第二部分

2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为596.10万元。与2022年度相比，收、支总计各增加126.62万元，增长0.26%，主要原因是年初没有对公用经费和项目经费进行预算。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计596.10万元，与2022年度相比，收入合计增加126.62万元，增长0.26%。其中：财政拨款收入596.10万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计596.10万元，与2022年度相比，支出合计增加126.97万元，增长0.26%。其中：基本支出536.43万元，占本年支出89.9%；项目支出59.67万元，占本年支出10%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为596.10万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加126.97万元，增长0.26%。主要原因是工资增加，人员经费增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入596.10万元，比2022年度决算数增加126.97万元。增加0.26%的主要原因是人员经费拨款增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数减少0万元。减少主要原因是本单位没有政府性基金预算拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数减少0万元。减少主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出596.10万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加126.97万元，增长0.26%。主要原因是工资增加，人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出596.10万元，主要用于以下方面：

1、教育支出（类）596.10万元，占100%。主要分别为小学教育支出，主要用于人员经费和正常运转公用经费以及项目支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为517.25万元，支出决算为596.10万元，完成年初预算的115.2%。其中：

一般公共服务支出(类)教育支出（款）普通教育（项）。主要分为基本支出和项目支出两类。年初预算为517.25万元，支出决算为596.10万元，完成年初预算的115.2%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初预算没有对公用经费和项目经费进行预算；二是人员经费增加。

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为517.25万元，支出决算为596.10万元，完成年初预算的115.2%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初预算没有对公用经费和项目经费进行预算；二是人员经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出596.10万元，其中：

人员经费436.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费58.12万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、专用材料费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。较上年减少4.09万元，同比减少6.60%。主要是学校公用经费的减少。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。主要原因是：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年增加0万元，增长0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。决算数较上年增加的主要原因：本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：因为本单位无此项支出，所以没有开展相关工作。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因：我单位在2023年没有购置公务用车及运行费，所以没有决算数，其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，主要是我单位没有购置公务用车。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，因为没有购置公务用车，所以无运行费。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3.公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因：我单位在2023年度无公务接待费。其中：

外宾接待支出0万元，没有开展相关工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员），无来访对象。

国内公务接待支出0万元，无接待对象，没有开展相关接待工作。2023年共接待国内来访团组0个，人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数减少0万元，下降0%。主要原因是：事业单位没有机关运行经费。

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2023年末固定资产13.78万元。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织2023年度一般公共预算项目全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金59.67万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目资金使用规范，项目产出和效果达到预期目标，有力保障了单位职能的履行，项目自评结果优秀。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

一般公共预算项目绩效自评综述：操场改造工程项目执行数为59.67万元，完成率100%，其中一般公共预算财政拨款执行数为59.67万元。主要产出和效益：通过操场改造，可以改善师生的工作学习环境，增强师生的归属感和自豪感，有助于提升学校的整体形象和社会声誉，进而增强社会对教育的认可和支持。操场改造能够延长操场的使用寿命，提高操场的整体品质和美观度，从而达到预期的经济效益。通过规范的资金管理和使用，确保每一分钱都用在刀刃上，避免浪费和滥用，从而提高资金的使用效率。

‌发现的问题及原因：预算执行和少数指标年初绩效目标完成存在偏差，少数指标年初绩效目标未完成。主要原因：通过政府采购选定第三方评价机构，实际中标金额低于预算金额，节约了项目支出。

下一步改进措施：一是按要求开展绩效监控，并充分应用绩效运行监控结果，对项目预算金额调增，且项目预算内容相应增加的，要本着实事求是的原则，及时按程序同步调整绩效目标，预计预算执行和绩效目标无法完成的，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标。二、严格按照《湖北省省级预算绩效目标管理暂行办法》要求，根据第三方机构的意见和建议，结合项目预算内容和上年度绩效指标完成情况，设置完整的产出和效益指标，与预算额度高度匹配，全面反映项目预期产出和效果，并保持一定的挑战性和压力性。

（三）绩效评价结果应用情况。

1.部门绩效评价结果应用情况

至部门决算公开时已应用情况：结合绩效评价发现的不足之处，本着实事求是的原则，按照绩效目标管理要求，结合项目预算内容和绩效指标完成情况，对整体和项目绩效指标进行了优化调整。

2.部门绩效评价结果拟应用情况

部门决算公开时拟应用情况：一是参考近两个年度预算执行情况，合理测算经费预算，对项目涉及的新建项目，综合考虑项目立项、政府采购和合同进度款支付进度等因素，合理编制项目预算；二是绩效指标值的设置与预算确定的投资额或资金量高度匹配，具有一定的挑战性和压力性；三是充分应用绩效运行监控结果，对于因突发事件、政策调整等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标；四是2023年对项目涉及的新建项目，加快政府采购流程，采购文件编制、采购文件确认、采购公告发布、采购合同签订的限时办结；对已完成政府采购程序的项目，拟定合同支付进度计划，严格按照合同约定及时支付合同进度款。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

我单位无此项内容。

第四部分 其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出(类)普通教育(款)小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分附件

一、2023年度阳新县十里湖小学整体绩效评价报告

自评结论

（一）部门整体绩效自评得分

经综合评价，2023年度部门整体支出综合评分为93.5分。

（二）部门整体绩效目标完成情况

1.运行成本

管理效率共设置有4个绩效指标,均完成了目标值，分别为“公用经费控制率”、“在职人员控制率”、“会议费控制率”和“三公经费变制率”。

2.管理效率

管理效率共设置有20个绩效指标，完成目标值的有16个，分别为“中长期规划相符性”、“工作计划健全性”、“预算编制科学性”、“预算编制合理性”、“立项规范性”、“政府采购执行率”、“非税收入预算完成率”、“事前绩效评估完成范”、“绩效临控开展率”、“绩效评价覆盖范”、“评价结果应用率”、“资产管理制度健全性”、“资产管理规范性”、“财务管理制度健全性”、“会计核算规范性”、“资金使用合规性”。

未完成绩效目标的有4个，分别为“预算调整范”、“事前绩效评估完成范”、“结转结余范”、“绩效目标合理性”。

3.履职效能

履职效能共设置有2个绩效指标，完成目标值的有2个，分别为“学区内受益学生数”、“受益教师数”。

4.社会效应

社会效应共设置有2个绩效指标，其中：完成目标值的有2个，分别为“减少贫困学生家庭支出”、“提升义务教育入学范”。

5.可持续发展能力

可持续发展能力共设置有4个绩效指标，完成目标值的有4个，分别为“服务体制改革成效”、“业务学习与培训完成范”、“干部队伍体系建设规划”、“高学历、高层次人才储备范”、“信息化建设”。

（三）主要成效、存在的突出问题和原因

1.上年度绩效评价结果应用情况

2023年度部门整体支出绩效自评结果优秀，对绩效指标进行了优化调整。

2.本年度绩效存在的问题和原因

（1）部分项目预算执行存在偏差。偏差原因具体见“管理效范指标完成情况分析”。

（2）4个绩效指标未完成。未完成原因具体见“管理效范指标完成情况详细分析”。

（四）下一步改进措施

1.下一步改进措施

2024年按要求开展绩效临控，并充分应用绩效运行监控结果，对因客观因素导致预算支出存在调整的，预计无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调整预算，并同步调整绩效目标。

2.拟与预算安排相结合情况

充分应用绩效运行监控结果，对因客观因素导致预算支出存在调整的，要本着实事求是的原则，及时按程序调整预算。

二、2023年度阳新县十里湖小学项目绩效评价报告

2023年度阳新县十里湖小学自评表