附件2：部门决算公开模板（以2024年度为例）

阳新县教育科学研究院

2024年度部门决算

目    录

第一部分  阳新县教育科学研究院概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县教育科学研究院2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县教育科学研究院2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  阳新县教育科学研究院概况

一、部门主要职责

组织开展全县基础教育和职业教育常规教学各环节的研究与督导工作；开展对全县各学校教育教学常规管理的督查工作；开展教育教学研究活动，指导全县教育教学、课题研究工作；承担推广全县校本课程开发和校本课题研究的成果工作；指导中青年教师，促进中青年教师专业化发展；开展全县各层级学校教务主任、教师的业务培训工作；负责教育教学常规检查和评估工作，落实教学常规要求。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县教育科学研究院部门决算由实行独立核算的阳新县教育科学研究院本级决算和0个下属单位决算组成。

纳入阳新县教育科学研究院2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：阳新县教育科学研究院（本级），本部门机构内设职能股室4个，其中包括：办公室、基础教育课程研究中心、教学质量监测与评价中心、教师业务股。第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为889.68万元。与2023年度相比，收、支总计减少37.07万元，下降4.0%,主要原因是本年退休一名职工，所以支出较上年有所减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计889.68万元，与2023年度相比，收入合计减少37.07万元，下降4.0%。其中：财政拨款收入889.68万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计889.68万元，与2023年度相比，支出合计减少37.07万元，下降4.0%。其中：基本支出889.68万元，占本年支出100.0%；项目支出0.00万元，占本年支出0.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为889.68万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少37.07万元，下降4.0%。主要原因是本年退休一名职工，所以支出较上年有所减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    889.68万元，比2023年度决算数减少37.07万元,减少主要原因是本年退休一名职工，所以支出较上年有所减少。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是无此项收支。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是无此项收支。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出889.68万元，占本年支出合计的100.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少37.07万元，下降4.0%,主要原因是本年退休一名职工，所以支出较上年有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出889.68万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出883.68万元，占99.33%。主要是用于日常开支、人员经费。

2.农林水支出类支出6.00万元，占0.67%。主要是用于日常开支、人员经费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为889.68万元，支出决算为889.68万元，完成年初预算的100.0%。其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）年初预算为868.48万元，支出决算为868.48万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是无。

（2）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为15.20万元，支出决算为15.20万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是无。

2.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算为6.00万元，支出决算为6.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是无。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出889.68万元，其中：

人员经费652.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费236.81万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平,决算数持平全年预算数的主要原因：一是无此项收支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：无此项收支。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无此项收支。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：无此项收支。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是无。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于无。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：无此项收支。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展无工作。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是无。

国内公务接待支出0.00万元，接待对象主要是无，主要是开展无工作。2024年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2024年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数持平；比上年决算数持平。主要原因是：办公设施设备购置经费增加资产运行维护支出增加信息系统运行维护支出增加人员编制数量增加落实过紧日子要求压减支出等

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额21.00万元，其中：政府采购货物支出18.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出3.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，阳新县教育科学研究院共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金224万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，完成了全县教育科研规划的制定，组织开展了各类教育科研活动，加强了教师培训和教学指导，推动了教育科研成果的转化和应用。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，圆满完成了教育科研规划、课题研究、教师培训、教学指导等各项工作任务，为全县教育教学质量提升提供了有力支撑。

2024 年度阳新县教育科学研究院部门整体支出绩效评价报告

一、自评结论

（一）部门整体绩效目标完成情况

绩效目标完成分析

运行成本：严格控制各项支出，人员经费、公用经费等均在预算范围内，未出现超支情况。

管理效率：建立健全各项管理制度，优化工作流程，提高了工作效率和管理水平。

履职效能：圆满完成了教育科研规划、课题研究、教师培训、教学指导等各项工作任务，为全县教育教学质量提升提供了有力支撑。

社会效应：通过开展各类教育科研活动，促进了教师专业成长，提高了学校教育教学水平，得到了社会各界的广泛认可。

可持续发展能力：加强了人才队伍建设，提升了科研能力和创新能力，为研究院的可持续发展奠定了坚实基础。

满意度：通过问卷调查、座谈会等方式，了解教师、学校对研究院工作的满意度，满意度达到 90% 以上。

创新型指标完成情况：积极开展教育科研创新，在课题研究、教学方法创新等方面取得了一定成效，创新型指标完成率达到 80%。

（二）主要成效、存在的突出问题和原因

主要成效

完成了 20 项县级课题研究，其中 5 项获得市级以上奖励。

组织开展教师培训30场，培训教师2000余人次。

深入学校开展教学指导60场，帮助学校解决了教学中存在的实际问题。

2.存在的突出问题和原因

科研经费不足，影响了科研项目的深入开展。

人才队伍结构不够合理，高层次人才缺乏。

科研成果转化效率不高，部分科研成果未能及时应用于教学实践。

（三）下一步拟改进措施

改进措施

积极争取上级部门的支持，增加科研经费投入。

加强人才队伍建设，引进高层次人才，优化人才结构。

建立科研成果转化机制，提高科研成果转化效率。

与预算安排相结合情况：将改进措施纳入下一年度预算安排，确保各项工作顺利开展。

二、佐证材料

（一）基本情况

部门支出情况：2024 年度，阳新县教育科学研究院总支出为791万元，其中人员经费513.5万元，公用经费53.5万元，项目经费224万元。主要用于人员工资、办公费用、课题研究、教师培训等方面。

重点工作：完成了全县教育科研规划的制定，组织开展了各类教育科研活动，加强了教师培训和教学指导，推动了教育科研成果的转化和应用。

年度部门整体绩效目标：提高教育科研水平，促进教师专业成长，提升学校教育教学质量，为全县教育事业发展提供有力支撑。

（二）部门自评工作开展情况

成立了绩效评价工作领导小组，制定了绩效评价工作方案，对部门整体支出情况进行了全面梳理和分析，收集了相关数据和资料，开展了绩效评价工作。

（三）绩效目标完成情况分析

运行成本指标：严格控制各项支出，运行成本控制在预算范围内。

管理效率指标：建立了科学的管理制度和工作流程，管理效率得到了提高。

履职效能指标：圆满完成了各项工作任务，履职效能良好。

社会效应指标：通过开展各类教育科研活动，社会效应显著。

可持续发展能力指标：加强了人才队伍建设和科研能力提升，可持续发展能力得到了增强。

满意度指标：教师、学校对研究院工作的满意度达到 90% 以上。

（四）存在的其他问题和原因

科研设备陈旧，影响了科研工作的开展。

（五）上年度部门整体部门自评结果应用情况

对上年度自评中存在的问题进行了认真分析和总结，采取了相应的改进措施，并将改进措施纳入本年度工作计划和预算安排。

（六）其他佐证材料

相关财务报表、工作记录、培训资料、课题研究报告等。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

教育科学研究院费收成本项目绩效自评综述：项目全年预算数为224万元，执行数为224万元，完成预算100%。一、基本情况

(一) 项目概况 

项目背景：为贯彻落实国家及省市关于深化教育教学改革、全面提升基础教育质量的要求，解决阳新县教育教学研究中存在的短板，推动教育科研服务教学实践、促进教师专业发展，阳新县教育科学研究院于2024年度实施“教育科学研究院费收成本及教研专项”项目。

主要内容及实施情况：项目聚焦核心素养培育与课堂教学改革，主要开展以下活动：(1) 组织全县中小学骨干教师分学科、分学段专题培训（共8期，覆盖教师1200人次）；(2) 研发本土化优质教学资源包（含教学设计、微课、习题库等，覆盖主要学科）；(3) 开展常态化教学视导与课堂诊断活动（覆盖30所中小学）；(4) 设立并评审县级教育教学研究课题（立项15项）；(5) 组织学科教学竞赛与优秀成果展示活动（4次）。项目按计划有序推进，各项活动基本完成。                                                       资金投入和使用情况：项目预算总额224万元，全部来源于非税收入资金。截至2024年12月31日，实际支出224万元，预算执行率100%  。资金主要用于费收成本、差旅费、培训专家劳务费、场地租赁费、教学资源开发费、课题研究补助、竞赛组织及成果推广费等，支出符合预算规定用途，审批报销手续基本完备。

项目绩效目标

总体目标：提升阳新县教育科学研究水平与指导服务能力，促进教师专业成长和课堂教学质量提高，推动县域基础教育优质均衡发展。

阶段性目标 (2024年度)： 

产出目标：完成骨干教师培训不少于1000人次；开发本土优质教学资源包不少于5个学科；完成教学视导覆盖学校不少于25所；立项县级教研课题不少于10项；组织学科竞赛或展示活动不少于3次。

效益目标：参训教师教学理念更新率≥85%，教学行为改进率≥70%；资源包在试点校应用率≥80%；被视导学校课堂教学优良率提升≥5%；形成一批有价值的研究成果并推广；教师及学校对教研服务的满意度≥85%。

二、绩效评价工作开展情况 

(一) 绩效评价目的、对象和范围 

目的：客观评价“教育质量提升工程”项目2024年度资金使用的经济性、效率性、效益性和公平性，总结成效与经验，发现问题与不足，为优化资源配置、改进项目管理、提升财政资金使用效益提供决策依据。

对象：阳新县教育科学研究院负责实施的“教育科学研究院费收成本及教研专项”项目。

范围：项目2024年度全部资金（224万元）的投入、管理、使用过程及其产生的产出和效益。

(二) 绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准 

原则：科学规范、公正公开、绩效相关、系统全面、突出重点。

评价指标体系：依据项目特点，构建包含项目决策、过程管理、项目产出、项目效益4个一级指标，下设6个二级指标和10个三级指标的评价体系。权重分配侧重产出与效益（合计占70%）。

评价方法：主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法。具体通过查阅文件资料、财务凭证核查、问卷调查（面向参训教师、项目校管理者）、深度访谈（项目负责人、骨干教师、学校代表）、现场考察（资源包应用、视导反馈情况）等方式收集证据。

评价标准：采用计划标准（与预定目标对比）、行业标准（参考同类地区教研项目水平）、历史标准（与本院往年项目比较）及经验判断标准进行综合分析评判。

(三) 绩效评价工作过程 

1.前期准备 (2025年1月1日-4月1日)：成立评价工作组，学习相关政策，制定评价方案。

2.组织实施 (2025年4月1日-5月10日)：收集整理项目资料与财务数据。

3.分析评价 (2025年5月10日-5月20日)：   对收集的数据资料进行整理、核实、统计分析；对照指标体系进行量化评分与定性评价；形成初步评价结论。

4.报告撰写 (2025年5月20日-5月30日)：汇总分析结果，撰写绩效评价报告初稿，征求相关部门意见，修改完善后形成最终报告。

三、综合评价情况及评价结论 

通过对项目决策、过程、产出、效益四个维度的综合评估，阳新县教育科学研究院“教育科学研究院费收成本及教研专项”项目2024年度绩效评价综合得分为 90.5分，评价等级为“优”。

主要成效： 

1.产出目标超额完成：各项量化产出指标均达到或超过年度目标（培训1200人次>1000人次，资源包覆盖8学科>5学科，视导30校>25校，立项15课题>10项，活动4次>3次）。

2.教研支撑作用显现：培训有效更新了教师理念，教学视导精准诊断课堂问题并提供改进建议，资源包在首批应用校受到欢迎（应用率达85%），立项课题聚焦教学实际问题。

3.教师能力有效提升：参训教师普遍反馈收获大，教学行为改进意愿强，竞赛活动激发了教师钻研业务的热情。

4.项目管理基本规范：项目立项依据充分，目标设定清晰；资金使用基本合规，预算执行率较高；主要活动组织有序。

5.服务对象满意度高：教师对培训内容、形式的满意度达89%，学校对教研指导服务的满意度达87%，均超过目标值。

四、绩效评价指标分析 

(一) 项目决策情况 (权重20%，得分18分) 

项目立项符合国家教育方针和县域教育发展需求，依据充分，程序合规。

绩效目标设定清晰、量化、可衡量，与项目内容高度相关。

预算编制较为科学，资金规模与项目任务匹配度较高。扣分点：部分绩效指标（如教学行为改进率）的衡量方法在项目初期可操作性设计稍显不足。

(二) 项目过程情况 (权重20%，得分18.5分) 

资金管理：资金到位及时；支出基本符合预算和财务制度；建立了内部审批流程。扣分点：个别小额报销附件不够齐全。

组织实施：项目管理制度基本健全；职责分工明确；主要活动按计划实施，过程记录较完整。扣分点：对资源包开发外包服务的质量监控流程可进一步细化。

制度执行：相关业务管理、财务管理制度得到执行。

(三) 项目产出情况 (权重30%，得分28分) 

各项计划产出（培训人次、资源包数量与学科覆盖、视导学校数、立项课题数、组织活动次数）均  100%甚至超额完成  ，数量达标。

产出质量总体良好：培训方案有针对性，师资水平较高；资源包内容基本符合新课标要求；教学视导报告质量较好；课题立项评审规范。扣分点：个别资源包后期更新维护机制尚未明确。

(四) 项目效益情况 (权重30%，得分26分) 

社会效益显著：有效提升了参训教师的教学理念与技能（理念更新率92%，行为改进意愿83%）；为基层学校提供了有价值的教研支持和资源（资源包应用率85%，学校满意度87%）；营造了重视教学研究的氛围。

可持续影响初显：培养了一批骨干教师；形成的部分优质资源（如教学设计、微课）具有持续使用价值；立项课题预期将产出应用性成果。扣分点：培训效果的长期跟踪评估及成果转化应用的系统性机制有待加强；资源包的县域全覆盖推广和深度应用需持续推进；对乡村薄弱学校的精准帮扶力度可进一步加大。

服务对象满意度高：教师满意度89%，学校满意度87%，均超预期目标。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析 

(一) 主要经验及做法 

1.需求导向精准：项目设计前期开展了较充分的调研，培训主题、资源开发、视导重点紧扣一线教学实际需求和县域教育短板。

2.整合资源高效：有效整合了省市级专家、县域骨干教师、高校资源等多方力量参与项目实施。

3.过程管理规范：建立了项目台账，对关键活动节点有把控，财务管理总体规范。

4.形式灵活多样：采用集中培训、工作坊、线上研修、入校指导等多种形式，提升参与度和实效性。

(二) 存在的问题及原因分析 

1.成果转化应用机制不够完善： 

问题：培训后教师教学行为改进的实质性效果、资源包的深度应用效果、课题研究成果的推广应用缺乏系统性的跟踪、评估和转化支持机制。

原因：项目周期限制，重活动实施轻后期跟踪；缺乏专项的成果推广经费和人员保障；对应用成效的评估工具和方法有待开发。

2.对乡村薄弱校的辐射深度有待加强： 

问题：尽管覆盖了部分乡村学校，但对其的教研支持频次、资源匹配的精准度、骨干教师培养的倾斜力度仍显不足。

原因：乡村学校分散，教研力量下沉成本较高；针对乡村小规模学校、薄弱学科的特需教研资源相对缺乏；现有项目设计中对城乡差异的针对性考量可更充分。

3.部分过程管理细节有待优化： 

问题：资源包开发外包的质量监控流程需细化；个别小额报销凭证不够规范。

原因：对外包服务的专业性评估和质量标准设定经验不足；财务报销审核的细致度和规范性需持续加强培训与监督。

六、有关建议 

1.强化成果应用与跟踪评估： 

建立“培训-实践-反馈-提升”闭环机制，增加训后跟踪指导环节（如线上社群答疑、优秀学员示范课）。

设立专项经费和人员，负责优质资源（资源包、课题成果）的推广、应用指导及效果评估，开发简便易行的应用成效评估工具。

将成果应用情况纳入后续项目设计考量或作为对学校的考核参考。

2.深化对乡村薄弱校的精准帮扶： 

在项目设计中单列针对乡村学校（特别是小规模学校、薄弱学科）的专项活动或提高其参与配额。

探索“送教下乡”、“定点帮扶”、“城乡教研共同体”等长效机制，增加入校指导频次和深度。

开发更适应乡村学校实际的教学资源和培训课程。

3.优化项目管理细节： 

细化外包管理：完善资源包开发等外包服务的需求说明书、质量验收标准和过程监控节点。

加强财务规范：强化财务人员及项目经办人的报销业务培训，严格执行票据管理规定，确保附件齐全、手续完备。考虑引入更便捷规范的电子化报销流程。

完善长效机制：探索将项目中行之有效的活动（如常态化教学视导、优质课例库建设）固化为教研院的常规工作职责和预算保障内容，确保持续投入。

4.探索多元化评价方式：在满意度调查基础上，增加对学生学业进步（增值评价）、课堂观察数据等更客观的效益衡量指标，丰富绩效证据链。

七、其他需要说明的问题 

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）

（2）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

（3）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件

一、2024年度阳新县教育科学研究院整体绩效评价自评表

二、2024年度教育科学研究院费收成本项目绩效评价自评表