目    录

第一部分  阳新县儿童福利院概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  阳新县儿童福利院2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县儿童福利院2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分  阳新县儿童福利院概况

一、部门主要职责

1、收养本地区弃婴和孤儿，并为其提供养护、医疗、康复、教育、安置等服务。承担本地区孤儿养育状况评估工作，协助民政部门开展孤儿和困境儿童福利服务指导工作。

2、承担本地区孤儿养育状况评估工作，协助民政部门开展孤儿和困境儿童福利服务指导工作。

3、参与孤残儿童监护人培训，指导各地开展孤残儿童康复和困境儿童家庭养育技能培训工作。

4、负责对遭受监护侵害、暂时无人监护等未成年人实施救助，承担临时监护责任。承担民政部门规定的未成年救助保护机构有关留守儿童、困境儿童等关爱保护和服务的相关工作。

5、根据孤、残、困儿童的身心特点和培育模式，开展特殊教育工作。部分儿童因监护缺失或监护不当而陷入生活困境，这种即为事实无人抚养儿童。阳新县儿童福利院从关爱儿童出发，开办“爱伴童行”助学班，把辖区范围内的事实无人抚养儿童纳为服务对象，针对其在行为、生活、心理、教育、社会融入等方面的监护缺失问题，用社会工作专业方法为事实无人抚养儿童提供关爱陪伴服务，从而实现对儿童的精准关爱和长效陪伴。

6、完成阳新县民政局交办的其他任务。

二、机构设置情况

阳新县儿童福利院机构及编制情况：阳新县儿童福利院为全额拨款事业单位，机构编制1个，独立核算编制机构0个。

人员情况：

2023年末实有在职在编职工6人，退休职工8人。

内部机构设置情况:

本单位下设办公室、财务室。

第二部分  2023年度阳新县儿童福利院部门决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为213.30万元。与2022年度相比，收、支总计各增加42.8万元，增长25.12 %，主要原因是本年度社会福利中心维护费增加及人员增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计213.3万元，与2022年度相比，收入合计增加42.8万元，增长25.12%。其中：财政拨款收入 213.3 万元，占本年收入100 %；上级补助收入0万元，占本年收入0 %；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入 0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。 

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计213.3万元，与2022年度相比，支出合计增加 42.8万元，增长25.12%。其中：基本支出120.51   万元，占本年支出56.5%；项目支出92.79万元，占本年支出43.5%；上缴上级支出0万元，占本年支出0 %；经营支出0万元，占本年支出0 %；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0 %。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为213.3万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加42.8万元，增长 25.12%。主要原因是本年度社会福利中心维护费增加及新进人员增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    192.3万元，比2022年度决算数增加33.9万元。增加主要原因是本年度社会福利中心维护费增加及人员增加。政府性基金预算财政拨款收入21万元，比2022年度决算数增加11.2   万元。增加主要原因是本年度社会福利中心维护费增加及人员增加。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。本单位无国有资产预算。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出192.3万元，占本年支出合计的90.15%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 33.9万元，增长21.4%。主要原因是本年度社会福利中心维护费增加及人员增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出192.3万元，主要用于以下方面：

1..社会保障和就业支出184.76万元，占96.08 %。主要是用于人员经费、公务经费、项目支出等。

2.农林水支出（类）7.54万元，占3.92%。主要是用于人员经费和项目支出 。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为    190万元，支出决算为192.3万元，完成年初预算的101%。其中：

1.社会保障和就业支出。年初预算为 184.2万元，支出决算为184.75万元，完成年初预算的100.3 %。

2.农林水支出。年初预算为5.8万元，支出决算为7.54万元，完成年初预算的130 %， 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出120.51万元，其中：

人员经费117.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助。

公用经费 3.25  万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、维修(护)费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余    0万元，本年收入21万元，本年支出21万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

(一)其他支出。支出决算为 21 万元，主要用于社会福利的彩票公益金支出劳务费支出14.82万元及其他商品服务绿化服务支出6.18万元的方面支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为：

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %。决算数小于预算数的主要原因：单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比预算增加0万元，主要原因是单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成年初预算的0%；其中：

(1)公务用车购置费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是单位无此项支出。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3.公务接待费支出决算为0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是单位无此项支出。其中：

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0 个， 0    人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0万元。2023年共接待国内来访团组  0个，0人次。

本单位无一般公共预算财政拨款“三公”经费方面的支出。

十、机关运行经费支出说明

本单位为公益一类事业单位，故无此项支出。

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额23万元，其中：政府采购货物支出1.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出21.8万元。授予中小企业合同金额23万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额1.2万元占货物支出金额的0.05%，工程采购授予中小企业合同金额0万元占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额21.8万元占服务支出金额的0.95%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，阳新县儿童福利院共有车辆 0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值 100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金52万元，占一般公共预算项目支出总额的36.3％。从评价情况来看，阳新县儿童福利院项目得分为96分，项目的决策符合国家的政策法规，项目的实施过程顺利，成本指标（执行率）得分为10分，项目产出得分为48分，项目效益得分为29分，满意度指标得分为9分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

救助孤儿工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为52万元，执行数为52万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是院内集中供养儿童精准救助；二是儿童福利院内日常运转。发现的问题及原因：切实维护困难群众基本生活权益，让困难群众生命有保障、生存有尊严，生活有希望，共享改革发展成果，存在的问题（一）是资金不足，“救助孤儿”项目是除开生活护理费以外的补贴费用，此笔的资金来源主要是政府财政拨款；（二）“救助孤儿”的救助标准是根据当地发展水平和物价水平来确定的，尽管项目费用能够及时、足额发放，但随着物价上涨，多年来一直没有上调，集中供养孤儿的生活水平仍有提升空间。下一步，我们将利用好国家提供的资源，继续为救助对象提供更优质服务。

（三）绩效评价结果应用情况。

资金使用及管理：儿童福利院的资金使用及管理率达到100%，确保了资金的专款专用和合规使用。

项目执行情况：项目资金按计划进度执行，及时保障了儿童日常生活开支、医疗费用、服装购置等，有效维护了儿童的基本权益。

服务提供质量：儿童福利院提供的养教服务得到了社会认可，服务对象满意度高。特别是在儿童的养护、教育、生活等方面，取得了显著的成效，提升了儿童的自理能力和生活技能。

基础设施改善：利用福彩公益金进行了基础设施的改建和扩建，为儿童提供了更加优美、设施更完善的生活环境。

政策宣传和绩效管理：儿童福利院在政策宣传方面加大了力度，提高了社会知名度和影响力。后续本单位将加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、将结果与预算安排相结合。同时，也认识到绩效管理技术的不足，正在努力提升专业知识和业务能力，以建立更加科学的绩效管理体系。

十四、专项支出、专项转移支付情况说明。

儿童福利院2023年专项支出为22.74万元，主要是用于救助孤儿生活费用。

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目

1.社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)其他民政管理事务支出行(项)

2.社会保障和就业支出(类)社会福利(款)儿童福利(项)

3.社会保障和就业支出(类)社会福利(款)社会福利事业单位(项)

4.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款) 其他社会保障和就业支出(项)

5.农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出(项)

6.其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于社会福利的彩票公益金支出(项)

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分  附件

    一、2023年度阳新县儿童福利院整体绩效评价自评表

单位名称：阳新县儿童福利院                                                 填报日期：2024.3.29

二、2023年度救助孤儿项目绩效评价报告

   （一）儿童福利院救助孤儿资金绩效评估报告

一、基本情况

（一）项目概况。为进一步做好我县困境儿童监护缺失问题，解决困境儿童监护缺失的问题，提供集中养育抚育工作。经过民政局申请，财政局审核评估，确定每年救助孤儿资金预算，用于儿童福利院的正常运转，以及收养本地区弃婴和孤儿，并为其提供养护、医疗、康复、教育、安置等服务单位。项目经费执行率100%，自评得分10分。

（二）项目绩效目标。社会效益方面，项目是用于儿童福利院工作运转，提高儿童生活、养育、教育、医疗水平，绩效阶段性目标是专款专用，按时按质完成养育，受益人群满意度达到98%以上，促进社会和谐稳定。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。通过对困境儿童的救助，保障受助人员合法权益，对于针对其在行为、生活、心理、教育、社会融入等方面的监护缺失问题，用社会工作专业方法为事实无人抚养儿童提供关爱陪伴服务，从而实现对儿童的精准关爱和长效陪伴，维护社会安定和谐。

（二）绩效评价原则、方法和标准。参照绩效评价指标体系，大致分为三个部分。一是产出指标，含数量、质量、时效和成本。儿童福利院作为政府的行政职能部门，为孤、残、困儿童的身心特点提供精准培育模式。根据受助孤儿需求，提供有条件、有限度的服务，准确及时地做好养育的救助服务。二是效益指标，包含经济、社会、生态效益和可持续影响指标。让院内孤儿儿童得到更好的照顾给孤残儿童的成长提供良好的环境,按年度指标值完成任务。保证了孤、残、困儿童的精准培育，维护社会安定和谐。三是满意度指标。对孤、残、困儿童，提供主动救助、照料护理、康复治疗、教育矫治等服务，得到受助群众和家属的一致好评，满意率达到98%。

（三）绩效评价工作过程。儿童福利院以支部为单位，成立绩效评价工作组。根据绩效自评表，结合本单位实际情况，实事求是，认真逐一评价。

三、综合评价情况及评价结论

儿童福利院坚持勤俭节约，从严从紧控制支出。根据单位情况逐项分析评估，自评结果为“优”，详见评分表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策。儿童福利院建立“三重一大”台账，单位重要事项决策、项目安排、大额资金使用均通过会议讨论，分析及事前评估等程序。

（二）项目过程。儿童福利院本着勤俭节约的办事风格，用好政府的每一分钱。每一笔支出都按财务规范操作，经手人证明人领导审批都一丝不苟。

（三）项目产出。按照本单位实际情况，产出指标可分为四项，其中数量指标20分，质量指标10分，时效指标15分，成本指标5分，合计50分。一是数量指标，集中供养无数量限制，我们对符合条件的应供尽供，确保孤、残、困儿童精准救助，自评得分20分。二是质量指标，确保救助工作运转正常，让院内孤儿儿童得到更好的照顾给孤残儿童的成长提供良好的环境，自评得分10分。三是时效指标，实施抚育的时间为2023年全年，自评得分13分，四是成本指标，资金社会化发放按照实际发生费用支出，自评得分5分。产出指标自评得分合计48分。

（四）项目效益。孤、残、困儿童救助项目效益指标可分为四项，其中经济效益和社会效益10分，社会效益10分，剩下每个指标5分，总分30分。一是经济效益指标，主动式集中抚育事实无人抚养儿童，保障孤儿合法权益，自评得分10分。二是社会效益指标，为监护缺失或监护不当而陷入生活困境的孤、残、困儿童提供救助服务，维护家庭和社会的稳定，加快建立和谐社会，获得了人民群众的一致好评，自评得分10分。三是可持续影响指标，通过多种救助形式，让人民群众感受国家温暖，提升了人民群众获得感和幸福感，维护社会安定和谐。自评得分5分。效益指标自评得分合计30分。

（五）满意度指标10分，让孤、残、困儿童得到更好的照顾给孤残儿童的成长提供良好的环境,但无法满足个别救助对象的要求，自评得分9分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、对今年绩效评价存在的不足部分应进行分析原因并整改落实,更好地提高绩效目标的质量。

    2、绩效目标编制水平有待提升。由于绩效评价指标、指标权重、评分标准等设定需要很强专业知识，绩效目标还存在设定不全面的问题，还需要在今后的工作中继续摸索，提高绩效目标的质量。