目    录

第一部分  社会福利有奖募捐中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 社会福利有奖募捐中心2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 社会福利有奖募捐中心2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分 社会福利有奖募捐中心概况

一、部门主要职责

1、负责县域内中国福利彩票销售和福彩公益金筹集。

2、完成上级主管部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，社会福利有奖募捐中心部门决算由实行独立核算的社会福利有奖募捐中心本级决算组成。 本单位内设办公室、 财务股。

社会福利有奖募捐中心机构及编制情况：社会福利有奖募捐中心为全额拨款事业单位，机构编制 1个，独立核算编制机构 1个。

人员情况：2023 年末实有在职在编职工5人，退休职工3人。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为79.84 万元。与2022年度相比，收、支总计各 28.44 万元，增长55.3 %，主要原因是人员工资自然增长。

二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计79.84万元，与2022年度相比，收入合计增加    28.44 万元，增长55.3 %。其中：财政拨款收入79.84 万元，占本年收入 100 %。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计 79.84 万元，与2022年度相比，支出合计增加28.44  万元，增长55.3%。其中：基本支出79.84万元，占本年支出 100 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为 79.84 万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加28.44万元，增长55.33%。主要原因是人员工资自然增长。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入79.84万元，比2022年度决算数增加28.44万元。增加主要原因是人员工资自然增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出79.84万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加28.44万元，增长55.33%，主要原因是人员工资自然增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出79.84万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出（类）支出79.84万元，占100%。主要是用于其他民政管理事务支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为66万元，支出决算为    79.84万元，完成年初预算的120 %。其中：

1. 一般公共服务支出社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为66万元，支出决算为79.84万元，完成年初预算的120 %，支出决算数大于年初预算数，主要原因是追加了人员经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出  79.84  万元，其中：

人员经费78.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费1.42万元，主要包括：办公费、差旅费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为  0 万元，支出决算为0 万元，完成全年预算的 0  %。较上年增加0万元，增长0 %。决算数小于全年预算数的主要原因单位无此项支出

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为 0 万元，支出决算为  0 万元，完成全年预算的 0  %。较上年增加0万元，增长0 %。决算数小于全年预算数的主要原因单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0 个，累计 0人次

2.公务用车购置及运行费全年预算为  0 万元，支出决算为 0 万元，完成全年预算的 0  %；较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因是单位无公用车辆。决算数较上年增加的主要原因单位无公用车辆。其中：

(1)公务用车购置费支出  0  万元，主要是本年度购置(更新)公务用车 0 辆。

(2)公务用车运行费支出0 万元，主要是截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为  0  辆。

3.公务接待费全年预算为 0 万元，支出决算为 0万元，完成全年预算的  0  %，较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因：单位无此项支出。其中：

外宾接待支出0 万元，主要是2023年共接待来访团组  0  个，     人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0 万元，主要是2023年共接待国内来访团组  0  个，人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位为公益一类事业单位，故无此项支出。

十一、政府采购支出说明

社会福利有奖募捐中心 2023年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，社会福利有奖募捐中心共有车辆0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0辆；单位价值 100 万元以上设备0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

单位2023年无专项支出和转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

无

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出(类)一般行政管理事务（款）其他民政管理事务（项）：反映除上述项目以外其他用于民政管理事务的支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分  附件

    一、2023年度社会福利有奖募捐中心整体绩效自评表

2023年社会福利有奖募捐中心部门整体绩效

自评报告 

一、自评结论

(一)绩效评价指标情况

根据县财政局部门整体绩效评价工作要求，依据部门职能职责、行业特点等因素，确定按绩效基本型、绩效创新型指标分类的方式，设置本次评价的指标体系。本次绩效评价分别从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力、满意度等6个维度对项目进行评价。从绩效评价的得分情况来看，2023年度县募捐中心持续完善以电脑销售及社会募捐销售，为社会困难人员募捐公益金。但在预算管理、绩效管理、资产管理、可持续能力发展等方面仍需进一步加强和完善。

1.运行成本指标公用经费及在职人员，无项目支出经费。

2.管理效率指标主要不足是有部分绩效指标设置不够清晰、指向不明确，绩效指标值可测性不强。

3.履职效能指标各部门整体履职较好，不足是未结合本地实际制定相应的财务和业务管理制度，乡镇困难补助公开公示期未全部符合标准，项目实施的人员条件、信息支撑等未完全落实到位。

4.社会效应指标项目整体社会效益好。

5.可持续发展能力指标主要不足原因是高学历、高层次人才储备率不足，以及信息化建设有待进一步加强。

6.满意度指标为服务对象满意度很高。受益群众反映较好。

（二）主要成效、存在的问题和原因

阳新县募捐中心主要以电脑销售及社会募捐销售为主，为社会困难人员募捐公益金。

1.未结合本地实际制定相应的财务和业务管理制度

近年来除了中央、省、市相关制度文件外，与本项目相关的财务和业务管理制度主要是阳新县人民政府办公室《关于进一步深化集中福利托养工作的实施意见（暂行）》（阳政办发﹝2022﹞8号），阳新县民政局需要结合本地项目实施的实际情况，与本地经济社会发展和人民生活水平相适应，出台相应的业务管理办法或实施方案，落实责任主体。

 （三）下一步拟改进措施

      1.优化项目绩效指标值，提高预算绩效管理水平。指标值的设定要在考虑可实现性的基础上，尽量从严、从高设定，以充分发挥绩效目标对预算编制执行的引导约束和控制作用。避免选用难以确定具体指标值、标准不明确或缺乏约束力的指标。

2.结合本地实际制定相应的财务和业务管理制度。

县民政局结合本地经济社会发展和人民生活水平，结合项目管理需要，结合年度开展业务实际需要，制定相应的财务和业务管理制度，对救助时效性、救助水平、救助对象的精准性、救助程序的规范性、制度效能的发挥、工作保障等各方面制订相应的方案或执行办法，财务和业务管理制度合法、合规、完整，逐步制定和完善各项制度。

二、佐证材料

1、基本情况

阳新县募捐中心主要以电脑销售及社会募捐销售为主，为社会困难人员募捐公益金，服务社会。

2、2023年度绩效目标为：2023年度预计全县福利彩票销售4544万元计算，其中:电脑票销售3000万元，社会有奖募捐销售（刮刮乐）1544万元。争取募集公益金260万元。

(二)绩效评价工作开展情况

1.绩效评价的目的

通过对部门各预算项目资金预算及执行情况进行对比分析，系统评价预算项目实施质量、效益指标完成情况，发现部门绩效目标实施过程中存在的不足之处，总结预算项目实施经验，及时调整和优化局机关的工作计划和绩效目标、绩效指标，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平。将绩效评价结果与项目预算挂钩，强化部门支出主体责任，保障好部门更好地履行职责，为以后年度项目资金的使用提供决策参考，促进阳新县救助中心持续提高救助领域服务水平，推动中心科学发展进程。

2.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（3）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果能够清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（4）重点核查原则。对于大额支出、新增项目、效益明显的项目，容易出现管控问题之处，进行重点核查。

3.评审依据

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》；

（3）财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预〔2020〕10号）；

（4）省财政厅关于印发《湖北省省直部门整体 绩效管理暂行办法》的通知（鄂财绩发[2022]4号）；

4.评价方法

根据评价对象的具体情况，本次评审主要采取定量和定性相结合的方式，遵循投入产出和绩效管理基本原理，主要采用比较法、因素分析法、公众评判法等。重点围绕部门职能、目标、项目与预算的匹配关系，部门管理制度保障情况，部门履职的有效性、资源配置有效性和满意度等方面开展评价。

5.评价指标体系

（1）绩效评价指标确定的原则及绩效评价标准

绩效评价指标的确定应当遵循相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则。本次绩效评价采用计划标准。计划标准指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（2）绩效评价指标体系设定

本次评价指标体系从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力、满意度等七个方面采用计划标准设定，涵盖了财政资金使用全过程。根据绩效评价原则及各项资金特征，结合各职能部门工作目标，设定了定性指标与定量指标，通过分析评分的方式全面评价部门整体绩效。

6. 评价组织过程

前期准备工作，依次对照评价

（三）绩效目标完成情况分析

1. 运行成本指标完成情况

（1）公用经费控制

2023年度阳新县民政局实际支出公用经费与预算安排公用经费总持平。

（2）在职人员控制

2023年度阳新县救助中心为二级单位，事业定编5人，实际5人。部分事业编制人员到局机关工作，工资由事业单位发放。在职人员控制率为100%。

（3）项目支出成本控制

募捐中心无项目支出经费

2. 管理效率指标完成情况

（1）战略管理

（2）①中长期规划相符性

2023年度阳新县民政局部门规划与国家、省委、省政府战略相匹配，与部门职能相符。

②工作计划健全性

查阅每个季度各部门都有汇报的会议记录，2023年度阳新县救助中心对各部门年度工作计划的管理和制定，各部门结合部门履职效能和业务需要制定科学合理的计划并上报单位集中讨论和决议，有一定的明确性、具体化和可操作性。

（2）预算编制

①预算编制科学性

2023年度阳新县民政局预算编制的基本信息内容基本真实、完整，基本支出预算按照规定标准编制；部分项目预算测算依据未充分提供。

②预算编制合理性

2023年度民政局预算编制较为科学，预算内容与项目内容较为匹配；预算确定的项目投资额以及资金量基本与工作任务相匹配。

③立项规范性

2023年度阳新县民政局按照规定的程序申请立项，事前经过必要的集体决策。

④预算调整率

2023年度阳新县募捐中心预算资金到位100%。

（3）预算执行

①预算执行率

2023年度阳新县募捐中心预算资金预算执行率100%。

②结转结余率

2023年度阳新县募捐中心财政指标已全部用完。

③政府采购执行率

无政府采购项目

（4）绩效管理

本部门无绩效管理资产管理

（5）资产管理

①资产管理制度健全性

阳新县民政局制定资产配置、使用、处置、收益等相关制度办法，以及制定资产管理内部控制制度或操作规程。

③资产管理规范性

2023年度阳新县募捐中心请第三方处置国有固定资产做了相应清理，所有资产登记入档电脑登记，贴上标签。

（6）财务管理

①财务管理制度健全

阳新县民政局制定了财务管理制度，相应的财务管理制度包括内控制度，财务管理制度较为完整。

②会计核算规范性

阳新县募捐中心财务核算基本符合国家财经法规和财务管理制度有关规定。存在的问题有：支付明细申请数与已确认数有差额，未及时查询原因进行账务处理。

③资金使用合规性

阳新县募捐中心使用预算资金基本符合国家财经法规和财务管理制度。

3.履职效能指标完成情况

募捐中心每年以至少一次以社会募捐形式面向社会募捐。募捐中心全县新成立25个电脑站点募捐资金。

4.社会效应指标完成情况

募捐中心2023年募得250万元福彩公益金。

5.可持续发展能力指标完成情况

（1）人才支撑

①业务学习与培训完成率

阳新县民政局为履行职责制定业务学习与培训计划，2023年度实际完成计划的业务学习与培训数，业务学习与培训完成率为100%。

②干部队伍体系建设规划情况

阳新县募捐中心正股级职数3名。单位干部队伍在坚定政治信仰、落实政治责任、展现政治作为、严肃党内政治生活、弘扬健康政治文化，人才储备规划基本符合本单位发展需求。

③高学历、高层次人才储备率

阳新县募捐中心在高层次领军人才培养、创新团队建设工作以及高级职称、硕士和博士人才数量及比率方面，还需制定长远发展规划目标。

（2）科技支撑

信息化建设情况

阳新县救助中心在运用信息化手段提升工作效率及管理效能方面，投入了一定的人力物力，但存在项目库建设及相关监测预警机制等信息化技术支撑不足问题。

（3）体制机制改革

部门服务社会化程度提高，权责、程序法定、事权责任明确。

6、服务对象满意度

本次评价，口头问卷调查，综合计算满意度为96.53%，超过目标值90%

二、2023年度无项目绩效