目    录

第一部分  阳新县养老保险事业服务中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  阳新县养老保险事业服务中心2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  阳新县养老保险事业服务中心2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分  阳新县养老保险事业服务中心概况

一、部门主要职责：

1、参与研究我县养老保险制度的改革，发展规划并组织实施。

2、根据社会保险申报、登记制度，负责建立我县所有参保单位和职工个人基本资料档案并核准单位和职工个人参加养老保险的有关情况。

3、根据有关基础资料，负责我县国家机关事业养老保险金的征缴并协助地税部门征收企业养老保险金。

4、负责建立和登记养老保险基金管理台账、职工养老保险个人账户；登记个人账户利息、个人账  户变更情况和养老保险手册；对单位各类基本养老保险报表进行统计、分析以及上报。

5、负责按时足额发放参保单位离退休人员的工资及有关待遇。

6、负责建立全县离退休人员、死亡离退休人员和遗属档案，并按规定审核有关待遇。

7、根据我县国民经济和社会发展计划，编制养老保险的中长期计划和年度计划以及编制各项基金和费用的年度预决算，并做好基金和费用的财务管理工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县养老保险事业服务中心部门决算由实行独立核算的阳新县养老保险事业服务中心决算和  0 个下属单位决算组成。

阳新县养老保险事业服务中心机构及编制情况：阳新县养老保险事业服务中心为全额拨款事业单位，机构编制 37 人，独立核算编制机构1个。

人员情况：2022年末实有在职在编职工34人。

内部机构设置情况:本中心机构内设职能股室10个，其中包括：党政办公室、机关事业单位养老保险股、机关事业单位职业年金股、企业核定股、企业待遇审核股、企业待遇发放股、稽核股、基金财务股、信息统计股、工伤保险股。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为  598.16  万元。与2021年度相比，收、支总计各减少   69.14  万元，下降  10.36   %，主要原因是2022年度项目支出减少，经费来源是全额财政拨款。

二、收入决算情况说明

     2022年度收入合计 598.16 万元，与2021年度相比，收入合计减少  69.14万元，下降 13.06  %。其中：财政拨款收入598.16 万元，占本年收入 100 %；上级补助收入  0 万元，占本年收入 0 %；事业收入 0  万元，占本年收入 0  %；经营收入  0 万元，占本年收入 0  %；附属单位上缴收入  0  万元，占本年收入 0  %；其他收入  0 万元，占本年收入 0  %。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计 697.02   万元，与2021年度相比，支出合计减少 69.14  万元，下降 10.36  %。其中：基本支出 691.2   万元，占本年支出  99  %；项目支出  5.82 万元，占本年支出 1 %；上缴上级支出 0 万元，占本年支出  0 %；经营支出 0万元，占本年支出 0 %；对附属单位补助支出 0  万元，占本年支出 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为 598.16   万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少  69.14  万元，下降  10.36  %。主要原因是2022年度项目支出减少，经费来源是全额财政拨款。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 598.16   万元，比2021年度决算数减少  69.14  万元。减少主要原因是2022年度项目支出减少，经费来源是全额财政拨款。政府性基金预算财政拨款收入  0  万元，比2021年度决算数增加  0  万元。减少主要原因是本年度无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入 0  万元，比2021年度决算数增加 0   万元。减少主要原因是本年度无国有资本经营预算财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出 697.02   万元，占本年支出合计的  100   %。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加  128.57  万元，增长  22.62  %。主要原因是人员经费增加，人员公用经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出  697.02    万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业（类）支出 690.7  万元，占  99  %。主要是用于人员经费，公用经费及部分项目支出。

2.农林水（类支出） 6.32   万元，占  1  %。主要是用于驻村工作支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 598.16   万元，支出决算为  697.02  万元，完成年初预算的  117  %。其中：主要划分为基本支出和项目支出两类。

1.社会保障和就业支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为 394.7 万元，支出决算为 697.02  万元，完成年初预算的  176  %，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初预算没有对公用经费的和项目经费进行预算，二是人员经费及公用经费的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出  691.2 万元，其中：

人员经费  401.1万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助。

公用经费 290.1 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。                               

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为  0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的  0  %。较上年增加  0 万元，增长 0 %。决算数小于预算数的主要原因：单位无此项支出。决算数较上年增加的主要原因：单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成预算的  0 %。较上年增加  0 万元，增长  0 %。决算数小于预算数的主要原因：单位无此项支出。决算数较上年增加的主要原因单位无此项支出。

2.公务用车购置及运行费预算为 0 万元，支出决算为  0  万元，完成预算的  0  %；较上年增加  0 万元，增长 0  %。决算数小于预算数的主要原因：单位无此项支出。决算数较上年增加的主要原因：单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出 0  万元，主要是单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车  0  辆。

(2)公务用车运行费支出  0  万元，主要单位无此项支出。。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量有  0  辆。

3.公务接待费预算为  0  万元，支出决算为 0   万元，完成预算的  0  %，较上年增加 0  万元，增长 0  %。决算数小于预算数的主要原因：单位无此项支出。其中：

国内公务接待支出  0  万元，2022年共接待国内来访团组  0  个，  0  人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2022年度机关运行经费支出0 万元，比年初预算数增加0 万元，增长0%。主要原因是：事业单位是没有机关运行经费的。

十一、政府采购支出说明

本部门 2022年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年 12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

2022年，根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金10万元，占一般公共预算支出总额的2.98%。从评价情况来看，2022年各项目绩效目标基本完成，资金使用规范，项目支出绩效评价结果较好，具有较强的可持续性。

二、部门决算中项目绩效自评结果。

本单位今年在单位决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

用于养老保险转移、用于养老保险邮寄费用等经费项目绩效评价自评综述：项目全年预算数为10万元，执行数10万元，完成预算的100%。

转移接续主要产出和效益：养老保险转移寄信数10000封，有效减少办理养老保险转移接续当事人的经济成本。

发现的问题及原因：个别绩效指标未完成。原因：绩效指标值过高，与项目响应机制实际情况不匹配。

下一步改进措施：编制2023年项目预算时，根据项目响应机制实际情况，调整绩效指标值。

三、绩效评价结果应用情况。

优化预算管理。严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。尤其是在专项经费支出上，我们能严格执行专项资金财务管理办法，专款专用，无截留、无挪用等现象。为规范财务制度，我局制定了《阳新县养老保险事业服务中心政府采购内部控制制度》、《关于进一步规范内部管理的通知》等一系列内部制度。针对不同的评价对象和不同的评价结果，合理调整项目支出结构，不断提高财政资金的使用效益。 

十四、专项支出、专项转移支付支出

 本中心2022年无专项支出和专项转移支付支出

第四部分  其他需要说明的情况

无

第五部分名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。反映用于保障机构正常运转、开展日常工作的基本支出。

2．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。反映开展综合事务工作的项目支出。

3．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）综合业务管理（项）。反映开展人力资源管理工作的项目支出。

4．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理 事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）。反映技能强省专项资金、省本级就业专项资金（线上）等专项支出。

5．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理 事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。反映上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面 的支出。

6．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

8．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。反映省级财政安排的离休干部慰问方面的支出。

9.农林水支出（类）扶贫支出（款）行政运行（项）：指省乡村振兴局用于保障机关正常运行、开展日常工作的基本支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中住宿费、伙食费、培训费、维修费；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分  附件

       （一）2022年度部门名称整体绩效评价报告

 二、2022年度项目绩效评价报告

    一、基本情况

（一）项目概况。

随着经济的快速发展，总量不断增长，一方面，人民群众对服务型工作提出了更高的要求，另一方面，保障其高质量运行的成本也不断提高。因此，我中心设立了养老保险转移接续项目。

（二）项目绩效目标。

    年度目标：用于养老保险中心养老保险转移邮寄业务正常开展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过本次绩效评价进一步了解项目的实施进展、资金使用、社会效益情况。项目对象：养老保险事业服务中心机关事业保险股、发放股、企业保险股、信息股、稽核股、办公室等股室。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并定期对资金使用情况进行检查。

三、绩效评价工作过程。

一是了解评价标的政策背景

二是梳理政策执行要点、重点及关键点

三是各项工作时限与成果提交要求

四是评价指标、评分标准

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

该项目在规定的时间范围内，全部按期竣工，100%合格。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。尤其是在专项经费支出上，我们能严格执行专项资金财务管理办法，专款专用，无截留、无挪用等现象。为规范财务制度，我中心制定了《阳新县养老保险事业服务中心政府采购内控管理制度》、《阳新县养老保险事业服务中心内部控制收支管理制度》等一系列内部制度。

附件

2022年项目支出绩效自评汇总表

备注：1、本部门（单位）预算批复项目（含上级转移支付资金项目）总计（3）个，资金共计（28.5）万元，本部门自评项目（3）个，自评项目占总项目（100% ），自评项目总金额共计（28.5）万元，占总项目金额，其中结果为“优”的项目（3）个，结果为“良”的项目（0）个，结果为“中”的项目（0）个，结果为“差”的项目（0）个。 2、自评等级按照得分情况填“优”、“良”、“中”、“差”。90（含）-100分为优、80（含）-90分为良，60（含）-80分为中、60分以下为差。