阳新县特产服务中心

2024年度部门决算

目    录

第一部分  阳新县特产服务中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县特产服务中心2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县特产服务中心2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县特产服务中心概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行国家有关发展特产生产的方针、政策。

2、管理全县果、茶、苎麻、食用菌、药材、桑蚕、糖、烟、杂等其他经济作物生产，科技推广应用，并制订发展计划。

3、组织全县特产生产物资的供应，依据市场需求，搞好特产产业化工作。

4、负责我县特产建设项目的前期工作，并组织实施。

5、负责全县特产技术、咨询、科学普及等工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县特产服务中心部门决算由实行独立核算的阳新县特产服务中心本级决算组成。

单位内部机构设置职能股室4个，其中包括：综合股、果茶股、麻桑股、药杂股。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2229.12万元。与2023年度相比，收、支总计减少818.88万元，下降26.9%,主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少816.7万元、其他收入减少2.18万元；农林水支出减少815.41万元、社会保障和就业支出减少3.79万元、卫生健康支出增加0.32万元。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2229.12万元，与2023年度相比，收入合计减少818.88万元，下降26.9%。其中：财政拨款收入2228.80万元，占本年收入99.99%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.32万元，占本年收入0.01%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2229.12万元，与2023年度相比，支出合计减少818.88万元，下降26.9%。其中：基本支出565.77万元，占本年支出25.4%；项目支出1663.34万元，占本年支出74.6%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2228.80万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少816.70万元，下降26.8%。主要原因是农林水支出减少815.37万元、社会保障和就业支出减少1.33万元。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    2228.80万元，比2023年度决算数减少816.70万元,减少主要原因是项目资金拨款收入减少。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无此项收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无此项收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2228.80万元，占本年支出合计的100.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少816.70万元，下降26.8%,主要原因是项目支出减少528.34万元、基本支出减少288.36万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2228.80万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出类支出23.86万元，占1.08%。主要是用于机关事业单位职业年金缴费支出18.26万元、死亡抚恤4.43万元、其他社会保障和就业支出0.81万元、社会保险补贴0.36万元。

2.农林水支出类支出2204.93万元，占98.94%。主要是用于生产发展1,486.98万元、事业运行541.95万元、农业生产发展170.00万元、其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出6.00万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为476.70万元，支出决算为2228.80万元，完成年初预算的467.5%。其中：

1.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为18.26万元，完成年初预算的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加职业年金缴费支出。

（2）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加养老保险支出。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为4.43万元，完成年初预算的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加死亡抚恤支出。

（4）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.81万元，完成年初预算的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加社会保障支出。

2.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算为476.70万元，支出决算为541.95万元，完成年初预算的113.7%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加人员经费支出。

（2）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）年初预算为0万元，支出决算为170.00万元，完成年初预算的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加项目支出。

（3）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）年初预算为0万元，支出决算为1486.98万元，完成年初预算的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年追加项目支出。

（4）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算为0万元，支出决算为6.00万元，完成年初预算的%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：驻村工作队员补助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出565.46万元，其中：

人员经费541.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费23.47万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1.00万元，支出决算为1.00万元，完成全年预算的100.0%；较上年增加1.00万元，增长100%。决算数持平全年预算数的主要原因：按预算支出公务接待费。决算数较上年增加的主要原因：属于公务接待费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数及较上年持平的主要原因：本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数及较上年持平的主要原因：本单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为1.00万元，支出决算为1.00万元，完成全年预算的100.0%，较上年增加1.00万元，增长0.00%。决算数持平全年预算数的主要原因：按预算支出公务接待费。其中：

外宾接待支出0.00万元。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出1.00万元。2024年共接待国内来访团组22个，170人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额630.96万元，其中：政府采购货物支出630.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额630.96万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额630.96万元，占授予中小企业合同金额的100.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，阳新县特产服务中心共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金1400.7万元，占一般公共预算项目支出总额的84.21%。从评价情况来看，1.评价范围：纳入2024年度县级政府预算管理的所有项目支出资金；2.自评内容：主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，根据项目实施情况，分别填写《项目支出绩效自评表》；3.评价工作过程：针对评价报告所提出的问题与建议进行认真分析，及时组织整改，确保绩效目标保质保量实现，切实提高财政资金使用效益。要加大绩效评价信息的社会公开力度，按预决算公开有关规定随同预决算将自评总结报告向社会公开，接受公众监督。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，成立了预算绩效评价工作领导小组，主要负责项目绩效评价工作的组织领导、监督管理、实施评价，确保项目绩效自评工作圆满完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

黄石市果茶药农业产业链奖补资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为880万元，执行数为755.99万元，完成预算85.91%。主要产出和效益：一是完成水果产业链12家、茶叶产业链7家、中药材产业链7家；二是亩均增加产值0.05万元、带动脱贫户300户、带动脱贫户增收0.3万元。

巩固拓展脱贫攻坚成果支出项目绩效自评综述：项目全年预算数为640万元，执行数为569.7万元，完成预算89.02%。主要产出和效益：一是完成水果设施建设27个、精品果园22个、阳新柑桔品牌1个、茶园建设11个、茶叶设施建设7个、科研基地1个、茶叶品牌1个、道地药园17个、示范带动3个、品牌建设1个；二是亩均增加产值0.04万元、带动脱贫户500户、带动脱贫户增收0.3万元。

特色产业发展（提升）工作项目绩效自评综述：项目全年预算数为110万元，执行数为35万元，完成预算31.82%。主要产出和效益：一是标准园示范基地              22个；二是亩均增加产值0.025万元、带动脱贫户100户、带动脱贫户增收0.3万元。

阳新县2024年中央农业防灾减灾项目绩效自评综述：项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是补助主体17家；二是亩均增加产值0.025万元、带动脱贫户85户、带动脱贫户增收0.3万元。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

无。

第四部分  其他需要说明的情况

无。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

2.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：反映财政对符合条件人员就业后缴纳的社会保险费给予的补贴支出。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

5.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外用于卫生健康方面的支出。

6.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出、事业单位设施、系统运行与资产维护单方面的支出。

7.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

8.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）：反映用于农村欠发达地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

9.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件

2024年度项目绩效评价自评表或（报告）

（一）黄石市果茶药农业产业链奖补资金项目

（二）巩固拓展脱贫攻坚成果支出项目

（三）特色产业发展（提升）工作项目

（四）阳新县2024年中央农业防灾减灾项目

阳新县2024年中央农业防灾减灾项目支出

绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

2024年我县遭受严重冻雨灾害，全县农业产业受灾面积广，为支持做好水果、茶叶等特色产业救灾和灾后恢复生产工作，根据鄂农发计发[2024]4号文件精神，省厅2024年下达我县中央农业防灾减灾资金288万元，其中下达我中心中央农业防灾减灾资金40万元。

阳新县2024年中央农业防灾减灾项目共支出资金40万元，对17家主体拨付资金40万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

（1）总体目标：根据镇区灾情上报与实地勘察情况相结合，拟对阳新县九顶山生态农业发展有限公司等17家水果、茶叶等产业设施受灾严重的新型农业经营主体给予一定的资金补助。

（2）阶段性目标：

对阳新县九顶山生态农业发展有限公司等17家水果、茶叶等产业设施受灾严重的新型农业经营主体给予一定的资金补助。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、目的：进一步加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平；

2、对象：阳新县特产服务中心；

3、范围：阳新县2024年中央农业防灾减灾项目。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）评价原则

自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，根据项目实施情况，分别填写《项目支出绩效自评表》（附件1），撰写《项目支出绩效评价报告》（附件2）。自评报告内容要依据充分、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。

（2）绩效评价体系、方法、标准

成立评价工作组，按照规定程序和要求组织实施绩效自评。《项目支出绩效自评表》（附件1）中的三级指标设置以《项目支出绩效评价指标体系框架》（附件3）为基础，根据项目特点自行设定，指标权重根据项目实际情况确定。原则上预算执行率和一级指标权重统一设置为:预算执行率10%、产出指标 50%、效益指标 30%、服务对象满意度指标 10%。如有特殊情况，一级指标权重可做适当调整。二、三级指标应当根据指标重要程度、项目实施阶段等因素综合确定，准确反映项目的产出和效益。在评价方法的选择上，可参照《阳新县县级预算绩效评价管理暂行办法》规定的成本效益分析法、比较法、最低成本法、因素分析法、公众评判法等评价方法，根据自评项目的不同情况可采用一种评价方法，也可以同时采用多种评价方法，还可结合自评项目的特点探索选用其他合适的评价方法。

（三）绩效评价工作过程。

针对评价报告所提出的问题与建议进行认真分析，及时组织整改，确保绩效目标保质保量实现，切实提高财政资金使用效益。要加大绩效评价信息的社会公开力度，按预决算公开有关规定随同预决算将自评总结报告向社会公开，接受公众监督。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

阳新县2024年中央农业防灾减灾项目明确资金使用计划后，县财政将项目资金拨付到项目实施单位，其中县特产服务中心40万元。

（二）项目过程情况。

阳新县2024年中央农业防灾减灾项目共计40万元，已支出40万元。

（三）项目产出情况。

（1）数量指标

补助主体目标值17家，实际完成值17家；

（2）质量指标

阳新县2024年中央农业防灾减灾项目资金及时拨付，资金使用准确率100%。

（3）时效指标

项目时效预期1年，实际1年完成。

（4）成本指标

补助资金目标值17万元，实际完成值17万元；

（四）项目效益情况。

亩均增加产值指标值为≥0.02万元，实际为0.025万元；带动农户增收指标值为≥0.2万元，实际为0.3万元；生态效益指标为对生态环境改善作用明显。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。阳新县2024年中央农业防灾减灾项目40万元，使用资金40万元，拨付进度较慢，下一步将加快项目实施及拨付进度。

六、有关建议

从内部来讲，要不断加强党员干部的思想建设，紧紧围绕“守纪律、讲规矩”的主题，不断加强学习，切实增强干部党纪党规意识；从外部来讲，各级纪检监察机关要聚焦项目领域，强化精准意识，坚持问题导向，持续开展专项整治。

七、其他需要说明的问题

无

阳新县特产服务中心

2024年10月28日