目    录

第一部分  阳新县社会福利院概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  阳新县社会福利院2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县社会福利院2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分  阳新县社会福利院概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行国家有关民政工作的法律、法规和方针政策，依法收养社会上无家可归、无依无靠、无生活来源的孤寡残幼。

2、提供收养服务，弘扬救助精神；保障特困人员的吃、穿、住、医、葬方面的基本生活。

3、保障经济困难的孤寡、失能高龄老年人、计划生育特殊家庭老年人的服务需求。

4、提供生活照料、医疗康复、精神慰藉、文化娱乐等服务和养老机构人员技能培训、业务指导。

5、负责收养阳新县城镇特困人员、福利托养人员

6、接受、管理社会各界对福利院的捐助。

7、完成民政局其他工作任务。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县社会福利院单位决算由实行独立核算的阳新县社会福利院本级决算和 0 个下属单位决算组成。

纳入阳新县社会福利院2022年度部门决算内部机构包括：

1.办公室

2.财务室

第二部分  2023年度部门决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为  450.77  万元。与2022年度相比，收、支总计各减少   46.76 万元，下降 9.4    %，主要原因是项目调整减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计450.77万元，与2022年度相比，收入合计减少46.76 万元，下降 9.4 %，主要原因是项目调整减少。

其中：财政拨款收入424.38万元，占本年收入 94.15 %；上级补助收入 0  万元，占本年收入0  %；事业收入  0 万元，占本年收入 0  %；经营收入  0 万元，占本年收入 0  %；附属单位上缴收入  0  万元，占本年收入 0  %；其他收入26.39万元，占本年收入 5.85  %。（本部门核算使用的预算收入类科目有“财政拨款预算收入”科目）

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计450.77 万元，与2022年度相比，支出合计减少46.76 万元，下降 9.4 %，主要原因是项目调整减少。

其中：基本支出169.24万元，占本年支出 37.54   %；项目支出 281.54  万元，占本年支出 62.46   %；上缴上级支出  0  万元，占本年支出  0  %；经营支出 0   万元，占本年支出 0  %；对附属单位补助支出 0   万元，占本年支出   0 %。（本部门核算使用预算支出类科目有“事业支出/财政拨款支出”）

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为 424.38 万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加61.07 万元，增长 16.81 %。主要原因是项目调整增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    414.38万元，比2022年度决算数增加94.54万元。增加主要原因是调整项目增加。政府性基金预算财政拨款收入10 万元，比2022年度决算数减少33.46万元。减少主要原因是部分项目转为其他项。国有资本经营预算财政拨款收入  0 万元，比2021年度决算数增加（减少） 0   万元。增加（减少）主要原因是……。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出 414.38 万元，占本年支出合计的91.93 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 94.54   万元，增长29.56 %。主要原因是调整项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出414.38 万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出  353.67 万元，占 85.35  %。主要是用于人员经费、公务经费、项目支出等。

2.农林水支出（类）60.71 万元，占  14.65  %。主要是用于人员经费和公用经费支出。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为    400万元，支出决算为 414.38  万元，完成年初预算的  103.6  %。其中：

1.社会保障和就业支出。年初预算为 340 万元，支出决算为 353.67  万元，完成年初预算的  104.02  %。

2.农林水支出。年初预算为 60 万元，支出决算为  60.71 万元，完成年初预算的  100.28 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 142.85   万元，其中：

人员经费 138.28 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费补助。

公用经费 4.57  万元，主要包括：印刷费、水费、电费、邮电费、劳务费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余    0万元，本年收入  10  万元，本年支出 10   万元，年末结转和结余   0 万元。具体支出情况为：

（一)其他支出(类)。支出决算为10万元，主要用于社会福利的彩票公益金支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出  0 万元。具体支出情况为：

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为  0 万元，支出决算为 0  万元，完成预算的 0  %。决算数小于（大于）主要原因是单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为  0 万元，支出决算为 0   万元，完成预算的  0  %，比预算增加(减少)   0  万元，主要原因是单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组 0  个，累计  0 人次

2.公务用车购置及运行费支出决算为  0  万元，完成年初预算的  0   %；其中：

(1)公务用车购置费  0  万元，完成年初预算的  0  %，比年初预算增加(减少)   0 万元，主要原因是单位无此项支出。

本年度购置(更新)公务用车    辆。

(2)公务用车运行费  0  万元，完成年初预算的  0  %，比年初预算增加(减少)   0 万元，主要原因是单位无此项支出。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量 0   辆。

3.公务接待费支出决算为  0  万元，完成年初预算的  0  %，比年初预算增加(减少)  0  万元，主要原因是单位无此项支出。其中：

外宾接待支出 0 万元，2022年共接待来访团组 0 个， 0 人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出 0 万元。2022年共接待国内来访团组 0 个， 0 人次。

本单位无此项支出。

十、机关运行经费支出说明

本单位为公益一类事业单位，故无此项支出

十一、政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额 1.478万元，其中：政府采购货物支出1.478 万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 1.478 万元，占政府采购支出总额的 98.5 %，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至 2023年 12月31日，部门（单位）共有车辆 0辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0  辆、主要领导干部用车  0  辆、机要通信用车  0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 0辆，其他用车主要是用于救助人员用车；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金10万元，占一般公共预算项目支出总额的2％。从评价情况来看，阳新县社会福利院项目得分为96分，项目的决策符合国家的政策法规，项目的实施过程顺利，成本指标（执行率）得分为30分，项目产出得分为30分，项目效益得分为28分，满意度指标得分为8分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

城市三无对象生活费工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是城市三无特困人员精准救助；二是福利院内日常运转。发现的问题及原因：切实维护困难群众基本生活权益，让困难群众生命有保障、生存有尊严，生活有希望，共享改革发展成果，存在的问题（一）是资金不足，“城市三无对象生活费”项目是除开生活护理费以外的补贴费用，此笔的资金来源主要是政府财政拨款；（二）“城市三无对象生活费”的救助标准是根据当地发展水平和物价水平来确定的，尽管项目费用能够及时、足额发放，但随着物价上涨，多年来一直没有上调，特困人员的生活水平仍有提升空间。下一步，我们将利用好国家提供的资源，继续为特困对象提供更优质服务。

（三）绩效评价结果应用情况。

资金使用及管理：社会福利院的资金使用及管理率达到100%，确保了资金的专款专用和合规使用。

项目执行情况：项目资金按计划进度执行，及时保障院民的吃、穿、住、医、葬方面的基本生活。

服务提供质量：提高服务对象的生活环境质量，使入住人员得到良好的照顾，切实维护困难群众基本生活权益，让困难群众生命有保障、生存有尊严，生活有希望，共享改革发展成果，真正实现“老有所养、病有所医、住有所居”，使老人们切实感受到党和政府的关怀。

基础设施改善：利用福彩公益金进行了基础设施的改建，加强设施设备配置，改善服务对象生活环境，保证全院民生命财产安全，提高基本养老服务能力。

政策宣传和绩效管理：社会福利院在政策宣传方面加大了力度，我们将继续秉承“老有所养、老有所医、老有所学、老有所教、老有所为、老有所乐”的核心价值理念，以中华民族尊老爱老的传统美德精神为中心，为老年人养老、安居、健康提供最全面的服务，使我院的各项工作再上一个新的台阶，为构建和谐社会做出我们的贡献。

后续本单位将加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、将结果与预算安排相结合。同时，也认识到绩效管理技术的不足，正在努力提升专业知识和业务能力，以建立更加科学的绩效管理体系。

十四、财政专项支出、专项转移支付情况说明

单位2023年财政专项支出为281.5万元，主要是用于城市特困救助及农村特困救助人员的生活补助等费用支出。

十五、 其他需要说明的情况

无

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务支出(类)组织事务（款）其他组织事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

2.社会保障和就业支出(类)一般行政管理事务（款）其他民政管理事务（项）：反映除上述项目以外其他用于民政管理事务的支出。

3.社会保障和就业支出(类)就业补助（款）其他就业补助支出（项）：反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。

4.社会保障和就业支出(类)抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。

5.社会保障和就业支出(类)临时救助（款）临时救助支出（项）：反映用于城市流浪乞讨人员救助保障。

6.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

7.农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分  附件

    一、2023年度部门名称整体绩效评价报告

2023年度阳新县社会福利院部门整体绩效自评表

单位名称：阳新县社会福利院                    填报日期：2024.3.15

二、2023年度社会福利院工作经费项目绩效评价报告

   （一）社会福利院城市三无对象生活费资金绩效评估报告

一、基本情况

（一）深入贯彻落实《阳新县精准扶贫特困人员集中福利供养工作》的实施方案意见，切实维护困难群众基本生活权益，让困难群众生命有保障、生存有尊严，生活有希望，共享改革发展成果，真正实现“老有所养、病有所医、住有所居”。

（二）对在县福利院集中供养的城市三无对象进行生活费补贴，提高城市三无对象的生活标准，筑牢兜底保障的民生底线

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

阳新县社会福利院内入住的特困人员

（二）绩效评价原则、评价指标体系，大致分为三个部分。一是成本指标：含经济、社会和生态指标。社会福利院作为政府的行政职能部门，为特困人员提供精准救助服务，每年为特困人员提供除生活护理费以外每年10万元整的补贴，保障院民的吃、穿、住、医、葬方面的基本生活。二是产出指标：含数量、质量和时效指标。院内特困供养人员共计103人，全年对社会福利院集中供养人员费用进行发放，发放率达到100%，三是效益指标：含经济、效益和生态指标，集中供养特困人员103人发放费用平均每年每人970元，保障城市三无对象的基本生活、维护社会稳定，促进经济和社会事业健康发展起着至关重要的作用，提高服务管理水平，让符合条件的特殊困难人群集中供养、福利供养，过上幸福生活。三是满意度指标：提高基本养老服务能力，提高了服务对象的生活环境质量，使入住老人得到良好的照顾，使老人们切实感受到党和政府的关怀，得到受助群众和家属的一致好评，满意率达到95%。

（三）绩效评价工作过程。社会福利院以支部为单位，成立绩效评价工作组。根据绩效自评表，结合本单位实际情况，实事求是，认真逐一评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

社会福利院坚持勤俭节约，从严从紧控制支出。根据单位情况逐项分析评估，自评结果为“优”，详见评分表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策,按照省委、省政府关于打好民生保卫战的要求进一步做好城市三无人员全年的基本生活保障工作。

（二）项目过程，社会福利院本着勤俭节约的办事风格，用好政府的每一分钱。每一笔支出都按财务规范操作，经手人证明人领导审批都一丝不苟。

（三）项目产出情况。照本单位实际情况，产出指标可分为三项，一是数量指标，特困人员共计105人，二是质量指标，集中供养特困人员生活护理费发放率，发放率达到100%；三是时效指标，2023年12月31日之前完成对社会福利院集中供养特困人员进行费用的发放。

（四）项目效益情况。社会福利院城市三无老人项目效益指标可分为三项，一是经济效益指标，每年对集中供养特困人员105人发放费用每人每年952元；二是社会效益指标，提高服务管理水平，让符合条件特殊困难人群集中供养、福利供养，过上幸福生活；三是保障城市三无对象的基本生活、维护社会稳定，促进经济和社会事业健康发展。

（五）满意度指标10分，提高养老服务水平，让入住老年人满意度，能满足绝大多数院民对象的需求，但无法满足个别救助对象的要求

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

切实维护困难群众基本生活权益，让困难群众生命有保障、生存有尊严，生活有希望，共享改革发展成果，存在的问题（一）是资金不足，“城市三无对象生活费”项目是除开生活护理费以外的补贴费用，此笔的资金来源主要是政府财政拨款；（二）“城市三无对象生活费”的救助标准是根据当地发展水平和物价水平来确定的，尽管项目费用能够及时、足额发放，但随着物价上涨，多年来一直没有上调，特困人员的生活水平仍有提升空间。下一步，我们将利用好国家提供的资源，继续为特困对象提供更优质服务。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无