阳新县富川中学2024年度部门决算

目    录

第一部分  阳新县富川中学概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县富川中学2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县富川中学2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县富川中学概况

一、部门主要职责

1.贯彻执行党和国家关于教育改革和发展的各项方针、政策、法律法规。

2.从事义务教育教学活动。

3.对教师进行校本培训,组织教师参加上级各种培训工作。

4.改善办学条件,创造良好的教育环境。

5.完成上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，富川中学部门决算由单位本级决算和纳入决算汇编范围的1个单位决算组成。

纳入阳新县富川中学2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

阳新县富川中学本级,本单位内部机构设置包括以下科室：党办、行政办、政教室、教务室、教科室、总务室、财务室、信息办、综治办、团委办公室、工会、初一年级、初二年级、初三年级。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为6790.76万元。与2023年度相比，收、支总计增加112.96万元，增长1.7%,主要原因是人员经费增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2024年度收入合计6790.76万元，与2023年度相比，收入合计增加112.96万元，增长1.7%。其中：财政拨款收入6278.02万元，占本年收入92.4%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入512.74万元，占本年收入7.6%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计6790.76万元，与2023年度相比，支出合计增加112.96万元，增长1.7%。其中：基本支出6720.16万元，占本年支出99.0%；项目支出70.60万元，占本年支出1.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为6278.02万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加101.37万元，增长1.6%。主要原因是人员经费增加。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    6278.02万元，比2023年度决算数增加101.37万元,增加主要原因是人员经费增加。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是无此项收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是无此项收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出6278.02万元，占本年支出合计的92.4%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加101.37万元，增长1.6%,主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出6278.02万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出6278.02万元，占100.00%。用于人员经费和正常的公用经费支出以及项目建设支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4439.60万元，支出决算为6278.02万元，完成年初预算的141.4%。其中：初中教育支出6278.02万元，占支出比例100%。

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为4404.6万元，支出决算为6278.02万元，完成年初预算的142.5%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初预算没有对公用经费进行预算；二是人员经费的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6207.42万元，其中：

人员经费5633.63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费573.79万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、劳务费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平,决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位无此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。决算数较上年持平的主要原因本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，没有开展涉及出国工作。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位无此项支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是本单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于本单位无此项支出。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。其中：

外宾接待支出0.00万元，没有开展外宾接待工作。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象无。

国内公务接待支出0.00万元，接待对象无，没有开展国内公务接待工作。2024年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%。主要原因是事业单位是没有机关运行经费的。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额51万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出51万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予中小企业合同金额51万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额51万元，占授予中小企业合同金额的100.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，阳新县富川中学共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金70.6万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，根据县教育局考核要求，结合学校发展规划，设定6项核心绩效目标：教学质量综合评估达到县级优秀水平；教师培训覆盖率100%，人均参训时长不低于60学时；课后服务学生参与率不低于90%；校园安全事故发生率保持为零；家长满意度达90%以上。运行成本：公用经费控制率98%（目标≤100%），在职人员控制率100%（核定编制内），无项目支出及“三公”经费支出，成本控制达标。

管理效率：部门规划与政府战略的匹配性、与部门职能的相符，工作计划制定明确、具体、可操作，与部门职能和中长期规划相匹配。基本信息内容真实、完整、准确，基本支出预算按照规定标准编制；重点预算是有保障；部门内部项目之间不存在交叉重复。设立依据充分，按照规定的程序申请设立。绩效目标依据充分，符合客观实际，符合部门制定的中长期规划和年度工作计划。制定资产配置，使用，处置制度，制定资产管理内部控制制度，制定的管理制度健全完整，已制定或具有相应的财务管理内控制度，财务管理制度合法，合规，完整。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；资金拨付有完整的审批程序和手续；公用经费不存在超标准支出情况，项目支出与公用经费不存在在交叉重复。预算执行率95%（目标≥90%），结转结余率3%（目标≤5%），资产管理和财务制度规范，绩效监控覆盖率100%。

履职效能：学生成绩合格达6078人，目标≥6050人，教师培训201次（目标≥190次）。

社会效应：家长满意度92%（目标≥90%），校园绿化覆盖率88%（目标≥85%）。

可持续发展能力：教师培训完成率98%（目标≥95%），信息化设备覆盖率95%（目标≥90%）。

满意度：学生及家长满意度93%（目标≥90%），县教育局满意度90%（目标≥85%）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

1.一般公共预算项目绩效自评综述：项目全年预算数为70.6万元，执行数为70.6万元，完成预算100%，主要产出和效益：促进基础教育发展。

发现的问题及原因：资金使用效益有待进一步提高。

原因：资金下达有时差，有时需要从专项支出，而资金未到，影响资金使用效益。

下一步改进措施：一是强化资金管理意识，加强与有关部门的沟通，确保及时下达专项资金，合理、科学地使用资金，提高其使用效率。二是加强管理队伍建设。加强本单位工作人员的专业知识，努力提升管理人员综合素质，提高实际操作能力、业务技能，保证财务水平的不断提高，采取有效的措施合理分配资金使用，提高资金使用率。三是严格执行资金安排。资金安排结合实际分析研究、科学测算、合理安排，统一支出标准，指标专项专款专用，有效保障各项工作的顺利开展。提高资金使用效率，尽量减少不必要的开支，对资金实施跟踪管理和预算控制，做到资金科学合理地安排和分配。

（三）绩效评价结果应用情况。

1.部门绩效评价结果应用情况

至部门决算公开时已应用情况：结合绩效评价发现的不足之处，本着实事求是的原则，按照绩效目标管理要求，结合项目预算内容和绩效指标完成情况，对整体和项目绩效指标进行了优化调整。

2.部门绩效评价结果拟应用情况

至部门决算公开时拟应用情况：一是参考近两个年度预算执行情况，合理测算经费预算，对项目涉及的新建项目，综合考虑项目立项、政府采购和合同进度款支付进度等因素，合理编制项目预算；二是绩效指标值的设置与预算确定的投资额或资金量高度匹配，具有一定的挑战性和压力性；三是充分应用绩效运行监控结果，对于因突发事件、政策调整等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标；四是2024年对项目涉及的新建项目，加快政府采购流程，采购文件编制、采购文件确认、采购公告发布、采购合同签订的限时办结；对已完成政府采购程序的项目，拟定合同支付进度计划，严格按照合同约定及时支付合同进度款。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分     其他需要说明的情况

    本单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。主要指的是课后服务费收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出(类)普通教育(款)初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

      一、2024年度阳新县富川中学部门整体绩效自评表

   单位名称：阳新县富川中学                   填报日期：2025.5.15

二、     2024年阳新县富川中学校舍维修项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

1、项目背景

校舍安全直接关系师生生命安全，关系社会和谐稳定。为贯彻落实国家中长期教育改革和发展规划纲要，解决城乡义务教育均衡发展的深层次矛盾，深入推进城乡义务教育均衡发

展，着力提升农村学校和薄弱学校办学水平，全面提高城乡义务教育质量，国家发展改革委、教育部共同启动实施了农村中小学校舍维修改造工程，重点解决农村学校食宿辅助用房不足、体育活动场所缺乏等问题。

富川中学紧密结合校园建设规划，坚持建管并重，通过维修加固、重建、改扩建等多种形式，逐步消除学校校舍安全隐患，使其达到国家规定的建设标准和综合防灾要求。同时，加强对学校校舍的日常管理和定期维护，加强信息化建设，建立健全学校校舍安全保障制度体系。

富川中学充分认识到新形势下进一步做好校舍安全工作的重要性和紧迫性，为落实上级文件精神，结合富川中学学校实际需要，向阳新县教育局申报了《阳新县富川中学2024年义务教育校舍建设与维修项目计划》，该项目申请立项，经局办公会、党组会同意，纳入县教育局 2024年度预算。

2、主要内容及实施情况

确保富川中学校舍的日常维护有效，进一步改善富川中学的办学条件，提高校舍综合防灾能力，减少校舍安全隐患，通过项目的实施，改造、调整和维修校园建设，在科学规划的基础上，根据富川中学危房的分布状况、危险程度和房屋用途等因素按照轻重缓急对校舍分年度、分步骤进行维修。

依据《阳新县富川中学2024年义务教育校舍建设与维修项目计划》和《湖北省2024年中小学校舍安全保障长效机制资金建设项目》，本单位实施了2024年富川中学校舍维修项目，项目涉及5 所教学楼厕所及校门维修和改造。

3、资金投入和使用情况

本项目年初预算数93.7万元，全年执行数63.8万元。项目资金使用涉及5所学校教学楼、厕所等维修和改造。

项目绩效目标。

1、总体目标

确保学校的日常维护有效，改善富川中学办学条件，提高校舍综合防灾能力，减少安全隐患。

2、阶段性目标

2024年申请财政资金 63.8万元，主要用于5栋教学楼、综合楼维修，校园地面、厕所等改造。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过项目绩效自评掌握富川中学校舍维修项目支出情况及取得的成效，全面了解项目管理过程是否规范、产出指标是否完成以及效益指标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

评价对象为校舍小型维修资金，评价范围包括项目投入、产出、项目实施效果和项目管理等，本次被评价的时间范围，自 2024年1月1日至 2024年12月31日。

（二）效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

评价原则：遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。本次绩效评价分项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四部分内容，通过对项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益等方面的分析，结合对社会公众和服务对象进行满意度调查的方式，对项目支出进行绩效评价。

绩效评价指标体系：本项目绩效评估指标体系以 100 分计，设决策、过程、产出、效果共 4 个一级指标，权重分别为：20%、20%、30%、30%。在此基础上将其分解为 11 个二级指标、20 个三级指标。对项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、实施效益、满意度方面进行评价。本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得到。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：90（含）-100 分为优、80（含）-90 分为良、60（含）-80 分为中、60 分以下为差。

评价方法：本次评价结合资金特点，参照《阳新县县级预算绩效评价管理暂行办法》规定，主要采用成本效益分析法、比较法、最低成本法、因素分析法、公众评判法等评价方法。通过对产出等核心指标的采集、分析、对比，评价年度目标实现情况。通过因素分析，现场查看组织实施过程是否规范，以评价部门重点项目实施管理的有效性和规范性。采用现场调研、开座谈会和问卷调查等方法，了解部门重点项目实施后的影响情况以及项目实施中产生的效益，分析满意度情况。

评价标准：根据《财政部《关于贯彻落实中共中央国务院关于全面实施顸算绩效管理的意见>的通知》(财预[2018]167号)、《阳新县县级预算绩效评价管理暂行办法》和阳新县财政局《关于开展 2024年度预算支出绩效单位自评和部门评价工作的通知》（财绩〔2024〕33 号）等文件的有关规定，开展2024年度项目支出绩效评价。

绩效评价工作过程。

1、前期准备工作：

在明确评价目的、评价对象、范围及项目内容的基础上，根据绩效评价规范的要求和本次评价的实际情况，成立项目评价工作小组。工作小组在收集并熟悉了项目实施、管理及其他文件资料后，全面了解此次部门评价的内容、方法和要求。项目组负责人对部门评价的工作任务进行分解，设计完整的部门评价工作方案，规范进行部门评价活动。

2、组织实施过程内容：

按照部门评价规范要求，部门评价工作组在搜集准备了有关资料，对所有资料进行核实、验证。通过案卷研究、文献研究等方式，对被评价项目的相关资料信息进行收集、整理、分析，以评价该项目在项目决策、项目管理上是否依法依规，在项目绩效方面是否高效可持续。一是收集了项目管理及效益的相关资料。二是通过与项目实施人员、相关项目负责人员沟通访问介绍项目实施成效和存在的问题，针对存在的问题进行探讨，并给出相关建议。

3、绩效评价分析：

经过对收集到的资料、调查问卷统计结果进行比对和交叉验证后，确定用于继续分析和评价的证据，通过比较指标的实际情况与预期数据对应程度，最终确认评价结果。在现场工作结束前，由项目实施单位对部门评价小组的工作开展情况进行认定。在绩效评价指标框架内，根据项目实施的实际情况，选择相应的评估指标，对收集到的资料及数据进行具体分析，将分析结果与预算标准、指标体系、项目管理制度、财务资金管理制度等资料进行比对，计算各种评价指标，初步确定项目绩效的评价结果。

4、部门评价汇总：

对初步确定项目绩效的评价结果进行逐级复核、汇总、分析，核查评价工作中是否存在重复和遗漏的情况。在此基础上，撰写项目部门评价报告初稿。

综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）综合评价情况：

经分项评价和汇总后，2024年富川中学校舍维修项目专项资金63.8万元，严格执行财经相关法律法规使用，项目支出绩效综合评价得分98分，绩效考评等级为优。

（二）评价结论：

富川中学严格规范实施湖北省2024年中小学校舍安全保障长效机制资金建设项目，能够按照既定计划开展和实施，严格执行各项制度，各项手续完善，财务按照规定执行了相关财务制度。

通过对2024年富川中学校舍维修项目的决策、过程、产出、效益等 4 个方面绩效的全面评价，项目绩效评价一级指标得分情况如下：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况：

项目决策包括项目立项、绩效目标和资金投入，该项满分 20分，得分 20 分。项目立项包含立项依据充分性、立项程序规范性，该项满分 8 分，得分 8 分。绩效目标包含绩效目标合理性和绩效指标明确性，该项满分 7 分，得分 6 分。资金投入包含预算编制 科学性和资金分配合理性，该项满分 5 分，得分 5 分。中小学校舍维修资金按照相关规定编制预算明细表、绩效目标申报表，设定绩效目标指标，立项依据充分、程序规范，符合相关规定，绩效目标设定合理性及明确性有待提高，预算编制和资金分配科学、合理。其中绩效目标设定合理性及明确性有待提高，绩效指标内容较为宽泛，绩效目标细化量化程度不够。

（二）项目过程情况：

项目过程包括资金管理和组织实施，该项满分 20 分，得分20 分。资金管理包括资金到位率、资金拨付及时、预算执行率和资金使用合规性，该项满分 12 分，得分 12 分。资金到位率 100%，资金拨付及时，预算执行率 68%，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金使用符合项目预算批复、合同规定的用途，资金不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。组织实施包括管理制度健全性和制度执行有效性，该项满分 8 分，得分 8 分。该项目管理制度健全，制度执行有效。

（三）项目产出情况：

项目产出包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本， 该项满分 30 分，得分 30 分。项目产出：改善校舍综合防灾能力，减少校园安全隐患，经费支出严格执行相关财经法规制度，经费拨付于 2024年 12 月 20 日前完成，经费支出于 2024 年 12 月20日前完成，项目总成本63.8万元。

（四）项目效益情况：

项目效益包含实施效益和满意度，满分 30 分，得分 29 分。项目效益：项目实施较高促进义务教育办学条件的改善，对义务教育未来发展。项目满意度：教师及学生的满意度大于90%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、主要经验做法：根据部门工作职责，做到立项依据充分，有资金管理办法且符合规范。合理分配项目资金，做到重点突出，公平公正，资金分配和使用方向与资金管理办法相符。

2、问题及原因：项目的绩效目标内容较为宽泛，绩效目标细化量化程度不够，不便于对绩效目标完成情况进行考核，绩效目标应为通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

六、有关建议

强化绩效意识，完善绩效评价体系，建议项目主管部门进一步做好培训工作，强化绩效意识和责任，加强项目绩效目标的编制和绩效自评工作，切实发挥绩效评价的真实意义。

其他需要说明的问题

  无