目    录

第一部分  阳新县实验高中概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县实验高中2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县实验高中2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县实验高中概况

一、部门主要职责

1.贯彻执行党和国家关于教育改革和发展的各项方针、政策、法律法规。

2.负责高中阶段教育的统筹规划和协调管理，指导协调学校的教育教学改革。

3.负责本部门教育经费的统筹管理；执行上级部门教育经费、教育拨款、教育基建投资的办法与方案；编制教育系统经费预决算；监督教育经费的筹措和使用；按有关规定管理教育援助、教育贷款；组织指导资助贫困家庭学生工作。

4.负责推进高中阶段教育优质均衡发展和促进教育公平，负责高中阶段教育的宏观指导与协调；指导高中阶段教育工作，全面实施素质教育；督促检查高中阶段教育各类学校的办学标准、教学基本要求、教学基本文件的落实情况。

5.对本校教师进行校本培训，组织教师参加上级各种培训工作。

6.完成上级交办的其他事项

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县实验高中部门决算由实行独立核算的阳新县实验高中部门本级决算和21个下属单位决算组成。

纳入阳新县实验高中部门2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、阳新县实验高中部门

2、本部门机构内设职能股室21个，其中包括：党办、行政办、政教室、教务室、教科室、德育室、总务室、财务室、监察室、课改办、食管办、信息办、综治办、校安办、资助办、勤工俭学办公室、工会、团委、女工委、高一年级、高二年级、高三年级。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为5347.91万元。与2022年度相比，收、支总计各增加465.75万元，增长(下降）9.54%，主要原因是人员经费增加。

二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计5347.91万元，与2022年度相比，收入合计增加465.75万元，增长9.54%。其中：财政拨款收入4012.18万元，占本年收入75.02%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入1295.77万元，占本年收入22.23%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入39.96万元，占本年收入2.75%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计5347.91万元，与2022年度相比，支出合计增加465.75万元，增长9.54%。其中：基本支出4934.26万元，占本年支出92.27%；项目支出413.65万元，占本年支出7.73%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为5347.91万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加465.75万元，增长 9.54%。主要原因是人员经费增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入4012.18万元，比2022年度决算数减少80.19万元。减少主要原因是学校办学条件已得到改善项目建设减少。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加（减少）0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加（减少）0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出4012.18万元，占本年支出合计的75.02 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少80.19万元，下降1.95%。主要原因是学校办学条件已得到改善项目建设减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出4012.18万元，主要用于以下方面：

1.教育支出（类）3991.82万元，占99.51%。主要是用于人员经费学校运转公用经费及改善学校办学条件项目建设维修。

2. 社会保障支出20.36万元，占0.49%。主要用于工伤保险失业保险及残疾人保障金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4008.44万元，支出决算为4012.18万元，完成年初预算的100.09%。其中：

1.教育支出（类）年初预算为3988.44万元，支出决算为3991.82万元，完成年初预算的100.09%，主要原因：一是新增教师；二是人员经费增加。

2.其他社会保障年初预算为20万元，支出决算为20.36  万元，完成年初预算的100.18%，主要原因：一是新增教师；二是人员经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3991.82万元，其中：

人员经费3260.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、。

公用经费337.84万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、劳务费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余    万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余    万元。主要原因为本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。主要原因为本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为    万元，完成全年预算的0%。较上年增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组个0，累计0人次，主要原因是本单位无此项支出。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，较上年增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无此项支出。

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，     人次（不包括陪同人员）。国内公务接待支出0万元。2023年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

 本部门 2023年度机关运行经费支出 0 万元主要原因是：主要原因是事业单位是没有机关运行经费的。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 170.76 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出170.76 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额170.76万元，占政府采购支出总额的42%，其中：授予小微企业合同金额170.76万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门（单位）共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车 0 辆，无其他用车；单位价值 100 万元以上设备 0 台（套）。2023年末固定资产835.37万元。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

2023年，根据预算绩效管理要求，单位共组织对1个项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款4012.19万元，占年初预算的100.08%，绩效评价结果显示，其中一级项目1个，二级项目3个，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，阳新县实验高中认真落实高中教育保障机制的各项要求，坚持以教育教学为重点，通过教育标准化学校建设，大力推进教育发展，取得了明显成效。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果一般公共预算项目绩效自评综述：项目全年预算数为4008.44万元，执行数为4012.19万元，完成预算100.08％。主要产出和效益：一是足额及时发放教职工工资福利支出，保证了学校稳定工作；二是合理开支商品和服务支出，保证了教学运转工作，三是规范维修改造支出，改善了办学条件。发现的问题及原因：一是预算不够精准细化；二是政府采购不够及时。下一步改进措施：一是提高财务人员业务能力；二是加强制度建设。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。加强人经经费管理，节约公用经费开支，规范学校维修改造工程程序。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。加强战略管理、经济效益管理、完善社会效益管理办法、提高可持续发展能力培养等。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

    我单位无此项内容。

第四部分  其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)：反映各部门举办的普通高中教育支出。

2.教育支出(类)教育管理事务(款)其他教育管理事务支出(项)：反映普通教育以外用于教育管理事务支出。

3.社会保障支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项):其他社会保障养老保险方面支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

一、2023年度阳新县实验高中整体绩效评价自评报告

一、绩效评价总体情况

（一）教育基本情况：

阳新县实验高中在职公办教师238人，退休教师5人，在校生4072人。

（二）组织实施情况：

按照财政局教育局工作要求， 我校成立了工作专班，制定了《阳新县实验高中教育补助经费和上级补助资金绩效评价方案》，并成立以柯美星为组长，各处室长为成员的绩效评价工作领导小组，要求各部门认真、细致地开展自评工作。

（三）总体绩效评价：

学校认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以服务高中教育为重点，通过教育标准化学校建设，大力推进教育发展，取得了明显成效。总体绩效评价为良好。

二、各项指标落实情况

（一）预算管理情况

我校严格按照“二上二下”的编制流程进行，预算方案经县人大会议审议通过后，学校及时将预算批复情况传达到处室。要求严格执行预算。

（二）经费管理情况

我校严格按规章制度执行，做到不违规、不违法。在经费的收支预算执行过程中，我们严格按照预算批复，学校严格执行经费开支的范围和标准，经费支出规范、合理，无虚列、虚报冒领和挤占挪用的现象，票据规范、合法有效。 财务信息公开透明，对经费预算批复情况、预算执行、“三公”经费等基本支出以及设备采购和校舍维修等项目支出情况，在教职工大会上予以公布，并在学校公示栏进行公示，主动接受师生和群众监督。成立学校民主理财小组，小组成员主要由教师代表组成，参与学校的预算编制、支出审核等相关财务事项的事前、事中及事后监督，确保资金安全、合规、合理。教育局、财政局定期组织对学校各种经费使用情况进行审计，对学校财务管理进行检查指导。为进一步规范公共预算经费的使用管理，使用预算一体化系统进行财务核算，并对学校经费拨付、财务收支、会计核算等过程实行全程监管。

2023年一般公共预算财政拨款支出为4012.19万元，其中工资福利支出3228.59万元, 对个人和家庭的补助支出32.1万元, 商品和服务支出337.84万元, 其他资本性支出413.65万元。

（三）使用绩效情况

保证师生思想稳定，规范公用经费开支，改善学校办学条件。为每个学生提供一个良好和优越成长环境，促进了教育发展，提高了教学质量。

1、严格按财政局和教育局工作要求，及时足额发放人员经费，关心每个教职工和学生，促进了学校和社会稳定。

2、改善了办学条件，推进了教育现代化进程。主要用于学校正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，明显提高了教育的硬件设施。进一步规范资金使用，把好“支出关”。经费开支按预算执行，做到不铺张浪费，开源节流，努力做到使有限的经费保证学校日常工作的正常运转。

3、合理安排教育培训经费，为教师提供了更多的学习、培训机会，教师专业化水平和综合素质不断提升。        

4、进一步推进预决算等重要信息的公开透明。

三、问题分析和建议

（一）加强组织领导。统一思想，加强领导，明确责任，明确由相关部门牵头，各部门参与的绩效评价管理联席会议制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

（二）加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

（三）细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

（四）提高财务人员素质，加强财务管理、规范财务核算。严格按照财政部颁布的《行政事业单位会计制度》的规定对发生的经济事项进行会计核算。

（五）加强项目资金管理，严格按项目资金规定的用途和工程进度使用资金。

二、2023年度学校经费项目绩效评价自评表