阳新县实验幼儿园2024年度部门决算

目    录

第一部分  阳新县实验幼儿园概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县实验幼儿园2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县实验幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县实验幼儿园概况

一、部门主要职责

1.从事学前教育教学活动

2.对教师进行园本培训,组织教师参加上级各种培训工作

3.为学龄前幼儿提供保育和教育服务,促进幼儿身心全面发展。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县实验幼儿园部门决算由实行独立核算的阳新县实验幼儿园本级决算和0个下属单位决算组成。本单位内设机构包括：园长办公室、总务室、工会、关工委办公室。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1467.84万元。与2023年度相比，收、支总计增加279.53万元，增长23.5%,主要原因是人员经费和日常运转经费的增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2024年度收入合计1467.84万元，与2023年度相比，收入合计增加279.53万元，增长23.5%。其中：财政拨款收入1464.71万元，占本年收入99.8%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入3.12万元，占本年收入0.2%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1467.84万元，与2023年度相比，支出合计增加279.53万元，增长23.5%。其中：基本支出1369.55万元，占本年支出93.3%；项目支出98.29万元，占本年支出6.7%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1464.71万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加622.27万元，增长73.9%。主要原因是人员经费和日常运转经费的增加。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    1464.71万元，比2023年度决算数增加622.27万元,增加主要原因是人员经费和日常运转经费的增加。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1464.71万元，占本年支出合计的99.8%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加622.27万元，增长73.9%,主要原因是人员经费和日常运转经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1464.71万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出1464.71万元，占100.00%。主要是用于人员经费和正常运转的公用经费支出以及项目建设的支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为903.40万元，支出决算为1464.71万元，完成年初预算的162.1%。其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为 903.4万元，支出决算为1456.31万元，完成年初预算的161.1%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初预算没有对公用经费和项目经费进行预算；二是人员经费增加。

（2）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为 0万元，支出决算为8.40万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初预算没有对公用经费和项目经费进行预算；二是人员经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1366.42万元，其中：

人员经费960.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助。

公用经费405.75万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。主要原因是本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的 0 %。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。主要原因：本单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为 0万元，完成全年预算的0%。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。主要原因：本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为 0万元，完成全年预算的0%；较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因：本单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元。

(2)公务用车运行费支出0万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆。

3.公务接待费全年预算为 0万元，支出决算为 0万元，完成全年预算的 0%，较上年增加（减少）0万元，增长（下降） 0%。主要原因：本单位无此项支出。其中：

外宾接待支出 0万元。2024年共接待来访团组0个，     人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出 0万元，2024年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%。主要原因是事业单位是没有机关运行经费的。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额98.29万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出98.29万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额98.29万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额98.29万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，阳新县实验幼儿园共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

2023年，根据预算绩效管理要求，单位共组织对3个项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款98.29万元，占年初预算的100%，绩效评价结果显示，其中一级项目0个，二级项目1个，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

组织开展了部门整体绩效评价，从评价情况来看，一是运行成本得到有效控制。公用经费、在职人员人数、会议费和“三公经费”成本控制指标均完成。二是管理效率高。与部门职能相符；部门年度工作计划明确、具体、可操作，与部门职能和中长期规划相匹配；预算编制科学、合理，预算执行率高；规范开展了包括事前绩效评估、绩效目标设置、绩效监控、绩效评价和评价结果应用的绩效全过程管理；资产管理和财务管理制度健全，并得到有效执行，资金使用合规，符合预算批复用途。三是社会效应明显提高。减少贫困学生家庭支出，提升幼儿的入学率。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

实幼集团维修改造改造工程项目绩效自评综述：项目全年预算数为103万元，执行数为98.29万元，完成预算95.4％。其中一般公共预算财政拨款执行数为98.29万元。主要产出和效益：改善幼儿园环境，为幼儿提丰富适宜的生活、游戏、活动环境，满足幼儿多方面发展的需要，使他们获得快乐的童年生活，有益于幼儿身心健康的发展。加强管理，不断为幼儿提高后勤、教育教学工作质量。

发现的问题及原因：预算执行和少数指标年初绩效目标完成存在偏差，少数指标年初绩效目标未完成。原因：通过政府采购选定第三方评价机构，实际中标金额低于预算金额，节约了支出。

下一步改进措施：一是按要求开展绩效监控，并充分应用绩效运行监控结果，对项目预算金额调增，且项目预算内容相应增加的，要本着实事求是的原则，及时按程序同步调整绩效目标，预计预算执行和绩效目标无法完成的，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标。二是严格按照《湖北省省级预算绩效目标管理暂行办法》要求，根据第三方机构的意见和建议，结合项目预算内容和上年度绩效指标完成情况，设置完整的产出和效益指标，与预算额度高度匹配，全面反映项目预期产出和效果，并保持一定的挑战性和压力性。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已应用情况：结合绩效评价发现的不足之处，本着实事求是的原则，按照绩效目标管理要求，结合项目预算内容和绩效指标完成情况，对整体和项目绩效指标进行了优化调整。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况：一是参考近两个年度预算执行情况，合理测算经费预算，对项目涉及的新建项目，综合考虑项目立项、政府采购和合同进度款支付进度等因素，合理编制项目预算；二是绩效指标值的设置与预算确定的投资额或资金量高度匹配，具有一定的挑战性和压力性；三是充分应用绩效运行监控结果，对于因突发事件、政策调整等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标；四是加快政府采购流程，采购文件编制、采购文件确认、采购公告发布、采购合同签订的限时办结；对已完成政府采购程序的项目，拟定合同支付进度计划，严格按照合同约定及时支付合同进度款。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分     其他需要说明的情况

    本单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出(类)普通教育(款)学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

2.教育支出(类)普通教育(款)初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

一、2024年度阳新县实验幼儿园整体绩效评价自评表或（报告）

2024年度阳新县实验幼儿园部门整体绩效自评表

单位名称：阳新县实验幼儿园                   填报日期：2025.5.19

二、2024年度项目绩效评价自评表或（报告）