目  录

  第一部分:部门概况

一、部门主要职责

二、部门机构设置

第二部分: 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（表1）

二、收入决算表（表2）

三、支出决算表（表3）

四、财政拨款收入支出决算总表（表4）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（表5）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（表6）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（表7）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（表8）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（表9）

第三部分：2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分：名词解释 

第一部分

部门概况

（一）部门职责

 1、主要职责为宣传贯彻执行殡葬管理的方针、政策和法规；落实当地政府有关殡葬管理的规定。

2、对生产、销售、出租殡葬用品的单位和个人提供行业指导和服务。

3、配合局机关开展依法查处违反殡葬法规的行为。

4、指导红白事理事会组织开展工作。

5、承担遗体接运、殡仪服务，遗体火化、公墓销售与管理、殡葬车辆管理、丧葬用品销售等工作落实。

6、落实推进殡葬改革。

7、完成上级主管部门交代的其他事项。

（二）机构设置

从单位构成看，阳新县殡仪馆为公益一类副科级事业单位，核定事业编制24名，设馆长1名，副馆长2名，专职副书记1名，本部门机构内设职能股室6个,其中包括：殡仪服务股、执法队、公墓股、办公室、殡仪车队、综合服务中心。

第二部分

2022年度部门决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1407.06万元。与2021年度相比，收、支总计各增加659.24万元，增长46.85%，主要原因是殡仪馆骨灰堂及骨灰架等项目工程建设支出 。

二、收入决算情况说明

   2022年度收入合计1407.06万元，与2021年度相比，收入合计增加659.24 万元，增长46.85%。其中：财政拨款收入1407.06万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1407.06万元，与2021年度相比，支出合计增加659.24万元，增长46.85%。其中：基本支出616.27万元，占本年支出43.8%；项目支出790.79万元，占本年支出56.2%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1407.06万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加659.24万元，增长46.85%。主要原因是殡仪馆骨灰堂及骨灰架等项目工程建设支出。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1397.06万元，比2021年度决算数增加659.24万元。增加主要原因是殡仪馆骨灰堂及骨灰架等项目工程建设支出。政府性基金预算财政拨款收入10万元，比2021年度决算数减少25万元。减少主要原因是控制政性基金专项支出减少。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。与上年持平。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1407.06万元，占本年支出合计的99%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加659.24万元，增长46.85%。主要原因是殡仪馆骨灰堂及骨灰架等项目工程建设支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1407.06万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出1407.06万元，占100%。主要是用于殡葬支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为524.4万元，支出决算为1407.06万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为524.4万元，支出决算为1407.06万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数，主要原因：一是殡仪骨灰堂项目工程建设支出；二是殡仪馆骨灰架等项目工程支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出524.4万元，其中：

人员经费551.5278万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、救济费。

公用经费855.5348万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入10万元，本年支出10万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

(一)社会保障和就业支出（殡葬）：支出决算为10万元，主要用于殡葬殡仪车间基本支出等方面支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.2万元，支出决算为5.0797万元，完成预算的69.4%。较上年增加2.47万元，增长48.6%。决算数小于预算数的主要原因：根据中央文件精神，厉行节约，招待费及公车压缩减少支出。决算数较上年增加的主要原因是：上年公务用车运行费用为0，未记入公务用车运行费，误记入其他交通费中，故导致今年数字比上年增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与上年持平，无增减。

2.公务用车购置及运行费预算为4万元，支出决算为4.3万元，完成预算的100%；较上年增加4.3万元，增长100%。决算数大于预算数的主要原因：车辆将到达报废年限，过于破旧导致维修维护费用增大。决算数较上年增加的主要原因：上年公务用车运行费用为0，未记入公务用车运行费，记入其他交通费中，故导致今年数字比上年增加。    其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出4.3万元，主要用于单位业务用车。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量有1辆。

3.公务接待费预算为3.2万元，支出决算为0.7739万元，完成预算的24%，较上年减少1.8361万元，下降100%。决算数小于预算数的主要原因认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费支出。   其中：

国内公务接待支出 0.7739万元，接待对象主要是帮扶驻村及黄石、大冶等殡仪馆领导，主要是开展驻村帮扶工作及殡仪馆殡葬业务交流学习工作。2022年共接待国内来访团组10个，20余人次（不包括陪同人员）

十、机关运行经费支出说明

本部门 2022年度机关运行经费支出 0万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

十一、政府采购支出说明

本部门 2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年 12月31日，部门共有车辆 1 辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 1辆，其他用车主要是单位偏远业务用车；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0 台（套），单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。2022年末固定资产 90万元。

十三、预算绩效管理工作开展情况

2022年，根据预算绩效管理要求，单位共组织对0个项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元，占年初预算的0 %，绩效评价结果显示，其中一级项目0个，二级项目0个，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分名词解释

一、财政补助收入：指县级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务（类）行政运行（项）：指县行政单位及参照公务员管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

五、一般公共服务（类）一般行政管理事务（项）：指县行政单位及参照公务员管理事业单位用于开展立法调研、财政信息宣传、非税收入征管等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

六、一般公共服务（类）机关服务（项）：指单位服务中心为机关提供办公楼日常维修、维护等后勤保障服务的支出。

七、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指单位用于其他一般公共服务方面的支出。

八、教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：指单位支持地方高校的重点发展和特色办学，组织专家对省属院校申报的建设规划和项目预算进行评审等相关工作的支出。

九、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指单位用于离退休人员的支出、退休人员支出，以及提供管理服务工作的离退休干部处的支出。

十、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指单位用于离退休方面的其他支出。

十一、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指单位用于机关干部职工及离退休人员医疗方面的支出。

十二、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按照相关住房分配货币化改革的政策规定和标准，对无房和住房未达标职工发放的住房分配货币化补贴资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十六、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。