目    录

第一部分  阳新县黄颡口镇中心学校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县黄颡口镇中心学校2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县黄颡口镇中心学校2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县黄颡口镇中心学校概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行党和国家、上级党委、政府有关教育工作和党建、思想政治工作的方针、政策和法规，落实全镇教育发展战略和发展规划。研究拟订全镇教育政策、规章制度，并对落实贯彻情况进行指导、检查和监督。

2、统筹全镇教育事业发展，研究拟订全镇教育事业的发展规划；拟定教育事业发展的重点、规模和速度；指导、协调发展规划的实施并加强信息统计工作。指导协调全镇教育改革，理顺教育内部同外部的关系，协调全镇农村教育综合改革。

3、综合管理全镇的基础教育、幼儿教育等工作，重点推进高标准、高质量普及九年义务教育，依法加强对各级各类学校检查和评估，积极推进素质教育，全面提高教育质量。

4、负责每年教育经费计划的建议，检查督促所辖各中小学、幼儿园，管理使用本镇教育经费。负责指导和执行全镇教育经费的管理、使用、审计及检查监督财经法纪执行情况；负责和指导全镇学校办学条件装备、信息化建设和基建工作。

5、主管全镇教师工作，统一管理各中小学、幼儿园教师和教育行政干部队伍建设，统筹协调全镇学校教师资格认定和职务评聘管理工作，并统筹管理各中小学、幼儿园实施教师职务制度、表彰奖惩等工作，指导学校内部管理体制改革。

6、指导各中小学、幼儿园的德育、体育卫生、文化艺术、国防教育等工作，指导各中小学、幼儿园搞好安全和稳定工作，并协同有关部门治理好校园的周边环境，及时妥善地处理学校的突发性事件。

7、组织指导各中小学、幼儿园开展党建和思想政治工作，并认真抓好学校班子的思想作风建设，协助有关部门做好全镇教育系统统战、工会和共青团工作。

8、负责教育督导与评估工作，端正办学思想，落实党的教育方针及政策。组织协调、督促检查、综合指导全镇教育系统党风廉政建设，行风建设和反腐败工作。

9、承办县教育局、镇党委交办的其它事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县黄颡口镇中心学校部门决算由实行独立核算的阳新县黄颡口镇中心学校本级决算和9个下属单位决算组成。

纳入阳新县黄颡口镇中心学校2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.阳新县黄颡口镇中心学校（本级）

2.阳新县黄颡口镇初级中学

3.阳新县黄颡口镇中心小学

4.阳新县黄颡口镇凤凰小学

5.阳新县黄颡口镇湖塘小学

6.阳新县黄颡口镇太平小学

7.阳新县黄颡口镇海口初级小学

8.阳新县黄颡口镇军山教学点

9.阳新县黄颡口镇中心幼儿园

10.阳新县宏达双语学校

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4234.15万元。与2023年度相比，收、支总计减少80.46万元，下降1.9%,主要原因是学生数减少及本年度项目建设的减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4234.15万元，与2023年度相比，收入合计减少80.46万元，下降1.9%。其中：财政拨款收入4037.23万元，占本年收入95.3%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入196.92万元，占本年收入4.7%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4234.15万元，与2023年度相比，支出合计减少80.46万元，下降1.9%。其中：基本支出3686.04万元，占本年支出87.1%；项目支出548.11万元，占本年支出12.9%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4037.23万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少48.40万元，下降1.2%。主要原因是学生数减少及本年度项目建设的减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3936.23万元，比2023年度决算数增加51.60万元,增加主要原因是一般公共预算财政拨款收入项目建设的相对增加。政府性基金预算财政拨款收入101.00万元，比2023年度决算数减少100.00万元,减少主要原因是政府性基金预算财政拨款收入项目建设的相对减少。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出3936.23万元，占本年支出合计的93.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加51.60万元，增长1.3%,主要原因是一般公共预算财政拨款支出项目支出的相对增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出3936.23万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出3936.22万元，占100.00%。主要是用于普通教育中学前教育、小学教育、初中教育的人员经费、公用经费基本支出和扩大学前教育、改薄等项目支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2044.60万元，支出决算为3936.23万元，完成年初预算的192.5%。其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为0万元，支出决算为216.03万元，完成年初预算的∞%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初没有对学前教育人员经费、公用经费及项目经费进行预算。

（2）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为1294.30万元，支出决算为2003.95万元，完成年初预算的154.82%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初预算没有对公用经费进行预算；二是年初预算没有对项目经费进行预算；三是人员经费中比较性绩效、乡村教师生活补助、退休教师统筹待遇等的追加。

（3）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为750.30万元，支出决算为1716.24万元，完成年初预算的228.74%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初预算没有对公用经费进行预算；二是年初预算没有对项目经费进行预算；三是人员经费中比较性绩效、乡村教师生活补助、退休教师统筹待遇等的追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3492.01万元，其中：

人员经费3137.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费354.53万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、专用材料费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入101.00万元，本年支出101.00万元，年末结转和结余0.00万元。具体支出情况为： 

1.其他支出类支出决算为101.00万元,主要用于第二幼儿园综合楼扩大学前教育项目支出及乡村小学少年宫活动支出等方面支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平,决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，没有开展涉及出国工作。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要原因是本单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要原因是本单位无此项支出。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位无此项支出。。其中：

外宾接待支出0.00万元，没有开展外宾接待工作。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.00万元，没有开展国内公务接待工作。2024年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数持平；比上年决算数持平。主要原因是事业单位是没有机关运行经费的。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额544.40万元，其中：政府采购货物支出2.19万元、政府采购工程支出542.21万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额544.40万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额544.40万元，占授予中小企业合同金额的100.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，阳新县黄颡口镇中心学校共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金155.80万元，占一般公共预算项目支出总额的35.1%。从评价情况来看，本年度项目支出成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标都很理想，均达到了项目申请的绩效目标。

组织开展部门整体绩效评价，从评价情况来看，部门整体支出各项指标绩效都比较理想，基本达到了整体绩效申请时的绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

黄颡口镇学校建设项目项目绩效自评综述：项目全年预算数为155.80万元，执行数为155.80万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是新增标准化塑胶运动场2206平方米，改造教师宿舍8套10间，维修教学楼综合楼面积901平方米，维修活动场地绿化场地1393平方米，维修围墙70米，完成率100%；二是项目工程通过设计部门、监理部门及审计部门验收，合格率100%；三是如期在60天内完工，按时完工率100%；四是很大改善了黄颡口镇中小学的办学条件，解决了新招异地教师的住宿问题。发现的问题及原因：一是资金到位不及时，主要是对项目绩效的重要意义认识不高，在项目评审完工后未及时向相关部门积极申请资金的下达。下一步改进措施：一是提高认识，重视项目绩效的重要意义，及时跟进项目进度，积极申请项目资金的下达。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。一是加强项目规划，全面分析研判本镇各中小学办学条件状况，结合实际，长远规划，合理分配项目资金，逐步实现全面改善我镇中小学办学条件；二是加强绩效目标管理，科学合理制订绩效目标，不搞高大上的形式主义绩效目标，同时绩效目标一经制订，必须加强绩效目标的跟踪管理，切实保证绩效目标的高效实现。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。一是预算管理应用：1.预算分配调整，将预算结转结余率作为下一年度预算分配的重要依据。对预算执行率高、结转结余率低的学校，在预算安排上给予倾斜；对执行率低、结转结余资金多的学校，相应削减预算额度；2.预算编制改进，针对预算执行过程中暴露的问题，总结经验教训，改进下一年度预算编制方法，提高预算编制的准确性和可执行性。二是部门管理改进：1.优化资源配置，根据预算执行情况，对部门内部资源进行重新整合和优化配置，提高资源使用效率；对执行效果不佳的学校进行评估，必要时进行调整，将资源集中投入到重点学校和关键环节；2.提升管理水平，通过分析预算执行中存在的问题，查找管理漏洞，完善内部管理制度和工作流程；加强对财务人员的培训，提高业务能力。三是考核与激励：绩效考核挂钩，将预算结转结余率考核结果与学校和个人的绩效奖金、评优评先、职务晋升等直接挂钩；对连续两年预算结转结余率未达标的学校负责人，进行岗位调整；2.建立激励机制，对预算执行效果好的学校和个人给予表彰和奖励，充分调动工作积极性。

四是信息公开与监督：1.定期公开结果，通过部门内部通报，定期公开预算执行率、结转结余率等相关信息，接受内部和社会监督；2.强化外部监督，主动接受财政、审计等部门的监督检查，积极配合开展绩效评价工作，对发现的问题及时整改。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。本单位本年度主要是课后延时服务收入、生育津贴收入和助学贷款催收补助收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出(类)普通教育(款)学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

2.教育支出(类)普通教育(款)小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

3.教育支出(类)普通教育(款)初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

4.教育支出(类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出，本单位本年度主要是助学贷款催收补助支出。

5.卫生健康支出(类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出，本单位本年度主要是职工生育津贴支出。

6.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

7.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于教育事业的彩票公益金支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

一、2024年度阳新县黄颡口镇中心学校整体绩效评价自评表 

二、2024年度黄颡口镇学校建设项目绩效评价自评表