目    录

第一部分  阳新县财政局陶港财政所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县财政局陶港财政所2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县财政局陶港财政所2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分 阳新县财政局陶港财政所概况

一、部门主要职责

1.负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;

2.负责村级“一事一议”财政奖补工作;

3.负责乡镇非税收入的管理;

4.负责强农惠农资金“一卡式”发放、“乡财县管”和“村财乡代理”会计核算工作;

5.负责乡镇财政专项资金的管理;

6.协助乡村两级清收债权、化解债务;

7.负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值;

8.负责对农民负担进行监督管理;

9.贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县财政局陶港财政所单位决算由实行独立核算的阳新县财政局陶港财政所本级决算和0个下属单位决算组成。

阳新县财政局陶港财政所机构及编制情况：陶港财政所为全额拨款事业单位，机构编制12个，独立核算编制机构1个。

人员情况：

2023年末实有在职在编职工7人，退休职工12人。

内部机构设施情况：

本单位下设产权交易中心、农村集体三资监管中心。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为239.22万元。与2022年度相比，收、支总计各增加38.64万元，增长19.3%，主要原因是本年度人员经费增加。

二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计239.22万元，与2022年度相比，收入合计增加38.64万元，增长19.3%，主要原因是本年度人员经费增加。

其中：财政拨款收入237.06万元，占本年收入99.1%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入2.16万元，占本年收入0.9%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计239.22万元，与2022年度相比，支出合计增加38.64万元，增长19.3%，主要原因是本年度人员经费增加。

其中：基本支出179.56万元，占本年支出75.1%；项目支出   59.66万元，占本年支出24.9%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为237.06万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加71.43万元，增长43.1%。主要原因是本年度人员经费增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    237.06万元，比2022年度决算数增加71.43万元，增长43.1%，增加主要原因是本年度人员经费增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。主要原因是本年度无政府性基金预算财政拨款。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。主要原因是本年度无国有资本经营预算财政拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出237.06万元，占本年支出合计的99.1%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加71.43万元，增长43.1%。主要原因是本年度人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出237.06万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出232.08万元，占97.9%。主要是用于人员经费和运转经费。

2.社会保障和就业支出4.98万元，占2.1%。主要是用于人员社会保障缴费支出。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为    237.06万元，支出决算为237.06万元，完成年初预算的100%。

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为204.57万元，支出决算为204.57万元，完成年初预算的100%。

2.一般公共服务支出(类)财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为27.51万元，支出决算为27.51万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为4.98万元，支出决算为4.98万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出186.56万元，其中：

人员经费172.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费7.27万元，主要包括：办公费、印刷费、费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余    0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为：

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项支出。

2.公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成年初预算的0%；较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项支出。

(2)公务用车运行费0万元，完成年初预算的0%，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位无此项支出。

3.公务接待费支出决算为0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加(减少)0万元，主要原因是本单位无此项支出。其中：

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，     人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0万元。2023年共接待国内来访团组    0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位无此项支出。

十一、政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0 辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车0辆；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0 台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金30万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

财政事务支出项目绩效自评综述：项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算100％。主要产出和效益：维持镇财政所正常运转。

（三）绩效评价结果应用情况。

绩效评价结果将为绩效目标管理提供重要依据，在通过对各个项目的绩效评估中，能够帮助我们明确项目的目标定位并合理预估绩效的语气成果，进而使绩效目标科学化和合理化。此外，根据绩效评价结果，我们对绩效目标的完成情况进行了严格的考核和监督，确保每个项目都能按照预定的目标顺利推进。

根据绩效评价结果，我们对未来的项目规划进行了有针对性的调整。对于绩效表现优秀的项目领域，加大了投入和资源分配力度，以进一步拓展和深化相关工作。同时，对绩效欠佳的项目领域进行了深入分析，找出问题所在，并在后续的项目规划中避免类似问题的出现。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

    我单位无此项内容。

第四部分  其他需要说明的情况

我单位无此项内容。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

2.一般公共服务支出(类)财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

3.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

一、2023年度陶港财政所项目绩效评价报告

    一、基本情况

（一）项目概况

我单位2023年使用县级财政拨款的项目共计1个，项目金额30万元，本年度实际支出30万元，预算执行率100%，分别如下：

“财政事务支出”，用于维持镇财政所正常运转的经费支出，项目资金30万元。

（二）、项目绩效目标

总体目标：保障本单位工作正常有序运转，财政事务顺利进行，促进本镇区社会经济文化发展。

阶段性目标：完成2023年度各项工作任务，保障2023年度单位人员工资与运转经费的按时拨付。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的是为了加强项目资金管理，提高资金使用效率，总结项目的建设成效，查漏补缺，探索项目资金的绩效管理的办法、制度，进一步提高项目资金使用管理效益。  

绩效评价的对象为本单位使用县级财政拨款的1个特定目标类项目，范围包括项目资金使用情况、资金执行效率。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

本着客观公正和有效性原则，本次绩效评价主要采用了比较法和因素分析法，按照设定的指标体系，成立工作小组，综合分析评价绩效目标的实现程度。

（三）绩效评价工作过程

绩效评价工作过程包括：首先，前期准备。成立绩效评价工作小组，学习评价指标体系和绩效相关文件通知。其次，组织实施，按照规定的工作程序组织绩效评价自评，注重评价质量，撰写绩效评价报告。最后，分析评价。对评价结果进行整改，充分运用分析评价引领。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我单位成立项目自评工作小组，按照项目支出绩效评价指标进行分析，对纳入县级财政拨款的1个项目，从申报内容、实施情况、资金支付、产生效益等方面进行自评，自评结果为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

本单位对每一个项目都高度重视，从项目支出绩效申报、项目预算执行计划、项目实施等方面，认真制定计划和方案。

（二）项目过程情况

项目资金按照单位财务管理制度，实行专款专用，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。项目实施过程中，开展项目的事前、事中、事后监督，实现了项目管理与过程管理的有机结合。

（三）项目产出情况

2023年我单位项目产出情况：完成本单位人员工资与运转经费拨付，各项工作有序开展、年度考核达标、工作完成率100%。

（四）项目效益情况

2023年我单位项目效益情况：有效推进镇区经济、社

会发展、加强干部履职能力、改善干部与群众关系、提高村民生活幸福感、群众参与性与积极性均有所提高。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

一是领导重视，责任明确，组织成立预算绩效管理工作领导小组，负责组织和管理项目支出绩效管理的各项工作；二是保障质量，抓好监督检查，严格按照国家各项验收标准，对于项目竣工验收进行详细查验，层层把关，确保工程质量；三是资金使用合规，项目资金无截留、无挪用，确保资金使用产生社会效益和经济效益；四是规范项目结算审核和资金拨付，通过各方严格把关，有效的控制和节约了项目成本。

六、有关建议

一是加强宣传培训，增强预算绩效管理理念；二是拓宽管理范围，加强重点项目绩效评估；三是强化应用结果，提高预算绩效管理质量。