目    录

第一部分  阳新县财政局半壁山财政所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县财政局半壁山财政所2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县财政局半壁山财政所2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县财政局半壁山财政所概况

一、部门主要职责

1.预算管理，编制并执行乡镇单位预算，编制乡镇单位决算，并依法进行预决算公开；

2.惠农政策落实，落实国家涉农补贴补助政策与资金发放；

3.承担农场（管理区）财政财务管理；

4.负责财政性资金监督管理；

5.负责国有资产和债权债务管理；

6.财经政策执行与宣传；

7.负责财政与编制政务公开管理；

8.负责村级财务会计委托代理，代理乡镇辖区内的村级财务活动；

9.负责农村经营管理与农民负担监管；

10.完成上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县财政局半壁山财政所部门决算由实行独立核算的阳新县财政局半壁山财政所本级决算和    0个下属单位决算组成。

纳入阳新县财政局半壁山财政所2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.阳新县财政局半壁山财政所（本级）

阳新县财政局半壁山财政所机构及编制情况：阳新县财政局半壁山财政所为全额拨款事业单位，机构编制 6个，独立核算编制机构1个。

人员情况：

2024 年末实有在职在编职工5人，退休职工0人，其他人员2人。

内部机构设置情况:

本单位下设三资监管中心、产权交易中心。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为94.73万元。与2023年度相比，收、支总计减少13.86万元，下降12.8%,主要原因是本年度因人员调动，导致预算收支减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2024年度收入合计94.73万元，与2023年度相比，收入合计减少13.86万元，下降12.8%。其中：财政拨款收入94.73万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计94.73万元，与2023年度相比，支出合计减少13.86万元，下降12.8%。其中：基本支出69.73万元，占本年支出73.6%；项目支出25.00万元，占本年支出26.4%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为94.73万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少13.86万元，下降12.8%。主要原因是本年人员调出，导致预算收支减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    94.73万元，比2023年度决算数减少13.86万元,减少主要原因是本年度人员调出，导致预算收支减少。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出94.73万元，占本年支出合计的100.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少13.86万元，下降12.8%,主要原因是本年度人员调动，导致预算收支减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出94.73万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出94.73万元，占100.00%。主要是用于人员工资福利支出及商品服务支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为86.80万元，支出决算为94.73万元，完成年初预算的109.1%。其中：

(一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类项级科目逐类分析，简述本部门使用科目)

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为 86.8万元，支出决算为94.73万元，完成年初预算的109.13%，支出决算数大（小）于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是人员调资增资；二是奖金预算追加调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出69.73万元，其中：

人员经费65.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费4.36万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。

(1)公务用车购置费支出0.00万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位并无此类预算收支。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展……工作。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.00万元。2024年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位为非参公管理的事业单位没有机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门（单位）2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，阳新县财政局半壁山财政所共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金25.00万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。从评价情况来看，该项目有利于维持基层财政所业务、完成财政资金审批与拨付，同时能够有效推动相关业务培训进行。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，财政所业务运转正常，资金审批与拨付手续齐全且及时，其他相关工作按时完成。

（请对部门整体绩效评价情况进行综述，并将《2024年度XX部门整体部门自评表》作为附件附后）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果

基层财政工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为25.00万元，执行数为25.00万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是维持基层财政所业务正常运转；二是完成财政资金全审批与拨付。发现的问题及原因：一是组织机构配备人员不够；二是工作效率需进一步提升。下一步改进措施：一是加强业务培训交流、提升干部业务能力；二是完善资金审批利用制度，提高资金利用率。

基层财政工作经费项目绩效自评综述：完成2024年度三资监管、管理区财政资金审批与拨付，以钱养事单位资金审批与拨付等工作，进行相关制度与政策培训，同时完成县财政局交代的其他工作。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。本年度主要在项目规划、绩效目标管理等方面加强了落实，同时与年初预算合理结合，确保项目有序开展落实。

部门绩效评价结果拟应用情况。下一年度，本单位将加强项目分配法的应用，尽量避免重复建项，提升项目开展效率。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

无。

第四部分  其他需要说明的情况

无。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件

    一、2024年度阳新县财政局半壁山财政所整体绩效评价自评表或（报告）

    本年度阳新县财政局半壁山财政所共计项目1个，为基层财政所工作经费，主要用于维持基层财政所业务、完成财政资金审批与拨付，推动相关业务培训进行。

二、2024年度基层财政工作经费项目绩效评价自评表