目    录

第一部分  阳新县医疗保障基金核查中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  阳新县医疗保障基金核查中心2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县医疗保障基金核查中心2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县医疗保障基金核查中心概况

一、部门主要职责

（1）拟定年度医保基金监管核查工作计划；

（2）负责对两定医药机构履行医保服务协议情况监管检查和协议案件处理；

（3）针对举报、投诉件调查处理;负责案卷整理归档；

（4）查处两定医药机构、承担医保服务的第三方商业机构、参保单位、参保个人等涉及医疗保障领域违约、违规、违法行为；

（5）开展医疗保障基金信用评价和信息披露工作；

（6）负责医保系统基金运行业务数据分析工作；

（7）管理医保基金智能监管系统监测异常数据的后续处理工作；

（8）负责县医疗保障局行政执法委托的具体工作;完成上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县医疗保障基金核查中心机构内设职能股室4个，其中包括：1、办公室；2、日常监督管理股；3、专项监督管理股；4、综合信息股；

三、单位人员构成

县医疗报账基金核查中心事业编制16名。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为343.4万元。与2021年度相比，收、支总计各增加32.37万元，增长10.41 %，主要原因是增加了人员工资及经费。

二、收入决算情况说明

    2022年度收入合计343.4万元，与2021年度相比，收入合计增加32.37万元，增长10.41 %，主要原因是增加了人员工资及经费。

其中：财政拨款收入343.4万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计343.4万元，与2021年度相比，支出合计增加32.37万元，增长10.41 %，主要原因是增加了人员工资及经费。

其中：基本支出 343.4万元，占本年支出100%；项目支出0万元，占本年支出0%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为343.4万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加32.37万元，增长10.41 %，主要原因是增加了人员工资及经费。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入343.4万元，比2021年度决算数增加32.37万元。增加主要原因是增加了人员工资及经费。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。增加主要原因是无此项支出。国有资本经营预算财政拨款收入   万元，比2021年度决算数增加0万元。增加主要原因是无此项支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出343.4万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加32.37万元，增长0%。主要原因是增加了人员工资及经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出343.4万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出（类）支出5.99万元，占1.74%。主要是用于人员社会保障支出。

2.卫生健康支出（类）337.41万元，占98.26%。主要是用于日常开支、医疗核查经办事务。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为343.4万元，支出决算为343.4万元，完成年初预算的100%。其中：

1.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为5.99万元，支出决算为5.99万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数的主要原因：本年较好地执行预算。

2.卫生健康支出(类)医疗保障管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为337.41万元，支出决算为337.41万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数的主要原因：本年较好地执行预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出343.4万元，其中：

人员经费274.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费68.56万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入    万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

(一) 文化旅游体育与传媒支出(类)。支出决算为0万元，主要用于我单位无此项支出。

单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为：

单位当年无国有资本经营预算财政拨款收入支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%。决算数小于预算数的主要原因：与预算一致。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比预算增加0万元，主要原因是无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：单位无此项支出。

2.公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成年初预算的0%；其中：

(1)公务用车购置费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是无此项支出。主要用于单位无此项支出。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3.公务接待费支出决算为1万元，完成年初预算的100%，比年初预算减少0.02万元，主要原因是与上年基本持平。其中：

外宾接待支出0万元，主要是开展单位无此项支出工作。2022年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是单位无此项支出。

国内公务接待支出1万元，接待对象主要是医保核查人员，主要是开展医疗保障工作。2022年共接待国内来访团组45个，203人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

部门（单位）应当按照如下格式说明：本部门（单位） **年度机关运行经费支出 XX 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加XX 万元，增长（降低）XX%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加/资产运行维护支出增加/信息系统运行维护支出增加/人员编制数量增加/落实过紧日子要求压减 XX 支出/……等（具体增减原因由部门单位根据实际情况填列）。机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。

（说明：非参公管理的事业单位不填写，也不用说明。）

十一、政府采购支出说明

本部门（单位）2022年度政府采购支出总额3.48万元，其中：政府采购货物支出3.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年 12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无公车；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。2022年末固定资产27.17万元。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金22.8万元，占一般公共预算项目支出总额的6.64％。从评价情况来看，情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

医保核查工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为22.8万元，执行数为22.8万元，完成预算22.8％。主要产出和效益：一是实现对全县499家定点医药机构检查100%全覆盖。；二是定点医药机构监督检查覆盖率100%，对欺诈骗保持续打击，确保了基金安全。发现的问题及原因：一是开展业务经费存在缺口，主要因为资金预算限制，导致资金有缺口，无法满足每年正常工作资金需求。；二是民生工作是一个持续性的工作，要持续推动，不能只是一次实施，通过持续加大投入，连续几年加紧推进。下一步改进措施：一是加强专项资金管理，形成责任明确、程序合理的财务管理制度体系，进一步明确资金的使用范围、工作原则、分配主体、审批权限、下拨程序、监管责任等要求，健全岗位责任制，推进财务管理逐步走向制度化、规范化、法制化，充分发挥专项资金使用效益；二是加强项目资金的管理使用，提高项目资金的使用效率，发挥好项目资金促进民生的作用。三是加强对资金管理使用的监督检查，建立对资金使用情况定期监测制度，及时发现资金使用中存在的问题，确保资金的安全。四是加强财务风险防控。坚持内审外审相结合，严格资金审计，先行抓好财政预算资金审计，认真抓好内部审计整改和违规使用医保基金专项整治。五是加大绩效评价结果运用力度。积极推进绩效评价结果在项目申报、资金安排方面的运用，提升资金使用效益。

十四、专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

2.卫生健康支出(类)医疗保障管理事务（款）事业运行（项）。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件

    一、2022年度阳新县医疗保障基金核查中心整体绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目基本情况简介

根据2022年度阳新县医疗保障基金核查中心项目预算情况，实施了医保核查工作经费项目：为了开展医疗保障基金监管工作，对协议医疗与药店的药品和医疗服务价格进行监管，查处欺诈骗保行为，保障医保基金的安全运行，该项目预算金额22.8万元。

（二）项目绩效目标。

根据2022年度阳新县医疗保障基金核查中心项目预算情况，对绩效目标设定及完成情况如下：

1.数量指标

 实现对全县499家定点医药机构检查100%全覆盖。

2.质量指标

定点医药机构监督检查覆盖率100%，对欺诈骗保持续打击，确保了基金安全。

3.时效指标

2022年完成绩效目标设置任务。

4.成本指标

在预算范围内完成绩效目标,未出现偏离绩效目标情况。

5.效益指标

确保医保基金安全运行，对定点医药机构的服务行为、服务质量等作了严格的要求，切实加强医药费用的控制，杜绝医保基金流失。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过开展绩效评价，全面了解、分析财政投入项目资金使用、管理和项目实施等情况，督促项目实施进一步完善相关制度，规范资金分配、使用及管理等，切实提高财政项目资金使用效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

本次自评工作本着真实客观原则，确保自评工作实事求是，数据准确，结果客观。根据《财政部〈关于贯彻落实中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见〉的通知》（财预[2018]167号）和《阳新县县级预算绩效评价管理暂行办法》等文件的有关规定开展项目绩效自评工作。（详见《2021年度项目支出绩效自评表》）。

（三）绩效评价工作过程。

通过项目实施过程中开展绩效运行监控，确保项目按照年初预定目标稳步推进。项目完成后，按照财政要求，组织业务科室填报项目自评情况并提供相关佐证材料和依据。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

已完成年度医保核查工作经费的绩效目标任务，自评得分均为100分，自评等级均为“优”

四、绩效评价指标分析

（一）项目预算资金到位及使用情况。

2022年医保工作经费22.8万元，已使用22.8万元，资金使用率100%，

（二）项目完成情况。

1、产出指标

数量指标：医保核查工作覆盖全县499家定点医疗机构；定期对各医疗机构开展专项检查。

质量指标：统筹区内定点医药机构现场检查全覆盖；医药服务到位；经办机构服务能力明显提升。

时效指标：按照年初工作计划完成各项工作。

2、效益指标

经济效益指标：确保了医保基金安全运行。

社会效益指标：规范各定点医药机构服务行为，杜绝医保基金流失，促进基金有效使用。

3、满意度指标

服务对象满意度指标：定点医疗机构满意度稳步提升；定点机构对医疗保障信息系统及医保政策落实满意度明显提升。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

    （一）、资金分配方面的问题。    

开展业务经费存在缺口，主要因为资金预算限制，导致资金有缺口，无法满足每年正常工作资金需求。

    （二）、资金使用方面的问题。    

民生工作是一个持续性的工作，要持续推动，不能只是一次实施，通过持续加大投入，连续几年加紧推进。

六、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

加强专项资金管理，形成责任明确、程序合理的财务管理制度体系，进一步明确资金的使用范围、工作原则、分配主体、审批权限、下拨程序、监管责任等要求，健全岗位责任制，推进财务管理逐步走向制度化、规范化、法制化，充分发挥专项资金使用效益。

   （二）主要经验做法、改进措施和有关建议等。

1.加强项目资金的管理使用，提高项目资金的使用效率，发挥好项目资金促进民生的作用。

2.加强对资金管理使用的监督检查，建立对资金使用情况定期监测制度，及时发现资金使用中存在的问题，确保资金的安全。

3.加强财务风险防控。坚持内审外审相结合，严格资金审计，先行抓好财政预算资金审计，认真抓好内部审计整改和违规使用医保基金专项整治。

4加大绩效评价结果运用力度。积极推进绩效评价结果在项目申报、资金安排方面的运用，提升资金使用效益。

二、2022年度医保核查工作经费项目绩效评价报告

    一、基本情况

（一）项目基本情况简介

根据2022年度阳新县医疗保障基金核查中心项目预算情况，实施了医保核查工作经费项目：为了开展医疗保障基金监管工作，对协议医疗与药店的药品和医疗服务价格进行监管，查处欺诈骗保行为，保障医保基金的安全运行，该项目预算金额22.8万元。

（二）项目绩效目标。

根据2022年度阳新县医疗保障基金核查中心项目预算情况，对绩效目标设定及完成情况如下：

1.数量指标

 实现对全县499家定点医药机构检查100%全覆盖。

2.质量指标

定点医药机构监督检查覆盖率100%，对欺诈骗保持续打击，确保了基金安全。

3.时效指标

2022年完成绩效目标设置任务。

4.成本指标

在预算范围内完成绩效目标,未出现偏离绩效目标情况。

5.效益指标

确保医保基金安全运行，对定点医药机构的服务行为、服务质量等作了严格的要求，切实加强医药费用的控制，杜绝医保基金流失。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过开展绩效评价，全面了解、分析财政投入项目资金使用、管理和项目实施等情况，督促项目实施进一步完善相关制度，规范资金分配、使用及管理等，切实提高财政项目资金使用效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

本次自评工作本着真实客观原则，确保自评工作实事求是，数据准确，结果客观。根据《财政部〈关于贯彻落实中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见〉的通知》（财预[2018]167号）和《阳新县县级预算绩效评价管理暂行办法》等文件的有关规定开展项目绩效自评工作。（详见《2021年度项目支出绩效自评表》）。

（三）绩效评价工作过程。

通过项目实施过程中开展绩效运行监控，确保项目按照年初预定目标稳步推进。项目完成后，按照财政要求，组织业务科室填报项目自评情况并提供相关佐证材料和依据。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

已完成年度医保核查工作经费的绩效目标任务，自评得分均为100分，自评等级均为“优”

四、绩效评价指标分析

（一）项目预算资金到位及使用情况。

2022年医保工作经费22.8万元，已使用22.8万元，资金使用率100%，

（二）项目完成情况。

1、产出指标

数量指标：医保核查工作覆盖全县499家定点医疗机构；定期对各医疗机构开展专项检查。

质量指标：统筹区内定点医药机构现场检查全覆盖；医药服务到位；经办机构服务能力明显提升。

时效指标：按照年初工作计划完成各项工作。

2、效益指标

经济效益指标：确保了医保基金安全运行。

社会效益指标：规范各定点医药机构服务行为，杜绝医保基金流失，促进基金有效使用。

3、满意度指标

服务对象满意度指标：定点医疗机构满意度稳步提升；定点机构对医疗保障信息系统及医保政策落实满意度明显提升。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

    （一）、资金分配方面的问题。    

开展业务经费存在缺口，主要因为资金预算限制，导致资金有缺口，无法满足每年正常工作资金需求。

    （二）、资金使用方面的问题。    

民生工作是一个持续性的工作，要持续推动，不能只是一次实施，通过持续加大投入，连续几年加紧推进。

六、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

加强专项资金管理，形成责任明确、程序合理的财务管理制度体系，进一步明确资金的使用范围、工作原则、分配主体、审批权限、下拨程序、监管责任等要求，健全岗位责任制，推进财务管理逐步走向制度化、规范化、法制化，充分发挥专项资金使用效益。

   （二）主要经验做法、改进措施和有关建议等。

1.加强项目资金的管理使用，提高项目资金的使用效率，发挥好项目资金促进民生的作用。

2.加强对资金管理使用的监督检查，建立对资金使用情况定期监测制度，及时发现资金使用中存在的问题，确保资金的安全。

3.加强财务风险防控。坚持内审外审相结合，严格资金审计，先行抓好财政预算资金审计，认真抓好内部审计整改和违规使用医保基金专项整治。

4加大绩效评价结果运用力度。积极推进绩效评价结果在项目申报、资金安排方面的运用，提升资金使用效益。