中共阳新县委党校本级2024年度部门决算

目    录

第一部分  中共阳新县委党校本级概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 中共阳新县委党校本级2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  中共阳新县委党校本级2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  中共阳新县委党校本级概况

一、部门主要职责

中共阳新县委党校主要职责是：

1.发挥干部教育培训主要渠道作用，轮训副科级党员领导干部，培训县直领导单位、镇（场、区）党员领导干部、优秀青年干部、理论骨干、党员（入党积极分子、发展对象）等，承担公务员初任培训及更新知识培训；

2.教育培训民主党派人士和无党派人士，教育培训统一战线其他方面代表人士，教育培训统战干部，学习、研究和宣传党的统一战线理论，方针和政策；

3.加强马克思主义基本理论研究，重点研究习近平新时代中国特色社会主义思想，宣传党的路线、方针、政策；

4.承办县委、县政府以及相关部门举办的专题研讨班、培训班；

5.对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”思想、科学发展观、中国特色社会主义思想和党性教育，对学员在校期间的学业和表现进行考核；

6.围绕党的中心工作和县委、县政府的重大决策和战略部署，开展理论问题和现实问题研究，承担县委、县政府决策咨询服务；参与县委、县政府重要文件、重大决策的调研、咨询、论证等重大活动，定期向县委、县政府报送资政建议，提供决策参考。。

完成上级交办的其他任务；

二、机构设置情况

中共阳新县委党校（本级）为中央党校部门的一级预算单位，由0个参公管理事业单位及1个公益类事业单位合并编制报表。内设办公室、教务股、外训股、学员组织股、科研股、县情研究中心、总务股、信息网络中心等8个机构。

参照公务员法管理事业单位0个。

公益一类事业单位0个。

公益二类事业单位0个。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1203.36万元。与2023年度相比，收、支总计增加208.91万元，增长21.01%,主要原因是本年增加了干部培训进修支出、干部教育支出、日常经费及人员经费开支。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2024年度收入合计1203.36万元。与2023年度相比，收入总计增加208.91万元，增长21.01%。其中：财政拨款收入1203.36万元，占本年收入100%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1203.36万元，与2023年度相比，支出合计增加208.91万元，增长21.01%。其中：基本支出1203.36万元，占本年支出100.0%；项目支出0.00万元，占本年支出0.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1203.36万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增长296.97万元，增长21.01。主要原因是本年增加了干部培训进修支出、干部教育支出、日常经费及人员经费开支。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    1203.36万元，比2023年度决算数增加208.91万元,增加主要原因是本年增加了干部培训进修支出、干部教育支出、日常经费及人员经费开支。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数减少0万元,减少主要原因是项目支出减少。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1203.36万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加208.91万元，增长21.01%,主要原因是本年增加了干部培训进修支出、干部教育支出、日常经费及人员经费开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1203.36万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出（类）支出139.65万元，占11.61%。主要是用于人员经费。

2.教育支出（类）1049.27万元，占87.2%。主要是用于日常教学开支、人员经费。

3.科学技术支出（类）0.3万元，占0.02%。主要是用于科技奖励。

4.社会保障和就业支出（类）8.15万元，占0.68%。主要是用于社保差额。

5.农林水支出（类）6万元，占0.5%。主要是用于脱贫衔接乡村振兴。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1203.36万元，支出决算为1203.36万元，完成年初预算的100%。其中：

1.           一般公共预算支出具体包括：

1. 一般公共服务支出(类)组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为54.76万元，支出决算为54.76万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是本年较好的执行预算。

2. 一般公共服务支出(类)组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为2.49万元，支出决算为2.49万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是本年较好的执行预算。

3. 一般公共服务支出(类)组织事务（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为59.05万元，支出决算为59.05万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是本年较好的执行预算。

4.教育支出(类)进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为809.75万元，支出决算为809.75万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是本年较好的执行预算。

5.教育支出(类)进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算为45.06万元，支出决算为45.06万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是本年较好的执行预算。

6.教育支出(类)进修及培训（款）其他进修及培训（项）。年初预算为194.46万元，支出决算为194.46万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是本年较好的执行预算。

7.科学技术支出(类)科技条件与服务（款）技术创新服务体系（项）。年初预算为0.03万元，支出决算为0.03万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是本年较好的执行预算。

8.社会保障和就业支出(类)就业补助（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为8.15万元，支出决算为8.15万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是本年较好的执行预算。

9.农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：一是本年较好的执行预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1203.36万元，其中：

人员经费618.1万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费585.26万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0.00万元。具体支出情况为： 

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为2.8万元，支出决算为2.8万元，完成全年预算的100.00%。较上年持平,决算数持平全年预算数的主要原因：本单位本年较好的执行预算开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无此项支出。决算数较上年持平的主要原因本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，没有开展涉及出国工作。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本年较好的执行公务接待费支出预算。决算数较上年持平的主要原因：本年较好的执行公务接待费支出预算。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是本单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于本单位无此项支出。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为2.8万元，支出决算为2.8万元，完成全年预算的100.00%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本年较好的执行公务接待费支出预算。其中：

外宾接待支出0.00万元，没有开展外宾接待工作。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象无。

国内公务接待支出2.8万元，接待对象公务接待，主要是开展医疗保障工作。2024年共接待国内来访团组46个，350人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%。主要原因是事业单位是没有机关运行经费的。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的100.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，中共阳新县委党校本级共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

对评价基础数据和相关资料进行认真核实、分析，并及时组织现场勘验、审查，加大审核工作力度，核实基础数据的全面性、真实性以及指标口径的一致性，做到一丝不苟，不重不漏，杜绝虚报、错报、漏报、瞒报等弄虚作假现象。

我校认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《湖北省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》精神，成立工作小组。

（二）项目过程情况。

    开展部门整体支出绩效评价和项目绩效自评工作，由评价工作小组组织实施。

（三）项目产出情况。

项目绩效目标管理覆盖率100%；部门整体支出绩效目标管理覆盖率 100%；绩效评价项目支出覆盖率 100%；年度培训省直部门人次≥2300 人次；年度培训第三方机构人次≥50 人次；调研完成数 7个；国有资产年报审核覆盖面 100%；新增资产配置审核覆盖面 100%；国有资产管理情况接受人大监督完成率100%；绩效评价完成及时率90%；绩效评价完成及时率≥90%；预算编制覆盖面 95%；编制差错率 0% 个，专项资金违规整改到位率 100%；差旅费、会议费、培训费支出不超过规定标准。满意度指标：服务对象满意率≥95%；第三方机构满意度≥95%；县财政部门满意度 ≥90%；省直部门满意度≥90%；执收单位满意度 90%；对口联系单位满意率≥90% 。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

    本单位无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分     其他需要说明的情况

    本单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。主要指的是课后服务费收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1. 一般公共服务支出(类)组织事务（款）一般行政管理事务（项）。

2. 一般公共服务支出(类)组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

3. 一般公共服务支出(类)组织事务（款）其他一般公共服务支出（项）。

4.教育支出(类)进修及培训（款）干部教育（项）。

5.教育支出(类)进修及培训（款）培训支出（项）。

6.教育支出(类)进修及培训（款）其他进修及培训（项）。

7.科学技术支出(类)科技条件与服务（款）技术创新服务体系（项）。

8.社会保障和就业支出(类)就业补助（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

9.农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

一、2024年度中共阳新县委党校整体绩效评价自评表

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

我校认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《湖北省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》精神，进一步加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平，根据《财政部〈关于贯彻落实中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见〉的通知》（财预[2018]167号）和《阳新县县级预算绩效评价管理暂行办法》等文件的有关规定，现就开展2024年度县级财政部门整体支出绩效评价和项目支出绩效自评工作。

（一）综合事务工作项目：主要内容是2024年预算安排一般公共预算拨款735.9万元，财政专户管理资金拨款280万元。保障了人员经费和党校正常工作的运转。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

  2024 年度项目绩效总目标是：通过总体绩效和各项绩效指标的实施，保障了机关的正常运转；保障业务专网及财政业务系统安全稳定运行。产出指标：安全事故率 0%；设施设备检修保养计划完成率100%；解决各类培训班资金；更好服务党员干部培训；增强党员政治思想，加强为人民服务意识。充分调动和发挥党校姓党，为全县党员干部提高党性修养发挥重要作用。

满意度指标：使用人员满意度≥98%。

效益指标：系统正常使用年限≥5 年。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用绩效，保障部门更好地履行职责。调动和发挥党校姓党，为全县党员干部提高党性修养发挥重要作用。同有关部门配合，进一步落实好有关企业、有关系统、战线等党员干部的理论培训。

     （二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

    成立评价工作组，按照规定程序和要求组织实施绩效自评。《项目支出绩效自评表》（附件1）中的三级指标设置以《项目支出绩效评价指标体系框架》（附件3）为基础，由领导小组根据项目特点自行设定，指标权重由各单位根据项目实际情况确定。

   （三）绩效评价工作过程。

   加强协调，密切配合县财政局相关预算资金管理股室，开展部门整体支出绩效评价和项目绩效自评工作，由评价工作小组组织实施、各相关业务部门密切配合的工作机制，确保自评工作能够有序、有效地进行。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

对评价基础数据和相关资料进行认真核实、分析，并及时组织现场勘验、审查，加大审核工作力度，核实基础数据的全面性、真实性以及指标口径的一致性，做到一丝不苟，不重不漏，杜绝虚报、错报、漏报、瞒报等弄虚作假现象。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

我校认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《湖北省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》精神，成立工作小组。

（二）项目过程情况。

    开展部门整体支出绩效评价和项目绩效自评工作，由评价工作小组组织实施。

（三）项目产出情况。

项目绩效目标管理覆盖率100%；部门整体支出绩效目标管理覆盖率 100%；绩效评价项目支出覆盖率 100%；年度培训省直部门人次≥2300 人次；年度培训第三方机构人次≥50 人次；调研完成数 7个；国有资产年报审核覆盖面 100%；新增资产配置审核覆盖面 100%；国有资产管理情况接受人大监督完成率100%；绩效评价完成及时率90%；绩效评价完成及时率≥90%；预算编制覆盖面 95%；编制差错率 0% 个，专项资金违规整改到位率 100%；差旅费、会议费、培训费支出不超过规定标准。满意度指标：服务对象满意率≥95%；第三方机构满意度≥95%；县财政部门满意度 ≥90%；省直部门满意度≥90%；执收单位满意度 90%；对口联系单位满意率≥90% 。

（三）项目效益情况。

  效益指标：结果反馈率≥90%；预算公开反映 100%；人大投票通过率 98.8% ；上缴省级非税收入（包括纳入一般预算管理）

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

六、有关建议

七、其他需要说明的问题

    1.专业项目经费50万元，与上年持平，主要用于教学科研、图书资料、信息化建设、教师进修、对外交流。

     2024年度中共阳新县委党校工作经费绩效自评表