。项目全年预算数为34.5万元，执行数为34.5万元，完成预算100％。主要产出和效益：保障单位业务按照工作规划开展，确保各项工作任务有序运转，监督财政资金高效安全运行。发现的问题及原因：一是预算执行较为滞后，拨付进度较为缓慢；二是人手不足，导致对惠农惠民等政策宣传力度不够。下一步改进措施：一是加强预算执行约束和管理，完善资金拨付程序；二是加强政策宣传，及时了解群众诉求，解答群众对于惠农惠民政策的疑难点。

（三）绩效评价结果应用情况。

加强项目规划，强化绩效目标管理，完善项目分配办法和管理办法。具体如下：

（1）提高预算准确性。严格按照单位职责，县委县政府的方针政策和工作要求编制预算；优化财政拨款收入预决算差异率；合理细化编制专项资金预算，避免出现因年中调剂导致部门预决算差异过大的问题；准确编制功能分类和经济分类，避免出现年度中间大量调剂，项目之间频繁调剂的问题；根据实际情况、项目的轻重缓急合理分配调整预算。

（2）确保绩效合理性。整体绩效目标设置做到依据充分，符合客观实际、年度预算资金安排、单位基本职能、年度工作任务等因素；绩效指标设定应具有清晰、可衡量、可量化的指标值；严格根据绩效目标、绩效指标等要求执行项目资金的下达、管理、监控等工作。

（3）提升管理规范性。建立健全资金项目管理制度，严格按照制度规定管理项目资金，杜绝出现违法违规现象；加强对专项资金项目的监管力度，实时跟进项目绩效的实施结果，及时发现潜在问题并整改落实。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

本单位2022年无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

无 

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指县级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指县级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指县级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”“政府性基金预算财政拨款收入”“国有资本经营预算财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心，医务室等附属事业单位。         

2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业方面的支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指政府部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指单位用于机关干 部职工及离退休人员医疗方面的支出。

十二、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按照相关住房分配货币化改 革的政策规定和标准，对无房和住房未达标职工发放的住房分配货币化补贴资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划 实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本 工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十六、“三公 ”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护 费、公务接待费。

第六部分  附件

项目绩效评价表：附件-基层财政工作经费