七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（7）

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（表9）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3644.22万元。与2022年度相比，收、支总计各增加564.36万元，增长18.32 %，主要原因是人员增加、办案经费提高。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计3644.22万元，与2022年度相比，收入合计增加564.36万元，增长18.32 %。其中：财政拨款收入3644.22万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3644.22万元，与2022年度相比，支出合计增加564.36万元，增长18.32%。其中：基本支出    3644.22万元，占本年支出100%；项目支出0万元，占本年支出0%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出    0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3644.22万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加564.36万元，增长18.32%。主要原因是人员增加、办案经费提高。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3644.22万元，比2022年度决算数增加564.36万元。增加18.32%，主要原因是人员增加、办案经费提高。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加0万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3644.22万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加564.36万元，增长18.32%。主要原因是人员增加、办案经费提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3644.22万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出3609.31万元，占99.04%。主要是用于纪检、监察人员经费和业务支出。

2.公共安全（类）支出6.99万元，占0.19%。主要是用于公安人员调动基本支出。

3. 科学技术（类）支出0.6万元，占0.03%。主要是用于科技高质量发展基础研究工作的支出。

4、社会保障和就业（类）支出21.31万元，占0.58%。主要是用于死亡抚恤、养老保险支出。

5、农林水（类）支出6万元，占0.16%。主要是用于巩固脱贫衔接乡村振兴支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3644.22万元，支出决算为3644.22万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务支出(类)纪检监察事务（款）行政运行（项）。年初预算为3609.30万元，支出决算为3609.31万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是新进人员的工资及调资支出；二是办案经费支出增加。

2.公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）6.9929万元，年初预算为6.99万元，支出决算为6.9929万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：当年有公安人员调入本单位。

3. 科学技术支出（类）其他科学技术（款）科技奖励（项）0.6万元，年初预算为0.55万元，支出决算为0.6万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：全县高质量发展本单位人数增加。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）21.31万元，年初预算为21.26万元，支出决算为21.31万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年度发放退休干部死亡抚恤金。

5、农林水支出（类）乡村振兴（款）脱贫攻坚支出（项）6万元，年初预算为5.9万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：脱贫攻坚驻村人数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3644.22万元，其中：

人员经费2536.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费1107.66万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余    万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。本单位当年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为72.1万元，支出决算为64.06万元，完成全年预算的88.85%。较上年增加17.17万元，增长36.61 %。决算数小于全年预算数的主要原因：一是压减公务接待费用； 二是充分保障办案执法执勤公务车辆的运行费用。决算数较上年增加的主要原因：办案数量提高，执法执勤公务车辆的运行费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为    万元，完成全年预算的0%。较上年增加0万元，增长0 %。单位本年度无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为64万元，支出决算为64万元，完成全年预算的100%；较上年增加17.22万元，增长36.81%。决算数小于全年预算数的主要原因：压减公务接待费用。决算数较上年增加的主要原因：办案执法执勤公务用车维护费提高。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，主要是更新报废车辆。本年度更新公务用车2辆。

(2)公务用车运行费支出64万元，主要用于办案执法执勤公务用车正常运行。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为14辆。

3.公务接待费全年预算为8.10万元，支出决算为0.06万元，完成全年预算的0.74%，较上年减少0.05万元，增长下降45.45%。决算数小于全年预算数的主要原因：压减“三公”经费支出。其中：

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，     人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.06万元，接待对象主要是枝江市纪委，主要是开展交流学习纪检监察信息工作。2023年共接待国内来访团组1个，6人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出1107.66万元，比年初预算数增加0.16 万元，增长0.01%。主要原因是：技术楼水电费增加。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额151.6万元，其中：政府采购货物支出 151.6万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额47.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，部门共有车辆14辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车1 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车13 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2023年末固定资产原值852.69万元。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金656.20万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，巡察经费90万元、办案经费401.08万元和后勤保障支出165.12万元均按绩效管理要求使用到位。

组织开展部门整体支出绩效评价，项目绩效产生了良好的社会效益，服务对象的满意度均有很高评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：项目全年预算数为656.20万元，执行数为656.20万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是经济成本指标有效控制；二是质量指标保持良好态势。发现的问题及原因：一是数量指标超过预期；二是时效指标可能跨期。下一步改进措施：一是资金预算管理需要更加精准；二是预算执行率按期完成。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。巡察经费、办案经费和后勤保障支出均已至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本年度无此项支出。

第四部分  其他需要说明的情况

无

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指县级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指县级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指县级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目

1.一般公共服务(类)纪检监察事务(款)行政运行(项)：反映用于保障纪检监察机构正常运行的基本支出。

2.一般公共服务(类)纪检监察事务(款)其他纪检监察事务(项)：反映用于保障纪检监察机构正常运行的办案专项工作支出。

3.社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度死亡抚恤金支出。

4.农林水(类)巩固脱贫衔接乡村振兴(款) 其他巩固脱贫衔接乡村振兴(项)：反映脱贫攻坚事务乡村振兴支出。

 (十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指县直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分  附件

一、中共阳新县纪律检查委员会2023年度整体绩效评价报告

中共阳新县纪律检查委员会2023年度部门整体绩效自评表

单位名称：中共阳新县纪律检查委员会       填报日期：2024年10月15日

二、中共阳新县纪律检查委员会2023年度项目绩效评价报告

中共阳新县纪律检查委员会关于2023年项目支出的

绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

阳新县纪委2023年共设有巡察经费、办案经费和后勤保障支出经费共3个项目。

巡察经费支出就是巡察办在巡察期间产生的差旅费、办公费等，发放巡察工作人员伙食补助、交通补贴等，保障巡察工作正常运转。2023年预算资金90万元，实际使用90万元。

办案经费支出是在纪委办案人员在开展信访件查办、专案审查调查等产生的办案工作经费等。2023年预算资金401.08万元，实际使用401.08万元。

后勤保障支出主要用于机关后勤食堂费用、劳务人员劳务费等。2023年预算资金165.12万元，实际使用165.12万元。

（二）项目绩效目标。

巡察经费支出项目总体目标是保障我县巡察工作顺利开展，加强政治生态建设，确保各项指标至少达到95%；阶段性目标是县直单位巡察全覆盖。

办案经费支出项目总体目标是加强党风廉政建设，党员干部遵纪守法；阶段性目标是全面推进新形势下的从严治党向纵深延伸，推进我县纪检监察工作高质量发展更上新台阶。

后勤保障支出项目总体目标是保障我单位后勤工作正常运转，按时支付劳务费和伙食费等；阶段性目标是后勤保障工作的正常开展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。为保障纪检监察工作正常开展，对阳新县纪委2023年度项目经费预算执行情况进行绩效评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。严格按照规定，通过对项目经费的监督管理，做到专款专用，保障纪委正常执纪执法业务开支需求。执行绩效评价报告编报要求，对项目资金投入使用进行监督管理。

（三）绩效评价工作过程。1、设立项目绩效自评工作小组：组长：柯惠玲 ；副组长：王定豪；成员：吴风样，张艳华，谌诗雨、刘奇佳。2、整理涉及该项目相关报告、请示，资金申拨文件，核实财政资金拨入、拨出情况，项目实际投入资金情况，做好绩效自评表填报准备工作。3、评价小组对照评价指标自评，并提出存在的问题及合理化建议。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

绩效评价等级：优

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。项目支出按财务规定流程，根据金额大小进行单位自行组织、报分管领导审批等。

（二）项目过程情况。项目目标设定依据充分、合理；项目建设符合相关规定；实现项目与过程管理有机结合。

（三）项目产出情况。

1、聚焦群众反应，提升信访工作服务质效。2023年度，信访件数达500件，立案数达524件。

2、打造廉洁氛围，强化法纪宣传教育。通过集中观看警示教育片，“清风夜学大讲堂”集中学习交流经验等。

   （四）项目效益情况。维护正常司法行政运行，保障法治建设，通过司法行政加强县法治文化建设，取得明显效果。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

一是专项资金预算管理。根据2023年收支决算情况进行编制，会同财政局预算和绩效评价要求来安排项目资金预算支出。二是专项资金制度管理。实行专款专用、按程序拨付的办法管理。三是专项资金监督管理，确保专款专用，并成立绩效自评工作专班。

六、有关建议

争取财政配套专项资金支持力度。

七、其他需要说明的问题

无