目    录

第一部分  社会救助中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 社会救助中心2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 社会救助中心2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分 社会救助中心概况

一、部门主要职责

1、贯彻落实上级有关社会救助工作政策规定，落实全县社会救助实施方案与细则.

2、贯彻落实上级有关居民家庭经济状况核对工作政策规定，落实全县居民家庭经济状况核对实施方案与细则.

3、指导镇（区）开展社会救助工作，加强救助资金的使用管理.

4、负责城市居民、农村居民最低生活保障工作；负责城乡特困供养工作；负责城乡贫困群众临时救助工作；负责低收入家庭认定工作；负责居民家庭 经济状况核对工作；负责乡村振兴有效衔接中重病重残的福利托养工作；负责精减退职职工救济工作；负责因公牺牲人员抚恤代发工作。

5、完成上级主管部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，社会救助中心部门决算由实行独立核算的社会救助中心本级决算组成。

社会救助中心机构及编制情况：社会救助中心为全额拨款事业单位，机构编制 1个，独立核算编制机构 1个。本单位内设办公室、 城乡低保股、特困供养股、综合救助股、稽查股、阳新县家庭经济信息核对股共六个股室。

人员情况：2023 年末实有在职在编职工31人，退休职工2人。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为510.44万元。与2022年度相比，收、支总计各增加70.14万元，增长15.9 %，主要原因是本年财政拨款收支增加。

二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计 510.44 万元，与2022年度相比，收入合计增加70.14万元，增长15.9%。其中：财政拨款收入 510.44 万元，占本年收入 100 %。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计510.44 万元，与2022年度相比，支出合计增加70.14万元，增长15.9%。其中：基本支出  481.34  万元，占本年支出  94  %；项目支出  29.1 万元，占本年支出 6 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为  510.44  万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加70.14万元，增长15.9%。主要原因是本年财政拨款收支增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 510.44 万元，比2022年度决算数增加70.14万元。增加主要原因是本年财政拨款收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出   510.44    万元，占本年支出合计的   100   %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加70.14    万元，增长15.9%。主要原因是本年财政拨款支出增加。。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出 510.44 万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出（类）支出 504.44万元，占99%。主要是用于其他民政管理事务、其他行政事业单位养老支出及其他特困人员救助供养费用。

2.农林水支出（类）6 万元，占 1 %。主要是用于其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出支。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 407万元，支出决算为    510.44万元，完成年初预算的125 %。其中：

1.社会保障和就业支出(类)民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）。年初预算为407万元，支出决算为504.44 万元，完成年初预算的  124%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加基本支出

2农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6万元。完成年初预算的1 %。支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加项目支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出  481.34  万元，其中：

人员经费457.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

公用经费 23.59 万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为 0  万元，支出决算为   0万元，完成全年预算的  0 %。较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因：单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成全年预算的0 %。较上年增加0 万元，增长0%。决算数小于0全年预算数的主要原因单位无此项支出。

2.公务用车购置及运行费全年预算为 0  万元，支出决算为0 万元，完成全年预算的 0%；较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因是单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0 万元，截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为 0万元，支出决算为 0万元，完成全年预算的 0 %，较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因是单位无此项支出。其中：

外宾接待支出 0万元，2023年共接待来访团组0个，0 人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出 0 万元，2023年共接待国内来访团组  0 个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位为公益一类事业单位，故无此项支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，社会救助中心共有车辆 0辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0 辆。单位价值 100 万元以上设备 0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

单位2023年无专项支出和转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

无

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出(类)一般行政管理事务（款）其他民政管理事务（项）：反映除上述项目以外其他用于民政管理事务的支出。

2.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

3.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分  附件

 一、2023年度社会救助中心整体绩效评价自评表或（报告）

2023年救助中心部门整体绩效

自评报告

一、自评结论

(一)绩效评价指标情况

根据县财政局部门整体绩效评价工作要求，依据部门职能职责、行业特点等因素，确定按绩效基本型、绩效创新型指标分类的方式，设置本次评价的指标体系。本次绩效评价分别从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力、满意度等6个维度对项目进行评价。从绩效评价的得分情况来看，2023年度县救助中心持续完善社会救助制度工作，稳定实现综合救助、精准救助、高效救助、温暖救助、智慧救助，切实兜牢基本民生底线有效推动了阳新社会救助工作向高质量发展有一定成效，但在预算管理、绩效管理、资产管理、可持续能力发展等方面仍需进一步加强和完善。

1.运行成本指标公用经费和在职人员率基本持平、无项目支出成本。

2.管理效率指标主要不足是有部分绩效指标设置不够清晰、指向不明确，绩效指标值可测性不强。

3.履职效能指标各部门整体履职较好，不足是未结合本地实际制定相应的财务和业务管理制度，乡镇困难补助公开公示期未全部符合标准，项目实施的人员条件、信息支撑等未完全落实到位。

4.社会效应指标项目整体社会效益好，补助对象准确率、完成率均较高。主要不足原因是目前困难补助对象主要依靠主动申请，由于受助对象自身原因以及受当前信息技术水平的影响，导致民政局难以做到主动发现受助对象。

5.可持续发展能力指标主要不足原因是高学历、高层次人才储备率不足，以及信息化建设有待进一步加强。

6.满意度指标为服务对象满意度很高。项目保障困难群众基本生活权益，困难群众满意度高，几乎没有投诉及上访。主要不足原因是政策公众知晓率有待提高。

（二）主要成效、存在的问题和原因

阳新县救助中心以有效解决城乡群众突发性、紧迫性、临时性基本生活困难为目标，以充分发挥临时救助制度效能为主线，筑牢社会救助体系的最后一道防线，切实保障困难群众基本生活权益。

2023年困难补助项目完成情况为优秀，但仍存在一些问题有待改善：

1.绩效指标不能通过清晰、可衡量的指标值予以体现。如成本指标“部门预算金额”指标值为“23000”，该指标不属于需要控制的成本。“城乡低保标准”指标值“50-630元/人/月”，不能用来准确反映补助对象补助金额的合规性。

2.未结合本地实际制定相应的财务和业务管理制度

近年来除了中央、省、市相关制度文件外，与本项目相关的财务和业务管理制度主要是阳新县人民政府办公室《关于进一步深化集中福利托养工作的实施意见（暂行）》（阳政办发﹝2022﹞8号），阳新县民政局需要结合本地项目实施的实际情况，与本地经济社会发展和人民生活水平相适应，出台相应的业务管理办法或实施方案，落实责任主体，指导乡镇组织项目管理。

3. 困难补助政策未完全实施到位。民政部门落实困难补助动态保障管理，需要建立“应保尽保、应救尽救、应兜尽兜、应退尽退”机制，受信息化技术和地方经济水平限制，目前存在政策公众知晓率不高、救助对象难以主动发现、制度效能发挥不充分等问题。

 （四）下一步拟改进措施

    1.优化项目绩效指标值，提高预算绩效管理水平。指标值的设定要在考虑可实现性的基础上，尽量从严、从高设定，以充分发挥绩效目标对预算编制执行的引导约束和控制作用。避免选用难以确定具体指标值、标准不明确或缺乏约束力的指标。

2.结合本地实际制定相应的财务和业务管理制度。

县民政局结合本地经济社会发展和人民生活水平，结合项目管理需要，结合年度开展业务实际需要，制定相应的财务和业务管理制度，对救助时效性、救助水平、救助对象的精准性、救助程序的规范性、制度效能的发挥、工作保障等各方面制订相应的方案或执行办法，财务和业务管理制度合法、合规、完整，逐步制定和完善各项制度。

3.加强困难补助的动态管理，充分发挥制度效能。一是加强信息化建设，建立城乡低收入人口监测预警机制，健全多部门联动机制的风险预警、研判和处置机制，加强大数据比对，将符合条件的人员纳入相应的救助帮扶范围，做到早发现、早帮扶，提高救助对象精准率，切实履行部门职责。二是加大政策宣传力度，提高政策知情率，主动申报和主动发现相结合，进一步完善困难补助项目补助范围，提高社会救助管理服务水平。

二、2023年度无项目绩效