目    录

第一部分  阳新县文物保护中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  阳新县文物保护中心2023年度部门决算

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县文物保护中心2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县文物保护中心概况

一、部门主要职责

 1、贯彻国家关于文物工作的方针、政策、法规，研究制定全县文物事业发展的规划、措施、办法并组织实施。

2、组织指导全县文物工作的管理、保护抢救、发掘、研究、宣传等业务工作。

3、负责全县文物行政执法工作，配合有关部门查处涉及文物的违法犯罪案件，并提出文物保护方面的专业性意见

4、申报推荐全国重点文物保护单位和省级文物保护单位，做好文物建筑修缮及相关工作，审核文物维修涉及单位和施工单位资格并组织验收。

5、负责全县范围内的文物普查、研究、整理、建档和保管，保护文物的完整和安全。

6、会同有关部门编制文物事业预算经费、组织和编制申报文物维修方案并组织实施。

7、协调配合国家、省、市文物部门组织的文物保护，考古发掘等方面的工作。

（二）机构设置

单位构成看，本部门机构内设职能股室3个，其中包括：办公室、业务室、财务室等。    

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1217.81万元。与2022年度相比，收、支总计各增加262.03万元，增长27.4%，本单位文物保护工程项目资金增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1217.81万元，与2022年度相比，收入合计增加262.03万元，增长27.4%。主要原因是本单位文物保护工程项目资金增加。

其中：财政拨款收入1214.81万元，占本年收入 99.8%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入3万元，占本年收入0.2%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1217.81万元，与2022年度相比，支出合计增加262.03万元，增长27.4%。主要原因是本单位文物保护工程项目资金增加。

其中：基本支出183.55万元，占本年支出15.1%；项目支出1034.26万元，占本年支出84.9%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1214.81万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加259.03万元，增长27.1%。主要原因是本单位文物保护工程项目资金增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    1,214.81万元，比2022年度决算数增加259.03万元。增加主要原因是本单位文物保护工程项目资金增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1214.81 万元，占本年支出合计的99.8 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加259.03万元，增长27.1%。主要原因是本单位文物保护工程项目资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1214.81万元，主要用于以下方面：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）支出1197.00万元，占98.5%。主要是用于文物保护工程项目和行政运行。

2、社会保障和就业支出（类）支出11.81万元，占1%。主要是用于人员其他社会保障缴费。

3、农林水支出（类）支出6.00万元，占0.5%。主要是用于乡村振兴工作队补助。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为    139.2万元，支出决算为1214.81万元，完成年初预算的872.7%。其中：

1、文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他文化和旅游支出(项)。年初预算为0万元，支出决算为2万元，无年初预算，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加预算拨款支出。

2、文化旅游体育与传媒支出(类)文物(款)文物保护(项)。年初预算为139.20万元，支出决算为1195万元，完成年初预算的858.5%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加预算拨款支出。

3、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)  机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为0万元，支出决算为3.76万元，无年初预算，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加预算拨款支出。

4、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)  其他行政事业单位养老支出(项)。年初预算为0万元，支出决算为5.57万元，无年初预算，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加预算拨款支出。

5、社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)  其他社会保障和就业支出(项)。年初预算为0万元，支出决算为2.47万元，无年初预算，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加预算拨款支出。

6、农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴(款)  其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出(项)。年初预算为0万元，支出决算为6万元，无年初预算，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加预算拨款支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出183.55万元，其中：

人员经费176.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费7.26万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、委托业务费、工会经费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余    万元，本年收入0 万元，本年支出0万元，年末结转和结余  0  万元。具体支出情况为：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于预算数的主要原因：本单位当年无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %，比预算增加  0 万元，主要原因是本单位当年无此项经费支出。

全年支出涉及出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要本单位当年无此项经费支出。

2.公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成年初预算的0 %；其中：

(1)公务用车购置费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是本单位当年无此项经费支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是本单位当年无此项经费支出。截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3.公务接待费支出决算为0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是本单位当年无此项经费支出。其中：

外宾接待支出0万元，主要是单位当年无此项经费支出。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。主要是本单位当年无此项经费支出。

国内公务接待支出0万元，主要是本单位当年无此项经费支出。2023年共接待国内来访团组0个，0 人次。

十、机关运行经费支出说明

无

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 945.47万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 869.63万元、政府采购服务支出75.84万元。授予中小企业合同金额945.47万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位无其他用车；单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。2023年末固定资产总额为26.5万元。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金945.47万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，其中一级项目 0个，二级项目3个，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。省级文化遗产保护项目 自评 100分、国家文物保护资金项目自评 100 分。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，部门整体支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1、省级文化遗产保护项目 绩效自评综述：项目全年预算数 为 94.92万元，执行数为94.92万元，支出完成率 100%。 主要产出和效益：完成省级文物保护单位铜湾陈古名居修缮工程。下一步改进措施：加强项目进度管理，提早谋划实施，进一步提高经费使用效能。

2、国家文物保护资金项目绩效自评综述：项目全年预算数 为 478.29万元，执行数为 478.29万元，支出完成率 100%。 主要产出和效益：一是完成省保柯家老屋消防工程；二是完成国保龙港革命旧址13处展示工程；三是完成省保龙港革命旧址一期修缮工程。发现的问题和原因：一是预算执行有偏差。受疫情影响，相关工作无法开展，个别项目预算执行率偏低。下一步改进措施：一是加强年度工作筹划和预算编制工作学习，增强预算执行跟踪、督促力度，定期对预算执行情况分析通报，切实推进预算执行。二是加强文物保护项目管理，强化绩效目标考核。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、专项支出、专项转移支付支出情况说明

我单位无此项内容。

第四部分  其他需要说明的情况

单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1、文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)  其他文化和旅游支出(项)。反映机关事业单位文化和旅游支出。

2、文化旅游体育与传媒支出(类)文物(款) 文物保护(项)。反映机关事业单位文物保护方面的缴费支出。

3、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)  机关事业单位职业年金缴费支出(项)。反映机关事业单位职业年金缴费支出。

4、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)  其他行政事业单位养老支出(项)。反映机关事业单位养老缴费支出。

5、社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)  其他社会保障和就业支出(项)。主要包括其他社会保障和就业支出。

6、农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴(款)  其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出(项)。反映乡村振兴扶贫、驻村等工作支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

    一、2023年度阳新县文物保护中心整体绩效评价报告

一、基本情况

（一）单位职能概述。

阳新县文物保护中心是全额拨款事业单位，其前身为阳新县文物管理局，2023年机构改革后更名为文物保护中心。其宗旨和业务范围为：组织指导全县文物工作的管理、保护抢救、发掘、研究、宣传等业务工作；申报推荐全国重点文物保护单位和省级文物保护单位，做好文物建筑修缮及相关工作，审核文物维修涉及单位和施工单位资格并组织验收；负责全县范围内的文物普查、研究、整理、建档和保管，保护文物的完整和安全。

（二）单位组织机构及人员情况。

本单位隶属于阳新县文化和旅游局，是公益一类事业单位。内设办公室、业务科、财务科三个科室。截至2022年12月31日，文物保护中心全额拨款事业编制9名，有在职人员6人，退休人员7人。

（三）年度重点工作计划。

1.做好文物保护基础性工作

（1）革命文物资源挖掘与整理。进一步做好全县革命文物资源名录整理、公示、宣传等基础性工作。

（2）文保档案续档建档。做好新增国保、省保“四有”档案更新；推进不可移动文物的认定及档案资料整理。

2.推进文物保护利用工程

（1）扎实做好一批文物单位保护工程。争取省市县各部门专项资金支持，做好省保伍氏宗祠修缮、省保龙港革命旧址群修缮一期工程；完成国保龙港革命旧址、龙港革命历史纪念馆展示工程；县保苏维埃政府旧址修缮、县保钟泉廊桥修缮等文物保护项目实施。

（2）主动储备一批文物保护项目。争取省市文物局重视支持，全力推进省保龙港革命旧址群修缮2期3期、省保李衡石故居、省保国师府、省保坳上老屋修缮项目申报工作。

3.提升乡镇街道文物安全管理水平

（1）压实责任。进一步健全三级文物安全管理网络，推动实施文物安全直接责任人公示公告制度，强化乡镇街道属地管理职责要求，加大乡镇街道文物绩效考核力度。

（2）做实做细文物安全巡查检查。认真落实国家、省、市文物局安全检查工作要求，扎实开展打击文物犯罪、消防安全大检查等专项行动，进一步落实文物“三查”（文物守护员日查、文化专干月查、文物部门不定期抽查）制度，认真做好文物安全月报表、突发恶劣天气应急等文物安全工作，确保文物安全监管全方位、全覆盖、无间隙。

（四）部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及范围。

根据《阳新县财政局关于批复2023年部门预算的通知》，阳新县文物保护中心2023年度预算支出139.2万元，实际到位资金1217.81万元。实际拨款支出1217.81万元，其中一般公共预算财政拨款收入支出1217.81万元。支出主要用于：文化旅游体育与传媒支出1200万元，.社会保障和就业支出11.81万元，农林水支出6万元。

二、绩效评价工作开展情况

（一）基本支出。

实际整体收支情况。2023年一般公共预算财政拨款基本支出183.55万元，其中：人员经费176.29万元，日常公用经费7.26万元。

（二）项目支出

2023年度本单位项目支出总资金1031.26万元。

1．项目资金安排落实、总投入等情况分析。

2023年项目资金到位1031.26万元，全部为财政资金，均已到位，2023年项目总投入1031.26万元，主要用于文物保护、重点专项工作类项目支出。

2．项目资金实际使用情况分析。

2023年项目资金到位1031.26万元，主要用于文物保护、重点专项工作类项目支出。

3．项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制定及执行情况。

项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及省级政府对财政专项资金管理有关法规的规定，围绕预算分配权、资金拨付权、行政审批权等关键环节和岗位加强监管工作，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，并实行项目资金财政“双控管理”制度，单独核算、专款专用。项目支出中用于采购货物、服务类资金支出由国库集中支付，其他支出遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。

三、资产管理情况

制定了《阳新县文物保护中心固定资产管理制度》，明确了固定资产的范围、分类及管理流程，在实际操作过程中，我们对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理，对取得的资产实物及时进行会计核算。

四、部门整体支出绩效情况

（一）单位总支出情况的绩效分析。

2023年度本单位共支出资金1217.81万元，其中一般公共预算财政拨款收入支出1217.81万元。基本支出183.55万元，有效保障了干部职工的工资奖金发放和单位的日常运转以及巩固脱贫衔接乡村振兴帮扶工作队工作；项目支出1031.26万元，有效做好了全县不可移动文物安全巡查、文物保护单位日常维修、文物保护项目的实施等。

效率性分析

2023年，按照年初预算的指标及工作计划内容，圆满完成了各项基本工作和专项工作。

有效性分析

2023年部门整体支出按照预期目标完成，文物保护及各专项工程得以有效实施，产生了较好的经济和社会效益，社会满意度高。

可持续性分析

支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素较小。

五、存在的主要问题

目前我县有不可移动文物有800多处，因经费的不足、全县有部分不可移动文物在受到自然人为因素损坏的情况下得不到充分的保护和利用。

六、改进措施和有关建议

建议加大对不可移动文物保护经费的投入，进一步保护好我县的文物资源。

七、单位在资金管理、项目管理等方面的先进经验及做法

按照政府财务管理相关制度和文物保护资金管理制度，制定符合本单位实际情况的财务管理制度和项目管理制度，并遵照执行，资金使用有章可循、有据可查，确保了资金安全和及时有效拨付，充分发挥财政资金对发展的促进功能。

八、部门整体支出绩效评价等级

2023年阳新县文物保护中心按照职责职能，一方面做好了职工工资、津补贴的及时足额发放以及不可移动文物安全管理、文物保护工程等专项工作，保障了单位的日常运转，另一方面推进了国家、省市文物保护项目的实施，切实做好了全县文物保护与利用工作。

二、2023年伍氏宗祠修缮工程项目支出自评报告

根据《省财政厅关于提前下达2023年国家文物保护资金的通知》文件要求，我中心组织开展2023年度部门预算绩效自评工作，现将伍氏宗祠修缮工程资金支出绩效评价情况报告如下：

一、项目基本情况

1、简要概述项目立项目的和年度绩效目标。

我县2023年度伍氏宗祠修缮项目预算资金为491万元。尊重伍氏宗祠的历史、文化和艺术价值，通过文物保护工程的实施，确保在保护利用的同时可持续性发展；赋予伍氏宗祠新的功能，使其发挥出功能价值。带动阳新县文物保护事业、旅游经济和社会的全面发展，进一步加强文旅融合。

2、简要概述项目资金情况。

2023年度伍氏宗祠修缮项目预算资金为491万元，未使用金额165万元。

二、项目绩效自评工作开展情况

中心领导高度重视2023 年度伍氏宗祠修缮预算项目支出绩效自评工作，要求分管股室具体负责，按照通知要求，对照项目资金积极开展自评工作，认真填报项目支出绩效自评表。

三 、项目绩效完成情况分析

　　 1、执行率情况。

项目年度财政资金预算总额491万，执行数326万元，执行率66.4%。

2、完成的绩效目标。

项目已完成总工程量的90%，支付已完成工程总量70%。

3、未完成的绩效目标。

未完成支付资金165万元。

四、存在的问题和原因

因修缮项目前期招投标需要时间，导致施工时间延迟，2023年该项目资金未使用完成。

五、下一步拟改进措施

进一步加快工程速度，工程完成后，积极向上申报验收。

附件：伍氏宗祠修缮工程转移支付--不可移动文物保护项目绩效目标自评表