目    录

第一部分 阳新县商务局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县商务局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县商务局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分  阳新县商务局概况

一、部门主要职责

 根据《阳新县委办公室、县政府办公室关于印发〈阳新县商务局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（阳办发[2019]30号）文件精神，阳新县商务局为县政府工作部门，为正科级。

阳新县商务局贯彻落实党中央关于商务工作的方针政策和决策部署，落实省委和市委、县委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对商务工作的集中统一领导。主要职责是：

1、贯彻执行国家、省、市对外开放、利用外资和国际经济合作及国内外贸易发展战略、方针政策，并根据我县情况拟订全县外向型发展和国内外贸易发展战略及政策措施，制定具体的实施方法。参与研究全县对外开放、利用外资、招商引资和国内外贸易、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议。

2、参与拟定全县商贸、物流和服务业的有关规范性文件，制定相关实施细则；负责全县内外贸易商品的物流管理与协调工作，负责推进流通产业结构调整，指导全县流通企业改革、商贸服务区和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

3、拟订全县国内贸易发展规划，促进城乡市场发展，研究提出引导国内外资金投向市场体系建设的政策，指导大宗产品批发市场规划、商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工作。

4、承担组织实施我县重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全全县生活必需品市场供应应急管理机制；监测分析市场运行、商品供求状况；调查分析商品价格信息，进行预警和信息引导，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作。

5、组织拟订全县商品市场建设管理的有关政策,规范市场运行、流通秩序的政策,推动全县商务领域信用建设,建立市场诚信公共服务平台。

6、执行国家制定的进出口商品中、加工贸易管理办法，拟订和执行全县中长期出口规划和出口商品、市场发展战略以及促进外贸增长方式转变的政策措施，指导全县进出口业务工作，组织实施重要工业品、原材料和重要农产品进出口总量计划，会同有关部门协调大宗进出口商品，指导贸易促进活动和外贸促进体系建设，研究和推广包括电子商务在内的各种新的贸易方式，汇总编报全县年度进出口指导目标。

7、贯彻执行国家对外技术贸易、进出口管制以及鼓励技术和成套设备进出口的贸易政策，推进全县科技兴贸战略，制定全县技术贸易管理办法；推进进出口贸易标准化工作；依法监督技术引进、设备进口、国家限制出口技术等工作。

8、牵头拟订全县服务贸易发展规划并开展相关工作,会同有关部门制定促进全县服务出口、服务外包的规划、政策并组织实施,推动服务外包平台建设。指导和组织我县在境内外举办的对外贸易会、展销会、博览会等活动。

9、指导全县外商投资企业审批工作，依法监督检查全县外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题。

10、贯彻执行国家、省、市对外国际经济合作发展战略和政策，拟订并执行全县对外经济发展战略，依法管理和监督全县对外承包工程、对外劳务合作等业务工作，牵头开发外派劳务和做好境外就业人员的权益保护工作，指导企业对外经济技术合作与交流，开展国际化经营。

11、指导全县电子商务发展；牵头推进各行业电子商务应用，做好全县电子商务市场监管，协调配送、支付、技术认证等配套行业发展。

12、指导全县商务系统协会、学会等社团组织工作。

13、负责全县商务领域人才队伍建设工作。

14、完成上级交办的其他事项。

15、职能转变。县商务局的集中反垄断执法职责划入县市场监督管理局。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县商务局部门决算由实行独立核算的阳新县商务局本级决算组成。

无纳入阳新县商务局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位。

从单位构成看，本部门机构内设职能股室5个，其中包括：1、办公室（政工股）；2、外资外贸管理股；3、市场建设运行股；4、内贸综合管理股；5、电子商务发展管理股。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为 1044.06万元。与2022年度相比，收、支总计各增加 330.10 万元，增长46.24 %，主要原因是本年度有预算外企业扶持资金等项目资金收入,人员类薪资标准有所调整。

二、收入决算情况说明

  2023年度收入合计1044.06 万元，与2022年度相比，收入合计增加 330.10 万元，增长 46.24 %。主要原因是本年度有预算外企业扶持资金等项目资金收入,人员类薪资标准有所调整。其中：财政拨款收入1042.98万元，占本年收入 99.90 %；上级补助收入  0.00 万元，占本年收入 0.00 %；事业收入 0.00  万元，占本年收入 0.00  %；经营收入 0.00  万元，占本年收入 0.00  %；附属单位上缴收入  0.00 万元，占本年收入 0.00  %；其他收入 1.08  万元，占本年收入 0.10 %。 

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计 1044.06 万元，与2022年度相比，支出合计增加  330.10 万元，增长46.24 %。主要原因是本年度有预算外企业扶持资金等项目资金收入,人员类薪资标准有所调整。其中：基本支出 499.08 万元，占本年支出 47.80   %；项目支出 544.98  万元，占本年支出  52.20  %；上缴上级支出 0.00 万元，占本年支出 0.00  %；经营支出 0.00 万元，占本年支出 0.00  %；对附属单位补助支出  0.00  万元，占本年支出 0.00  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为 1044.06 万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加 330.10 万元，增长 46.24  %。主要原因是本年度有预算外企业扶持资金等项目资金支出。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入  1042.98  万元，比2022年度决算数增加 339.02万元。增加主要原因是本年度有预算外企业扶持资金及汽车促消费补贴等项目资金支出。

政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元，比2022年度决算数增加（减少）  0.00  万元。增加（减少）主要原因是单位无此项支出。国有资本经营预算财政拨款收入 0.00  万元，比2022年度决算数增加（减少）  0.00 万元。增加（减少）主要原因是单位无此项支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出 1042.98 万元，占本年支出合计的 99.90 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 339.02 万元，增长  48.16  %。主要原因是本年度有预算外企业扶持资金等项目资金支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出 1042.98 万元，主要用于以下方面：

1. 一般公共服务（类）支出  640.13 万元，占 61.38  %。主要是用于商贸事务。

2.科学技术类171.80万元，占本年支出16.47%。主要是用于技术创新服务体系。

3.社会保障和就业支出类18.85万元，占本年支出1.81%。主要是用于社会保障支出。

4.农林水支出类6.00万元，占本年支出0.58%。主要是用于乡村振兴支出。

5.商业服务业等支出类206.20万元，占本年支出19.76%。主要是用于商业流通事务。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 387.30   万元，支出决算为 1042.98   万元，完成年初预算的269.30   %。

其中：一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  387.30  万元，支出决算为 640.13  万元，完成年初预算的 165.28  %，支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年度预算外企业扶持等项目类资金支出有所增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 1042.98  万元，其中：

人员经费 464.74 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费34.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为 12.00  万元，支出决算为 11.80  万元，完成预算的 98.33  %。较上年增加  0.20  万元，增长  1.72 %。决算数小于预算数的主要原因：本年初预计该年度会更多走访相关企业。决算数较上年增加的主要原因：本年度同相关企业有更多交流。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为 12.00万元，支出决算为 11.80  万元，完成预算的 98.33 %，比预算减少0.20 万元，主要原因是应上级要求严格控制招待费用。

全年支出涉及出国（境）团组 0.00 个，累计 0.00 人次。

2.公务用车购置及运行费支出决算为 0.00 万元，完成年初预算的 0.00 %；其中：

(1)公务用车购置费 0.00 万元，主要原因是本年度本单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车 0.00 辆。

(2)公务用车运行费 0.00 万元，主要原因是本年度本单位无此项支出。截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量 0.00 辆。

3.公务接待费支出决算为 11.80 万元，完成年初预算的 98.33 %，比年初预算减少 0.20万元，主要原因是应上级要求严格控制招待费用。其中：

外宾接待支出 0.00 万元，2023年共接待来访团组 0.00  个， 0.00 人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出 11.80 万元，接待对象主要是商贸企业和外资外贸、电商企业，主要是开展相关业务工作。2023年共接待国内来访团组 27 个， 1513 人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

部门（单位）应当按照如下格式说明：本部门（单位） 2023年度机关运行经费支出 34.34万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加12.67万元，增长58.47%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加，信息系统运行维护支出增加。

十一、政府采购支出说明

本部门（单位）2023年度政府采购支出总额 6.96 万元，其中：政府采购货物支出 1.98万元、政府采购工程支出2.60万元、政府采购服务支出 2.38 万元。授予中小企业合同金额 6.96 万元，占政府采购支出总额的 100.00%，其中：授予小微企业合同金额6.96 万元，占政府采购支出总额的 100.00%。（各部门及单位公开的政府采购金额的计算口径为：本部门单位纳入2023年度部门单位预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

十二、国有资产占用情况说明

截至 2023年 12月31日，部门（单位）共有车辆 0.00 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0.00 辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00 辆、应急保障用车 0.00 辆、执法执勤用车0.00 辆、特种专业技术用车 0.00辆、其他用车 0.00 辆，其他用车主要是单位无此项支出；单位价值 100 万元以上专用设备 0.00 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金20.00万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00％。从评价情况来看，该电子商务项目绩效评价，通过电子商务项目对农产品等线上购买的指标值，从而在一定程度上反映其在乡村振兴和消费扶贫作出的评估。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果：优。

电子商务项目绩效自评综述：项目全年预算数为20.00万元，执行数为20.00万元，完成预算100.00％。主要产出和效益：一是通过到各大乡（镇）、村实地考察，了解物流网点增设及运营情况，新增农村物流网点数十家；二是通过“电商节”、“直播带货”等特殊形式，增加电商产品销售额。。发现的问题及原因：一是农村地区年轻人大多外出，农村电商稍显困难；二是本地区有特色的产品种类有所限制。下一步改进措施：一是增设农村物流网点数十家，从而带动电商产品销售额大幅度提升；二是实地走访、考察，全方位了解所属地物流网点情况，建立电商企业数据库，并实时跟进、总结，定期组织相关培训。

该项目涉及到三个业务范畴：电子商务进农村、乡村振兴、消费扶贫。由于近年来网购兴起，通过电子商务，实现足不出户就能购买各种商品的目的，带动就业、拉动内需从而提高经济效益。项目资金20万元用于此项业务。利用电商平台提高农产品等销售额，鼓励发展壮大更多电商企业，提高电商销售额，促进乡村振兴。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等，推进电商产业发展，提高销售额，促进乡村振兴。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开：是

第四部分  其他需要说明的情况:无

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2022年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件

    一、2023年度阳新县商务局部门整体绩效评价报告

    （主要内容）

二、2023年度电子商务项目绩效评价报告

    （主要内容）

三、……

部门整体支出绩效评价报告

（阳新县商务局）

一、基本情况

（一）部门总体。

2023年度资金总体情况：收入构成为，财政拨款资金当年金额387.30万元，拨付情况为387.30万元。

（二）资金情况：2023年度资金构成为，基本支出367.30万元，项目支出20.00万元。

二、部门职能概述：

（一）指导全县电子商务发展；     

（二）负责全县内外贸易商品的物流管理与协调工作；      

（三）负责全县商务领域人才队伍建设工作。   

三、年度工作任务：

（一）培育我县重点电子商务企业和平台；

（二）提高我县商贸领域发展；

（三） 推动电子商务园区建设。       

四、项目支出情况：

电子商务项目为常年性项目，项目本年度总预算为20.00万元，项目主要支出方向和用途：组织全县电子商务的培训与交流，建立电子商务统计和评价体系。

五、整体绩效：

（一）长期目标：依照各年度目标进行,保障职工福利待遇，确保及时准确拨付；

（二）年度目标：保障职工福利待遇，确保及时准确拨付；保障单位运转经费，确保日常办公正常进行；保障各项业务按照工作规划开展，确保各项工作有序进行。

六、2023年度部门整体绩效总分值、评价总分：98/100

评价等级：优

七、有关建议：无

八、其他需要说明的问题：无

项目支出绩效评价报告

（阳新县商务局）

一、基本情况

（一）项目概况。该项目涉及到三个业务范畴：电子商务进农村、乡村振兴、消费扶贫。由于近年来网购兴起，通过电子商务，实现足不出户就能购买各种商品的目的，带动就业、拉动内需从而提高经济效益。项目资金20万元用于此项业务。

（二）项目绩效目标：利用电商平台提高农产品等销售额，鼓励发展壮大更多电商企业，提高电商销售额，促进乡村振兴。

二、绩效评价工作开展情况

（一）通过绩效评价，将项目绩效目标细化分解为具体的指标，用清晰、可衡量的指标值反映和考核绩效目标。该电子商务项目绩效评价，通过电子商务项目对农产品等线上购买的指标值，从而在一定程度上反映其在乡村振兴和消费扶贫作出的评估。

（二）在确保该项目符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策、符合行业发展规划和政策要求、与部门职责范围相符的情况下，项目立项并进行资金投入。保证绩效目标与实际工作内容具有相关性，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

（三）绩效评价工作过程。依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目目标任务数或计划数相对应。

三、综合评价情况及评价结论：综合评价分数为98分（已附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况：通过电子商务进农村，促进乡村振兴。

（二）项目过程情况：通过到各大乡（镇）、村实地考察，了解物流网点增设及运营情况，新增农村物流网点数十家；同时，通过“电商节”、“直播带货”等特殊形式，增加电商产品销售额。

（三）项目产出情况：农村快递总量数大幅度提升。

（四）项目效益情况：增设农村物流网点数十家，从而带动电商产品销售额大幅度提升。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析：实地走访、考察，全方位了解所属地物流网点情况，建立电商企业数据库，并实时跟进、总结，定期组织相关培训。

六、有关建议：无

七、其他需要说明的问题：无