阳新县特产服务中心2023年度部门决算

目    录

第一部分  阳新县特产服务中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  阳新县特产服务中心2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县特产服务中心2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县特产服务中心概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行国家有关发展特产生产的方针、政策。

2、管理全县果、茶、苎麻、食用菌、药材、桑蚕、糖、烟、杂等其他经济作物生产，科技推广应用，并制订发展计划。

3、组织全县特产生产物资的供应，依据市场需求，搞好特产产业化工作。

4、负责我县特产建设项目的前期工作，并组织实施。

5、负责全县特产技术、咨询、科学普及等工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县特产服务中心部门决算由实行独立核算的阳新县特产服务中心本级决算组成。

单位内部机构设置职能股室4个，其中包括：综合股、果茶股、麻桑股、药杂股。

人员情况：

2023 年末实有在职在编职工28人，退休职工27人，其他人员0人。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

说明：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

说明：本单位当年无财政拨款“三公”经费支出。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3048万元。与2022年度相比，收、支总计各增加1205.81万元，增长65.46%，主要原因是：一般公共预算财政拨款收入增加1330.77万元、其他收入减少2.5万元；社会保障和就业支出减少30.35万元、农林水支出增加1236.16万元。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计3048万元。与2022年度相比，收入合计增加1328.27万元，增长77.24%。其中：财政拨款收入3045.5万元，占本年收入99.92%；其他收入2.5万元，占本年收入0.08%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3048万元。与2022年度相比，支出合计增加1205.81万元，增长65.46%。其中：基本支出856.28万元，占本年收入28.09%；项目支出2191.72万元，占本年收入71.91%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3045.5万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加1243.51万元，增长69.01%，主要原因是：本年收入、支出合计各增加1330.77万元。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3045.5万元，比2022年度决算数增加1330.77万元。增加主要原因是：农林水支出增加1241.12万元、社会保障和就业支出增加2.39万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3045.5万元，占本年支出合计的99.92%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1243.51万元，增长69.01%，主要原因是：基本支出增加286.5万元、项目支出增加957.01万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3045.5万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出（类）25.2万元，占0.83%。主要是用于基本支出23.85万元、项目支出1.34万元。

2.农林水支出（类）3020.3万元，占99.17%。主要是用于项目支出2,190.34万元、829.97万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为487.1万元，支出决算为3045.5万元，完成年初预算的15.99%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为6.5万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加职业年金缴费支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为6.44万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加养老保险支出。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：年初预算为0万元，支出决算为1万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加就业补助支出。

4.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：年初预算为0万元，支出决算为0.35万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加公益性岗位补贴支出。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为10.91万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加社会保障支出。

6.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：年初预算为487.1万元，支出决算为821.97万元，完成年初预算的168.75%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加人员经费支出。

7.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：年初预算为0万元，支出决算为326.2万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加项目支出。

8.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为20万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加项目支出。

9.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）：年初预算为0万元，支出决算为1844.14万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加项目支出。

10.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为8万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：驻村工作队员补助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出853.82万元，其中：

人员经费817.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出，退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费36.57万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出，

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年持平。主要原因：本单位当年无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国（境）费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。主要原因是：本单位当年无因公出国（境）费支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年持平。主要原因：本单位当年无公务用车购置及运行维护费支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置（更新）公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费支出0万元，截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3. 公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年持平。主要原因：本单位当年无公务接待费支出。其中：

（1）国内接待费0万元。2023年国内公务接待来访团组0批次、0人次，其中外事接待0批次0人次（不包括陪同人员）。

（2）国（境）外接待费0万元，2023年国（境）外公务接待0批次、0人次。

十、机关运行经费支出说明

我单位无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额852.36万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出852.36万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值 100 万元以上专用设备0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，资金1605.85万元，占一般公共预算项目支出总额的73.27％。从评价情况来看，1.评价范围：纳入2023年度县级政府预算管理的所有项目支出资金；2.自评内容：主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，根据项目实施情况，分别填写《项目支出绩效自评表》、撰写《项目支出绩效评价报告》、并根据自评结果填写《项目绩效自评结果汇总表》；3.评价工作过程：针对评价报告所提出的问题与建议进行认真分析，及时组织整改，确保绩效目标保质保量实现，切实提高财政资金使用效益。要加大绩效评价信息的社会公开力度，按预决算公开有关规定随同预决算将自评总结报告向社会公开，接受公众监督。

组织开展部门整体绩效评价，从评价情况来看，成立了财政专项资金项目绩效评价工作领导小组，由特产服务中心主任胡育新任组长，成员贺文杰、陈志刚、余晓华。主要负责项目绩效评价工作的组织领导、监督管理、实施评价，确保项目绩效自评工作圆满完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

1.茶叶苗木奖补资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为483万元，执行数为478.76万元，完成预算99.12％。主要产出和效益：一是茶叶苗木1380万株；二是带动脱贫户160户。下一步改进措施：在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。。

2.柑橘苗采购项目绩效自评综述：项目全年预算数为311.85万元，执行数为311.85万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是柑橘裸根苗、柑橘营养钵苗15万株；二是带动脱贫户1200户。下一步改进措施：在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。

3.水果产业链建设奖补项目绩效自评综述：项目全年预算数为295万元，执行数为294.80万元，完成预算99.93％。主要产出和效益：一是避雨棚348亩、简易大棚161亩、连栋大棚亩、物理防冻5000亩、水肥一体化375亩；二是柑橘品牌提升              4个、提质增效17个；三是带动脱贫户80户。下一步改进措施：在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。。

4.茶叶产业链建设奖补项目绩效自评综述：项目全年预算数为271万元，执行数为271万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是示范基地16个、区域公用品牌推介宣传3个、区域公用品牌建设10个、茶叶交易市场1个重点品牌提升4个；二是带动脱贫户80户。下一步改进措施：在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。

5.特产现代农业示范工作项目绩效自评综述：项目全年预算数为145万元，执行数为90万元，完成预算62.07％。主要产出和效益：一是建设示范基地23个、特色产业培训780人次；二是带动脱贫户60户。发现的问题及原因：资金执行率62%，下一步将争取提高项目资金执行率。

6.阳新县智慧果园(爱媛28)建设项目绩效自评综述：项目全年预算数为100万元，执行数为0万元，完成预算0％。主要产出和效益：一是老旧低效设施大棚改造提升19亩、重建灾毁连栋大棚5亩、新建高标准温室联栋大棚4亩；二是带动周边就业30户。发现的问题及原因：我县现代设施农业建设工作目前已经开始实施，也完成了部分建设内容，但仍存在：一是受低温冻害影响，项目实施主体柑橘种植大棚受损严重，改建困难较大，影响施工进度；二是企业因低温雨雪天气灾后重建资金投资压力大。下一步改进措施：我中心将继续盯紧项目主体的建设进度，确保在时限内完成项目全部建设内容，并在验收后按程序及时拨付资金。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十三、专项支出、转移支付支出情况说明

2023年中央下达我中心现代设施农业建设项目资金100万元，主要用于湖北楚果益优农业发展有限公司开展设施农业建设。

根据《省农业农村厅关于实施2023年中央农业经营主体能力提升项目的通知》(鄂农计发[2023]12号)文件精神，现代农业设施建设项目资金100万元到达我县财政账户，资金到位率：100%。

我县现代设施农业建设工作目前已经开始实施，也完成了部分建设内容，但仍存在：一是受低温冻害影响，项目实施主体柑橘种植大棚受损严重，改建困难较大，影响施工进度；二是企业因低温雨雪天气灾后重建资金投资压力大。我中心将继续盯紧项目主体的建设进度，确保在时限内完成项目全部建设内容，并在验收后按程序及时拨付资金。

第四部分  其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指县级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指县级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指县级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：反映财政对符合条件人员就业后缴纳的社会保险费给予的补贴支出。

4.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的补贴支出。

5.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

7.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出、事业单位设施、系统运行与资产维护单方面的支出。

8.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

9.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

10.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）：反映用于农村欠发达地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

11农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无。

第六部分  附件

附件1、2023年度阳新县特产服务中心整体绩效评价自评表及报告

2023年度阳新县特产服务中心部门整体绩效自评表

单位名称：阳新县特产服务中心            填报日期：2024.3.25

阳新县特产中心2023年部门整体支出绩效自评报告

2023年阳新县特产服务中心部门整体支出2459.65万元，其中基本支出：853.8万元，项目支出1605.85万元， 

主要用于：

1.全年发展防冻设施100亩、物理防冻1000亩；

2.全年发展水肥一体化设施200亩；

3.完成建设水果示范园5个、茶叶示范园2个、中药材示范园1个。

按照县委、县政府关于“五个一”特色主导产业的有关工作安排，在全县大力发展特色产业，助推乡村振兴。

一、绩效目标分解下达情况

项目资金在由阳新县特产中心负责实施，项目总资金1605.85万元，其中：茶叶苗木奖补项目483万元，柑橘苗采购项目311.85万元，水果产业链建设奖补项目295万元，茶叶产业链建设奖补项目271万元，特产现代农业示范工作项目145万元，阳新县智慧果园(爱媛28)建设项目100万元。

二、绩效目标完成情况分析

1、成本指标完成情况分析

（1）经济成本指标：采购柑橘苗、茶叶苗等，严格按照政府采购流程招投标，水果、茶叶产业链项目已完成，一号文项目资金已完成，未超额。

（2）社会成本指标：未对社会发展造成负面影响。

（3）生态环境成本指标：未对生态环境造成负面影响。

2、产出指标完成情况分析

（1）数量指标:

1.全年发展防冻设施100亩、物理防冻1000亩；

2.全年发展水肥一体化设施200亩；

3.完成建设水果示范园5个、茶叶示范园2个、中药材示范园1个。

（2）质量指标：

柑橘苗、茶叶苗栽种成活率均达到90%以上，项目资金使用准确率达到95%以上。

3、效益指标完成情况分析

（1）社会效益指标：产业带动脱贫户超过1000户，户均增收0.2万元以上。

（2）生态效益指标：柑橘、茶叶均为绿色植物，对生态环境友好。

（3）服务对象满意度指标：脱贫户满意度达95%以上。

三、绩效目标的偏离原因和下一步改进措施

项目总体目标基本完成，由于项目实施时根据实际情况有部分地方存在变更的情况，资金使用准确率未达到100%，下一步将根据实际情况更好地制定项目实施方案，提高资金使用准确率。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

为了顺利开展绩效自评工作，项目实施单位县特产服务中心成立了财政专项资金项目绩效评价工作领导小组，由特产服务中心主任胡育新任组长，成员贺文杰、陈志刚、余晓华。主要负责项目绩效评价工作的组织领导、监督管理、实施评价，确保项目绩效自评工作圆满完成。考核组将重点考评资金的到位情况、绩效指标的完成情况和项目执行的成效情况。将自评结果随单位年度预算和决算向社会公开，接受社会群众监督。

阳新县特产服务中心

2024年3月25日

附件2、2023年度项目绩效评价自评表及报告

附件2-1、茶叶苗木奖补资金项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

根据年度工作安排和根据《阳新县农业农村局关于2022年度免费柑橘、茶叶苗供苗方案的的报告》（阳农文〔2022〕9号）文件精神，促进全县茶叶产业发展。安排我县茶叶苗木采购资金483万元。

茶叶苗木采购项目共支出资金483万元，其中对项目政府采购（招投标）中标单位宣恩县七姊妹山茶业专业合作社拨付资金256.04万元，对中标单位湖北福良山农业科技股份有限公司拨付资金222.72万元，总计拨付资金478.76万元，结余资金4.24万元，资金使用率99%。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

（1）总体目标：促进全县茶叶产业发展。

（2）阶段性目标：

采购茶叶苗木1380万株。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、目的：进一步加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平；

2、对象：阳新县特产服务中心；

3、范围：纳入2023年度县级政府预算管理的所有项目支出资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）评价原则

    自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，根据项目实施情况，分别填写《项目支出绩效自评表》（附件1），撰写《项目支出绩效评价报告》（附件2）。并根据自评结果填写《项目绩效自评结果汇总表》（附件4），自评报告内容要依据充分、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。

    （2）绩效评价体系、方法、标准

     成立评价工作组，按照规定程序和要求组织实施绩效自评。《项目支出绩效自评表》（附件1）中的三级指标设置以《项目支出绩效评价指标体系框架》（附件3）为基础，根据项目特点自行设定，指标权重根据项目实际情况确定。原则上预算执行率和一级指标权重统一设置为:预算执行率10%、产出指标 50%、效益指标 30%、服务对象满意度指标 10%。如有特殊情况，一级指标权重可做适当调整。二、三级指标应当根据指标重要程度、项目实施阶段等因素综合确定，准确反映项目的产出和效益。在评价方法的选择上，可参照《阳新县县级预算绩效评价管理暂行办法》规定的成本效益分析法、比较法、最低成本法、因素分析法、公众评判法等评价方法，根据自评项目的不同情况可采用一种评价方法，也可以同时采用多种评价方法，还可结合自评项目的特点探索选用其他合适的评价方法。

（三）绩效评价工作过程。

针对评价报告所提出的问题与建议进行认真分析，及时组织整改，确保绩效目标保质保量实现，切实提高财政资金使用效益。要加大绩效评价信息的社会公开力度，按预决算公开有关规定随同预决算将自评总结报告向社会公开，接受公众监督。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

茶叶苗木采购项目明确资金使用计划后，县财政将项目资金拨付到项目实施单位，其中县特产服务中心483万元。

（二）项目过程情况。

茶叶苗采购项目共计483万元，已支出478.76万元，结余资金4.24万元，资金使用率99%。

（三）项目产出情况。

（1）数量指标

采购茶叶苗木1380万株

（2）质量指标

茶叶苗木采购项目资金及时拨付，资金使用准确率99%。

（3）时效指标

项目时效预期1年，实际1年完成。

（4）成本指标

采购茶叶苗木成本年度目标值483万元，实际完成值478.76万元；

（四）项目效益情况。

亩均增加产值指标值为≥0.02万元，实际为0.025万元；带动农户增收指标值为≥0.2万元，实际为0.4万元；生态效益指标为对生态环境改善作用明显。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。茶叶苗木采购项目483万元，使用资金478.76万元，严格按照政府采购资金拨付流程拨付。

六、有关建议

从内部来讲，要不断加强党员干部的思想建设，紧紧围绕“守纪律、讲规矩”的主题，不断加强学习，切实增强干部党纪党规意识；从外部来讲，各级纪检监察机关要聚焦项目领域，强化精准意识，坚持问题导向，持续开展专项整治。

七、其他需要说明的问题

无

   阳新县特产服务中心

                              2024年3月25日

附件2-2、柑橘苗采购项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

根据年度工作安排和《阳新县农业农村局关于2023年度免费柑橘、茶叶苗供苗方案的报告》（阳农文[2023]4号）精神，促进全县柑橘产业发展。安排我县柑橘苗采购资金311.85万元。

2023年柑橘苗采购项目共支出资金311.85万元，其中对项目政府采购（招投标）中标单位（裸根苗15万株，中标单价8.89元/株）阳新县凤缘家庭农场拨付资金133.35万元，对中标单位（营养钵苗15万株，中标单价11.9元/株）阳新县北山垅种养殖专业合作社拨付资金178.5万元，总计拨付资金311.85万元，资金使用率100%。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

（1）总体目标：促进全县柑橘产业发展。

（2）阶段性目标：

1、采购柑橘裸根苗15万株；

2、采购柑橘营养钵苗15万株。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、目的：进一步加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平；

2、对象：阳新县特产服务中心；

3、范围：纳入2023年度县级政府预算管理的所有项目支出资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）评价原则

    自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，根据项目实施情况，分别填写《项目支出绩效自评表》（附件1），撰写《项目支出绩效评价报告》（附件2）。并根据自评结果填写《项目绩效自评结果汇总表》（附件4），自评报告内容要依据充分、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。

    （2）绩效评价体系、方法、标准

     成立评价工作组，按照规定程序和要求组织实施绩效自评。《项目支出绩效自评表》（附件1）中的三级指标设置以《项目支出绩效评价指标体系框架》（附件3）为基础，根据项目特点自行设定，指标权重根据项目实际情况确定。原则上预算执行率和一级指标权重统一设置为:预算执行率10%、产出指标 50%、效益指标 30%、服务对象满意度指标 10%。如有特殊情况，一级指标权重可做适当调整。二、三级指标应当根据指标重要程度、项目实施阶段等因素综合确定，准确反映项目的产出和效益。在评价方法的选择上，可参照《阳新县县级预算绩效评价管理暂行办法》规定的成本效益分析法、比较法、最低成本法、因素分析法、公众评判法等评价方法，根据自评项目的不同情况可采用一种评价方法，也可以同时采用多种评价方法，还可结合自评项目的特点探索选用其他合适的评价方法。

（三）绩效评价工作过程。

针对评价报告所提出的问题与建议进行认真分析，及时组织整改，确保绩效目标保质保量实现，切实提高财政资金使用效益。要加大绩效评价信息的社会公开力度，按预决算公开有关规定随同预决算将自评总结报告向社会公开，接受公众监督。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

2023年柑橘苗采购项目明确资金使用计划后，县财政将项目资金拨付到项目实施单位，其中县特产服务中心311.85万元。

（二）项目过程情况。

2023年柑橘苗采购项目共计311.85万元，已支出311.85万元。

（三）项目产出情况。

（1）数量指标

1、采购柑橘裸根苗15万株，实际完成值15万株；

2、采购柑橘营养钵苗15万株，实际完成值15万株。

（2）质量指标

2023年柑橘苗采购项目资金及时拨付，资金使用准确率100%。

（3）时效指标

项目时效预期1年，实际1年完成。

（4）成本指标

1、采购柑橘裸根苗成本年度目标值133.35万元，实际完成值133.35万元；

2、采购柑橘营养钵苗成本年度目标值178.5万元，实际完成值178.5万元。

（四）项目效益情况。

亩均增加产值指标值为≥0.02万元，实际为0.025万元；带动农户增收指标值为≥0.2万元，实际为0.3万元；生态效益指标为对生态环境改善作用明显。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。2023年柑橘苗采购项目311.85万元，使用资金311.85万元，按照政府采购资金拨付流程拨付。

六、有关建议

从内部来讲，要不断加强党员干部的思想建设，紧紧围绕“守纪律、讲规矩”的主题，不断加强学习，切实增强干部党纪党规意识；从外部来讲，各级纪检监察机关要聚焦项目领域，强化精准意识，坚持问题导向，持续开展专项整治。

七、其他需要说明的问题

无

   阳新县特产服务中心

                              2024年3月25日

附件2-3、水果产业链建设奖补项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

根据年度工作安排和《县委办公室 县政府办公室印发关于培育壮大农业产业化龙头企业加快建设农业强县的意见的通知》（阳办发〔2021〕8号）文件精神，聚焦水果、茶叶、中药材、优质稻米、水产、畜禽及畜禽产品、食用油、蔬菜等八大重点农业产业，加大产业基地建设和实施产业链强链补链工程，促进全县农业三产融合发展。安排我县水果产业链建设资金295万元。

2023年水果产业链共支出资金294.8045万元，其中对10家主体348亩避雨棚基地拨付资金48.6万元，对8家主体161亩简易大棚基地拨付资金46.9万元，对2家主体20亩连栋大棚基地拨付资金30万元，实施5000亩物理防冻采购谷壳及有机肥拨付资金49.8045万元，对5家主体375亩水肥一体化基地拨付资金20万元；对4家省级柑橘评比获奖主体发放资金7万元，支持阳新柑桔统一包装拨付资金20万元，支持阳新柑桔品牌宣传与推广拨付资金20万元，支持阳新县柑桔协会拨付资金5万元，对17家主体开展提质增效拨付资金47.5万元，总计使用294.8045万元，财政统筹0.1955万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

（1）总体目标：加快水果产业链各项工作推进实施，全面提升水果产业整体发展水平。

（2）阶段性目标：

1、避雨棚建设300亩；

2、简易大棚建设160亩；

3、连栋大棚建设20亩；

4、实施物理防冻5000亩；

5、水肥一体化建设375亩

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、目的：进一步加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平；

2、对象：阳新县特产服务中心；

3、范围：纳入2023年度县级政府预算管理的所有项目支出资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）评价原则

    自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，根据项目实施情况，分别填写《项目支出绩效自评表》（附件1），撰写《项目支出绩效评价报告》（附件2）。并根据自评结果填写《项目绩效自评结果汇总表》（附件4），自评报告内容要依据充分、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。

    （2）绩效评价体系、方法、标准

     成立评价工作组，按照规定程序和要求组织实施绩效自评。《项目支出绩效自评表》（附件1）中的三级指标设置以《项目支出绩效评价指标体系框架》（附件3）为基础，根据项目特点自行设定，指标权重根据项目实际情况确定。原则上预算执行率和一级指标权重统一设置为:预算执行率10%、产出指标 50%、效益指标 30%、服务对象满意度指标 10%。如有特殊情况，一级指标权重可做适当调整。二、三级指标应当根据指标重要程度、项目实施阶段等因素综合确定，准确反映项目的产出和效益。在评价方法的选择上，可参照《阳新县县级预算绩效评价管理暂行办法》规定的成本效益分析法、比较法、最低成本法、因素分析法、公众评判法等评价方法，根据自评项目的不同情况可采用一种评价方法，也可以同时采用多种评价方法，还可结合自评项目的特点探索选用其他合适的评价方法。

（三）绩效评价工作过程。

针对评价报告所提出的问题与建议进行认真分析，及时组织整改，确保绩效目标保质保量实现，切实提高财政资金使用效益。要加大绩效评价信息的社会公开力度，按预决算公开有关规定随同预决算将自评总结报告向社会公开，接受公众监督。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）