目 录

一、部门(单位)主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

六、政府采购预算安排情况

七、国有资产占用情况

八、重点项目预算绩效情况

九、其他需要说明的情况

十、专业名词解释

一、部门（单位）主要职责

湘鄂赣边区鄂东南革命烈士陵园主要职责是：

1.纪念先烈；

2.教育人民；

3.烈士褒扬；

4.园林绿化。

二、机构设置情况

湘鄂赣边区鄂东南革命烈士陵园为阳新县退役军人事务局部门的二级预算单位，由0个参公管理事业单位及1个公益类事业单位合并编制报表。内设办公室、烈士褒扬股、园林绿化股、安保股等4个机构。

参照公务员法管理事业单位0个。分别为：无。

公益一类事业单位1个。分别为：湘鄂赣边区鄂东南革命烈士陵园；

公益二类事业单位0个。分别为：无。

三、预算收支及增减变化情况

1.预算收入情况：2024年本年收入预算为317.5万元，比上年减少1.9万元,减少0.6%。其中，经费拨款317.5万元，财政专户管理资金收入0万元，其他收入0万元。

收入减少原因：新增1名人员工资福利支出，人员正常晋升增资，2023年2名人员退休，人员公用经费相应的支出减少。

2.预算支出情况：2024年本年支出预算317.5万元，比上年减少1.9万元，减少0.6%。其中：基本支出257.5万元，占总支出的81.1%；项目支出60万元,占总支出的18.9%。本年支出构成为：208社会保障和就业支出317.5万元，占本年支出100%。

支出减少原因：（1）2024年基本支出比上年减少1.9万元，主要是新增1名人员工资福利支出，人员正常晋升增资，2023年2名人员退休，人员公用经费相应的支出减少；

（2）2024年项目支出比上年增加0万元，主要增减原因为：据实申报项目支出。

3.2024年无政府性基金预算支出，无举借政府债务的情况，与上年一致。

四、机关运行经费安排情况

2024年机关运行经费预算总额为13.85万元，与上年相比增加（减少）60.785万元，增加（减少）81.44%。增加（减少）原因主要是：一是2023年2名人员退休，人员公用经费相应的支出减少；二是依据机关运行实际足额编列水电费、维修（护）费、委托业务费等。其中，办公费3.8万元，印刷费0.5万元，水费1万元，电费1.5万元，邮电费1万元，物业管理费0万元，差旅费0万元，因公出国（境）费0万元，维修（护）费4万元，会议费0万元，培训费0万元，公务接待费0万元，劳务费0万元，委托业务费0万元,工会经费0万元,福利费0万元，公务用车运行维护费0万元，其他交通费0.66万元，其他商品和服务支出1.39万元。

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

2024年“三公”经费一般公共预算总额0万元，比上年预算减少0.5万元，减少100%。主要是严控“三公”经费预算，本单位无预算，分别如下：

1.公务接待费0万元，比上年减少0.5万元，减少100%。主要原因是严控“三公”经费预算，本单位无预算。

2.公务用车购置及运行费0万元，比上年减少0万元，减少0%。其中：

公务用车购置费0元，与上年持平，主要原因是无公务用车购置计划；

公务用车运行费0万元，比上年减少0万元，减少0%，主要原因是进一步加强公务车加油、维修、使用管理。

3.因公出国（境）费0万元，与上年持平。主要是无因公出国（境）计划。

六、政府采购预算安排情况

根据《湖北省政府集中采购目录及标准（2021年）》要求，2024年编制政府采购预算0万元，比上年度增加0万元，增加了0%。增加的主要原因：一是本单位本年度无政府采购计划；二是在实际执行中据实调整。

其中：货物类政府采购预算0万元，主要是集中采购无支出；工程类政府采购预算0万元，主要是无支出；服务类政府采购预算0万元，主要是无支出。

七、国有资产占用情况

2024年占有房屋面积4995.11平方米，大型专用设备数量为0，现有公务用车0辆。

土地、房屋及构筑物：土地283347.5平方米，房屋面积4995.11平方米，其中办公用房1600平方米，业务用房3395平方米，其他用房0平方米，土地使用权原值297261.3元，净值210345.93元，房屋原值22969775.45元，净值18236937.79元，构筑物原值11326529.08元，净值1397937.65元

通用设备：原值497548元，净值34656.12元

专用设备：无

文物和陈列品：3件

图书、档案：1套，价值7140元

家具、用具、装具及动植物：家具用具27件，原值127191.5元，净值76149.15元，无动植物。

八、重点项目预算绩效情况

陵园免费开放项目的项目概况与内容为用于陵园正常运转、陵园免费开放、土地代劳人员补助，为入园游客提供舒适优美的参观环境，着力提升烈士陵园红色教育基地建设水平，加强党员干部党性修养，强化广大党员干部和群众的爱国主义热情。

项目依据为湘鄂赣边区鄂东南革命烈士陵园作为国家级烈士纪念建筑物保护单位、国家国防教育示范基地、全国红色旅游经典景区、湖北省爱国主义教育基地、廉政教育基地、湖北省党员教育培训省级现场教学点，免费对外开放，无固定收入，为做好烈士纪念设施的维修维护工作，保障烈士陵园正常运行，需本级财政安排相关经费。

项目总体目标是保障陵园免费开放，陵园正常运转，土地代劳人员补助，不断加大红色宣传，提升陵园爱国主义教育、国防教育、党史学习教育氛围，持续提升全社会红色文化氛围，打造“红色阳新”名片。

项目年度目标是保障陵园免费开放，陵园正常运转，土地代劳人员补助，不断加大红色宣传，提升陵园爱国主义教育、国防教育、党史学习教育氛围，持续提升全社会红色文化氛围，打造“红色阳新”名片。

成本指标经济成本指标为陵园正常运转40万元，陵园免费开放10万元，土地代劳人员补助10万元；社会成本指标对社会影响程度对社会发展无负面影响，生态环境成本指标对生态环境影响程度对自然生态环境无污染、无负面影响。产出指标数量指标陵园参观人数≥50000人次，陵园参观团队人数≥200个，土地代劳人员补助人数2人；质量指标陵园对外开放免费，参观游客增长率≥5%，纪念设施完好率100%，补助资金发放准确率100%；时效指标陵园免费开放天数365天，陵园开放时间9小时/天，补助资金下达时效1年，补助资金在规定时间内支付到位率100%；效益指标经济效益指标对游客的经济成本降低游客参观经济成本支出；社会效益指标传播红色文化，营造社会爱国主义浓厚氛围增强社会红色文化氛围，提升陵园党史学习教育氛围提升陵园党史学习教育氛围；生态效益指标增强生态效益提升绿化覆盖率，提高空气质量；满意度指标服务对象满意度指标参观游客满意率≥95%。

九、其他需要说明的情况

（一）对空表的说明：

1．本单位无政府性基金收支情况，因此表格为空；

2．本单位无国有资本经营收支情况，因此表格为空；

（二）对其他情况的说明：

无

十、专业名词解释

1.机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

4.财政拨款（补助）收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

5.其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。