目    录

第一部分  阳新县城乡居民社会养老保险服务中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  阳新县城乡居民社会养老保险服务中心2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县城乡居民社会养老保险服务中心2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分  阳新县城乡居民社会养老保险服务中心概况

一、部门主要职责

阳新县城乡居民社会养老保险服务中心是阳新县人力资源和社会保障局所属二级事业单位。

主要职能：

1、宣传城乡居民社会养老保险政策法规，贯彻执行城乡居民社会养老保险工作方针、政策。

2、负责全县城乡居民社会养老保险参保登记、保险费核定、个人账户管理、待遇支付、基金管理、保险关系转移接续、统计管理、内控稽核、宣传咨询、举报受理等工作。

3、负责全县村主职干部养老保险、村副职干部养老保险的参保登记、保险费收缴、建立和管理个人账户、待遇审核及发放、稽核等工作。

4、负责对镇（区）人力资源和社会保障服务中心城乡居民社会养老保险工作的业务指导。

5、负责全县被征地农民养老保险的参保登记、保险费收缴、建立和管理个人账户、待遇审核及发放、稽核等工作。

6.做好上级交办的其他工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县城乡居民社会养老保险服务中心部门决算由实行独立核算的阳新县城乡居民社会养老保险服务中心本级决算和  0  个下属单位决算组成。

纳入阳新县城乡居民社会养老保险服务中心2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.阳新县城乡居民社会养老保险服务中心（本级）

内部机构设置情况: 本单位为全额拨款事业单位，机构编制 15个，独立核算编制机构1个，下设办公室6个职能股室，具体包括：办公室、基金核定股、信息管理股、待遇支付股、财会统计股、稽核股。2024年末实有在职在编职工12人，退休职工3人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为  533.28 万元。与2023年度相比，收、支总计各增加   14.91 万元，增长 2.88    %，主要原因是政府代缴城乡居民基本养老保险费增加及人员增长与绩效工资增加导致其他人力资源和社会保障管理事务支出增加。

二、收入决算情况说明

    2024年度收入合计 533.28 万元，与2023年度相比，收入合计增加   14.91 万元，增长 2.88  %。其中：财政拨款收入493.28  万元，占本年收入 92.5 %；上级补助收入 0  万元，占本年收入 0 %；事业收入  0 万元，占本年收入 0  %；经营收入 0  万元，占本年收入 0  %；附属单位上缴收入  0  万元，占本年收入 0  %；其他收入  40 万元，占本年收入 7.5  %。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计  533.28   万元，与2023年度相比，支出合计增加  14.91 万元，增长 2.88  %。其中：基本支出  218.42  万元，占本年支出  40.96  %；项目支出 314.86  万元，占本年支出 59.04   %；上缴上级支出  0  万元，占本年支出  0  %；经营支出  0  万元，占本年支出 0 %；对附属单位补助支出  0  万元，占本年支出  0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为 493.28   万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少  23.09  万元，下降   4.47  %。主要原因是其他人力资源和社会保障管理事务支出财政拨款减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入493.28  万元，比2023年度决算数减少  23.09  万元。减少主要原因是其他人力资源和社会保障管理事务支出财政拨款减少。政府性基金预算财政拨款收入  0  万元，比2023年度决算数增加  0  万元。国有资本经营预算财政拨款收入  0 万元，比2023年度决算数增加  0  万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出  493.28    万元，占本年支出合计的 92.49     %。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少  23.09  万元，下降  4.47  %。主要原因是其他人力资源和社会保障管理事务支出财政拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出  493.28    万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业（类）支出487.28 万元，占 98.78   %。主要是用于社会保险经办机构、其他人力资源和社会保障管理事务支出以及财政代缴城乡居民基本养老保险费类其他社会保障和就业支出。

2.农林水支出（类）6万元，占 1.22 %。主要是用于其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为493.30   万元，支出决算为  493.28  万元，完成年初预算的  99.996 %。其中：

1.社会保障和就业支出(类) 人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为269.93 万元，支出决算为269.92万元，完成年初预算的99.996%。 

2.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为217.36万元，支出决算为217.36万元，完成年初预算的100%。

4.农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为6.01万元，支出决算为6万元，完成年初预算的99.83%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出 194.42   万元，其中：

人员经费 182.43  万元，主要包括：基本工资73.3万元、津贴补贴8.75万元、奖金25万元、绩效工资22.1万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.98万元、职业年金缴费7.99万元、职工基本医疗保险缴费7.19万元、公务员医疗补助缴费3.81万元、其他社会保障缴费1.55万元、住房公积金14.16万元、医疗费1.11万元、其他工资福利支出1.49万元。

公用经费 11.99   万元，主要包括：办公费3.76万元、水费0.4万元、电费1万元、差旅费1万元、工会经费2万元、福利费1.15万元、其他商品和服务支出2.68万元、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成全年预算的 0  %。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：单位无此项预算；决算数较上年持平的主要原因单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为  0 万元，支出决算为    万元，完成全年预算的  0  %。较上年持平，决算数持平全年预算数的主要原因：单位无此项预算。决算数较上年持平的主要原因单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组  0  个，累计 0   人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为  0 万元，支出决算为  0  万元，完成全年预算的  0   %；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：单位无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出  0  万元。本年度购置(更新)公务用车  0  辆。

(2)公务用车运行费支出  0  万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为  0  辆。

3.公务接待费全年预算为  0 万元，支出决算为 0   万元，完成全年预算的  0  %，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：单位无此项支出。其中：

外宾接待支出  0 万元。2024年共接待来访团组0    个，  0   人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出 0  万元。2024年共接待国内来访团组   0 个，人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位为公益一类事业单位，故无此项支出

十一、政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，与上年持平。主要原因：无政府采购预算安排。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

2024年，根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金28.5万元，占一般公共预算项目支出总额的9.54 %。从评价情况来看，2024年各项目绩效目标基本完成，资金使用规范，项目支出绩效评价结果较好，具有较强的可持续性。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

城乡居民养老保险网络建设项目绩效自评综述：项目全年预算数为5.5万元，执行数为5.5万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是县级经办机构、各镇区人社中心使用网络家数23家；二是城居保信息系统正常运行率100%；

农村保险工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是印刷宣传资料2万份，二是参保人员对城居保服务满意度明显提升；

城乡居民养老保险工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算100%。主要产出和效益：：一是印刷宣传资料9.5万份，参保人员城居保参保人数504639人，城居保享待人数106784人，二是城居保参保率大于等于96%；三是保障城乡居民老年基本生活，提高居民生活幸福感。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时本单位本年度28.5万元城乡居民养老保险网络建设、农村保险工作经费、城乡居民养老保险工作经费在严格遵行财务管理制度的前提下，实现了高效配置与利用。城乡居民养老保险网络建设、农村保险工作经费、城乡居民养老保险工作经费三个项目的绩效评价结果应用情况对于提升城乡居民社会养老保险工作的效率和质量具有重要意义。以下是对该结果应用情况的详细分析:

一、优化资金分配与使用

1.调整预算:根据绩效评价结果，相关部门可以更加精准地调整下一年度的预算分配。对于绩效表现优异的领域和项目，可以适当增加预算支持;而对于绩效不佳或存在浪费现象的领域和项目，则进行缩减或调整。

2.资金精细化管理:绩效评价结果有助于实现资金的精细化管理。通过详细分析各项救助服务的成本效益，可以优化资金支出结构，确保每一分钱都用在刀刃上。通过精细化预算管理，确保每一笔资金都能精准投放到最需要的地方。项目执行过程中无重大资金闲置或挪用现象，资金使用效率显著提升，有效保障了我县城乡居民养老保险工作的顺利进行。为提升我县城乡居民养老保险参保率与政策知晓率，我们组织了多场政策宣传活动并组织了对参保对象的满意度的调查。结果显示，超过95%的参保对象对我县城乡居民养老保险工作表示满意或非常满意。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位2024年无专项支出和专项转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

     无

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。反映用于保障机构正常运转、开展日常工作的基本支出。

3．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。反映开展综合事务工作的项目支出。

4．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）综合业务管理（项）。反映开展人力资源管理工作的项目支出。

5．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理 事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）。反映技能强省专项资金、省本级就业专项资金（线上）等专项支出。

6．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理 事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。反映上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面 的支出。

7．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

9．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。反映省级财政安排的离休干部慰问方面的支出。

10.农林水支出（类）扶贫支出（款）行政运行（项）：指省乡村振兴局用于保障机关正常运行、开展日常工作的基本支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

 无

第六部分  附件

一、2024年度阳新县城居保服务中心整体绩效评价自评表

单位名称：阳新县城乡居民社会养老保险服务中心                                 

二、2024年度阳新县城居保服务中心项目绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

随着经济的快速发展，总量不断增长，一方面，人民群众对服务型工作提出了更高的要求，另一方面，保障其高质量运行的成本也不断提高。因此，我中心设立了网络建设、新农保经费、城居保经费三个项目。

（二）项目绩效目标。

年度总体目标：用于城乡居民养老保险工作正常开展。

阶段性目标：推动城乡居民养老保险平稳健康发展，实现应保尽保、应享尽享。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过本次绩效评价进一步了解项目的实施进展、资金使用、社会效益情况。项目对象：城居保服务中心待遇发放股、信息股、稽核股、办公室等股室。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并定期对资金使用情况进行检查。

（三）绩效评价工作过程。

一是了解评价标的政策背景

二是梳理政策执行要点、重点及关键点

三是各项工作时限与成果提交要求

四是评价指标、评分标准

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

该项目在规定的时间范围内，全部按期竣工，100%合格。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

根据省人民政府《关于完善城乡居民基本养老保险制度的意见》（鄂政发〔2015〕41 号）和阳新县人民政府关于印发《阳新县城乡居民基本养老保险实施办法》的通知（阳政办发〔2015〕46号），进一步做好我县城乡居民参加基本养老保险工作，切实城乡农民的合法权益，维护社会和谐稳定，促进城镇化建设。负责办理全县城乡居民养老保险业务，切实履行职责，准确记录城乡居民参保缴费和领取待遇情况，建立参保档案，长期妥善保存。要大力推行社会保障卡，方便参保人持卡缴费、领取待遇和查询本人参保信息。要充分利用现代信息技术和金融网络为城乡居民提供高效便捷的服务，切实做好账户管理、政策咨询、查询服务、养老金支付等工作。

（二）项目过程情况。

1、加大宣传力度，提升居民参保意识。为确保2024年度征缴目标任务如期完成，我中心着力在政策宣传方面下功夫，不断提升居民参保意识。

2、强化政策落实，稳步推进制度衔接。为稳步推进我县城乡居民养老保险工作持续、健康发展，确保相关政策及时惠及万民，我中心根据上级文件精神，结合县情，精心组织，积极做好前期筹备工作，稳步推进政策衔接与落实。

3、规范待遇发放，确保服务质量提升。为保障城乡居民切身利益不受侵害，我中心坚持“环节从简、办理从快”原则，实行三级审批制度，规范业务操作程序，限定业务办理时间，着力做好到龄享受待遇人员资格审查审批及暂停发放两年以上核查清理等相关工作。

4、严控稽核风险，确保基金稳健运营。今年，为进一步规范城乡居民养老保险业务经办管理工作，防控和堵塞基金管理漏洞，严厉打击贪污、欺诈骗取社保基金违法行为，维护我县社保基金安全运行，我中心紧密结合社保基金管理巩固提升行动，及时查漏补缺，规范权限管控，优化经办流程，积极开展城乡居民养老保险基金管理风险排查工作

5、配合抓好征缴，助推职能目标落实。城乡居民养老保险是省政府县域经济考核的重要内容之一，做好参（续）保缴费工作是巩固制度全覆盖成果，也是推动城乡居民社会养老保险深入健康发展的重点。

6、推进失地保险，保障补偿对象权益。为推进我县被征地农民养老保险工作，充分发挥被征地农民养老保险联席会议机制作用，严格按照上级主管部门工作要求，加强落实被征地农民养老保险正常补偿机制，进一步明确职责，规范经办程序，严格执行“先保后征”工作流程，切实保障被征地农民的合法权益，维护社会和谐稳定。

7、持续推进试点，助力提升养老待遇。为扎实推进村级集体补助试点工作，我中心在借鉴白杨村成功经验的基础上，对新塘社区和彭山村开展试点工作。通过“普惠补助、帮扶补助、激励补助”的办法，积极探索改变传统的“个人缴费、政府补贴”“两条腿”走路局面，做细做实城乡居民养老保险集体补助的“第三支点”。

（三）项目产出情况。

1、数量指标：2024年参加城居保人数504639人，大于等于503559人；城居保年末享待人数106784人，大于等于92993人；印刷宣传资料份数大于等于9.5万份。

2、质量指标：城居保参保率大于等于96%。

3、时效指标：项目完成时间2024年1-12个月内。

（四）项目效益情况。

保障城乡居民老年基本生活,有助于解决广大城乡居民最关注、最迫切的养老问题，提高人民生活的幸福感，群众满意度大于等于95%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。尤其是在专项经费支出上，我们能严格执行专项资金财务管理办法，专款专用，无截留、无挪用等现象。为规范财务制度，我中心制定了《阳新县城乡居民社会养老保险服务中心政府采购内控管理制度》、《阳新县城乡居民社会养老保险服务中心内部控制收支管理制度》等一系列内部制度。