阳新县率洲财政分局2024年度部门决算

目    录

第一部分  率洲财政分局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  率洲财政分局2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  率洲财政分局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  率洲财政分局概况

一、部门主要职责

 1、负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算；

2、负责村级一事一议财政奖补工作；

3、负责强农惠农资金一卡式发放、乡财县管和村财乡代理会计核算工作；

4、负责乡镇财政专项资金的管理；

5、负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值；

6、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动；

7、认真完成上级主管部门和乡镇交办的其它事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，率洲财政分局部门决算由实行独立核算的率洲财政分局决算和 0 个下属单位决算组成。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

说明：率洲财政分局2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，因此该表为空。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：率洲财政分局2024年度无国有资本经营支出，因此该表为空。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

说明：率洲财政分局2024年度无“三公”经费 ，因此该表为空。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为 97.08 万元。与2023年度相比，收、支总计各减少 42.11 万元，下降 30.25  %，主要原因是2023年度有人员退休，另人员也有调减，2024年度有人员调整，因此整体收入支出减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2024年度收入合计 97.08  万元，与2023年度相比，收入合计减少 42.11 万元，下降 30.25 %。其中：财政拨款收入 95.64 万元，占本年收入 98.52 %；上级补助收入 0 万元，占本年收入 0 %；事业收入  0 万元，占本年收入  0 %；经营收入 0  万元，占本年收入0  %；附属单位上缴收入  0  万元，占本年收入0 %；其他收入1.44 万元，占本年收入1.48 %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计 97.08  万元，与2023年度相比，支出合计减少42.11 万元，下降30.25 %。其中：基本支出   72.08 万元，占本年支出 74.25   %；项目支出25.00万元，占本年支出  25.75 %；上缴上级支出 0 万元，占本年支出  0  %；经营支出  0  万元，占本年支出 0 %；对附属单位补助支出  0  万元，占本年支出  0  %。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为  95.64  万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少 43.55 万元，下降 31.29  %。主要原因是2023年度有人员退休，另人员也有调减，2024年度有人员调整，因此整体收入支出减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 95.64 万元，比2023年度决算数减少 43.55  万元。减少的主要原因是2023年度有人员退休，另人员也有调减，2024年度有人员调整，因此整体收入支出减少。政府性基金预算财政拨款收入  0 万元，比2023年度决算数增加  0 万元。国有资本经营预算财政拨款收入  0万元，比2023年度决算数增加  0  万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出  95.64   万元，占本年支出合计的   98.52   %。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少43.55万元，下降31.29%。主要原因是2023年度有人员退休，另人员也有调减，2024年度有人员调整，因此整体收入支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出  95.64   万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出 89.66 万元，占 93.75 %。

2.社会保障和就业支出（类）5.98万元，占  6.25  %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 95.64 元，支出决算为 95.64  万元，完成年初预算的 100  %。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为 89.66  万元，支出决算为 89.66  万元，完成年初预算的 100  %。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 5.98 万元，支出决算为 5.98 万元，完成年初预算的 100  %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出 70.64 万元，其中：

人员经费  63.17  万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费  7.48  万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余    万元，本年收入  0  万元，本年支出  0  万元，年末结转和结余  0  万元。本单位当年无政府性基金财政预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位当年无“三公”经费财政拨款支出。

十、政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.47万元，其中：政府采购货物支出0.27万元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0.2万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，率洲财政分局共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，2024年度率洲财政分局预算编制较为科学合理；预算调整率等于0；基本支出预算执行率和项目支出预算执行率均为100%；结转结余率等于0；政府采购执行率等于100%；无非税收入。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

 财政事务发展支出项目绩效自评综述：财政事务发展支出项目为财政全额供给项目，该项目经费主用于率洲财政分局的各项职能工作，包括支援农村集体经济资金、农林水利气象等事业费、城镇青年就业经费、文教科学卫生事业费等。此外，还包括组织协调财政收入、落实管理制度、发放管理涉农资金等。

（三）绩效评价结果应用情况

 在项目规划方面，我单位全面参考绩效评价结果，对未来的项目做出了科学且全面的规划。对于评价中效果显著的项目类型，加大了资源与政策的支持力度，以扩大其优势、增加效益。反之，对绩效不佳的项目类型，则重新评估其可行性与必要性，防止资源浪费。

在绩效目标管理过程中，我单位按照绩效评价结果，对绩效目标进行了精确优化和调整。设定的绩效目标更明确、可量化、具备操作性、相互关联且有时间限定，既具挑战又实际可行。同时，加强了对绩效目标执行过程的动态监督，及时察觉并解决执行中的各类问题。

在改进项目分配办法与管理办法上，结合绩效评价结果，优化了项目资金分配方案。综合考量项目的重要性、紧迫性、绩效表现等多方面因素，保证资金分配更加公正、合理、高效。

在强化项目管理工作时，我单位对项目执行状况进行实时、全方位的监控。及时了解项目进度、资金使用情况、效益产出等关键信息，一旦发现问题，马上采取有效措施予以解决。同时，强化了对项目实施单位的监督与考核，对绩效不达标的项目督促整改，确保项目顺利进行。

在把绩效评价结果和预算安排相结合方面，我单位将绩效评价结果当作下一年度预算安排的重要参考依据。对于绩效突出的项目，优先满足其预算需求；对于绩效较差的项目，相应缩减或取消其预算安排。通过这样的方式，提升了预算资金的使用效率，实现了资源的优化配置。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

    无

第四部分  其他需要说明的情况

无。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

一、2024年度率洲财政分局整体绩效评价自评表

根据下面的表格写主要内容：该自评表涵盖了率洲财政分局2024年度多方面的财政收支及绩效情况，同时部门整体绩效评价显示预算编制科学合理，多项预算执行率达100%，无非税收入。财政事务发展支出项目经费用于分局各项职能工作。绩效评价结果在项目规划、目标管理、分配办法与管理办法改进、项目管理以及与预算安排结合等多个方面得到了有效应用，以提升预算资金使用效率和实现资源优化配置。

后续，率洲财政分局将持续关注财政收支情况，结合绩效评价结果进一步优化各项工作。在人员管理上，合理安排人员配置，确保各项工作的高效开展，避免因人员变动导致不必要的收支波动。对于财政事务发展支出项目，加强对资金使用的监督和管理，确保经费切实用于各项职能工作，提高资金使用效益。同时，在预算绩效方面，不断完善绩效评价体系，更加精准地评估项目绩效，为预算安排和项目决策提供更有力的支持。