——2023年11月23日在阳新县第十九届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

阳新县财政局局长  徐国梁

主任、各位副主任，各位委员：

根据《预算法》和《人大监督法》等规定，我受县人民政府委托，现将我县2023年财政预算调整方案（草案）向本次常委会报告，请予审议。

一、调整原因

一是受国内经济大环境下行压力加大、国家大规模退税减税降费实施、房地产市场深度调整、地方土地出让持续低迷以及特许经营权出让等因素的影响，收入结构较年初预算有所变化；二是结合上级政策动态，上级转移支付资金较年初预算预估减少；三是2023年省政府新增下达政府债券资金，需相应增加政府债券转贷收入和支出；四是按照统筹兼顾、突出重点、有保有压的预算管理要求，同时保障促消费稳增长政策要求和工作部署，统筹盘活存量、闲置等资金，支出结构较年初预算发生变化。

二、公共财政预算调整方案

（一）收入调整

公共财政预算收入年初预算559140万元，现调整为551880万元，调减7260万元，减幅1.3%。

按部门分：

1、税务部门年初预算359140万元，调整为341880万元，调减17260万元；

2、财政部门年初预算200000万元，调整为210000万元,调增10000万元。

按项目分：

1、税收收入年初预算354400万元，调整为337140万元，调减17260万元；

2、非税收入年初预算204740万元，调整为214740万元,调增10000万元。

地方公共财政预算收入年初预算410000万元，调整预算总量不变。

按部门分：

1、税务部门年初预算210000万元，调整为200000万元，调减10000万元；

2、财政部门年初预算200000万元，调整为210000万元,调增10000万元。

按项目分：

1、税收收入年初预算205260万元，调整为195260万元，调减10000万元；

2、非税收入年初预算204740万元，调整为214740万元,调增10000万元。

（二）财力调整

2023年公共财政年初预算财力来源1136596万元，现调整为1132233万元，调减4363万元。

（1）调增财力104537万元

一是财力性转移支付增加财力8303万元。

二是上年结余结转收入年初预算138159万元，通过2022年与省厅结算办理，调整为148115万元，增加9956万元。

三是2022年新增地方政府一般债券资金46278万元。

四是动用预算稳定调节基金20000万元。

五是增加其他调入20000万元，主要是清理历年存量资金调入公共财政预算。

（2）调减财力108900万元

一是政府性基金预算年初预算调入公共预算平衡80000万元,因政府性基金预算实际收支难以达到年初预期，导致调入资金无来源，直接减少财力80000万元。

二是国有资本预算年初预算调入公共预算30000万元，可调入1100万元，减少财力28900万元。

（三）支出调整

2023年公共财政预算全口径支出1136578万元，现调整为1020037万元，调减116541万元。

（1）调增支出121821万元

一是调增一般债券资金支出46278万元。

二是调增债务还本支出2760万元。

三是调增上年结余结转支出9956万元。

四是增加预算9647万元。

五是新增支出53180万元。

（2）调减支出。全年合计调减支出237129万元。

一是调减本级安排支出68565万元。

二是已列支出压减8000万元。

三是上年结转压减支出38378万元。

四是对应当年转移支付来源减少支出10000万元。

五是结转下年112186万元。

（3）上解支出。全年合计减少上解1233万元。

（四）调整后收支平衡情况。2023年公共财政预算调整后财力来源1132232万元，其中：地方公共财政预算收入410000万元、上级补助收入436780万元、调入资金41100万元、上年结余结转148115万元、地方政府一般债券转贷收入96237万元；调整后公共财政预算总支出1132222元，其中：公共财政预算支出898856万元、结转下年支出112186万元、上解支出46420万元、线下债务还本支出74760万元。收支相抵，基本平衡。

三、政府性基金预算调整方案

（一）收支预算调整

2023年政府性基金预算收入由年初预算386525万元调整为390851万元，调增4326万元。其中：一是土地出让收入调减100000万元，由年初315000万元调整为215000万元，主要原因是受市场预期影响土地收入掉收；二是当年政府性基金转移支付增加9126万元；三是上年结余结转增加600万元；四是新增地方政府专项债券资金94600万元。

2023年政府性基金预算支出由年初预算386525万元调整为390851万元，调增4326万元。其中:一是国有土地使用权出让收入安排的支出调减22221万元，由年初194950万元调整为172729万元；二是专项债券资金支出当年调增94600万元；三是当年政府性基金转移支付支出增加9126万元；四是债务付息支出及发行费支出调增221万元；五是上年结余结转支出调减2400万元；六是调出资金用于平衡一般公共预算调减80000万元；七是线下债务还本支出增加5000万元。

（二）调整后收支平衡情况

2023年政府性基金预算调整后财力来源390851万元，其中：本级收入218000万元（包括国地土地使用权出让收入215000万元、污水处理费收入1800万元、城市基础设施配套费收入1200万元）、当年转移支付收入9126万元、调入资金15000万元、上年结余结转资金33872万元、地方政府债券转贷收入114853万元（新增专项债券94600万元、再融资20253万元）；2023年政府性基金预算支出调整后390851万元，其中：城乡社区支出175729万元、当年转移支付支出9126万元、上年结余结转支出30872万元、新增专项债券支出94600万元、债务还本支出65153万元（再融资20253万元、专项债券还本44900万元）、债务付息和发行费支出1.5371万元。收支相抵，基本平衡。

四、国有资本经营预算调整方案

（一）收支预算调整

2023年国有资本经营预算收入由年初预算31255万元调整为23705万元，调减7550万元。其中：一是调减利润收入715万元、股利、股息收入540万元、产权转让收入30000万元；二是调增其他国有资本经营收入23310万元；三是上年结余结转增加360万元；四是国有资本经营预算转移支付收入35万元。

2023年国有资本经营预算支出由年初预算31255万元调整为23705万元，调减7550万元。其中：一是调增资本性支出15610万元、调减费用性支出475万元、调增其他支出3981万元；二是调增上年结余结转360万元；三是调增国有资本经营预算转移支付支出35万元；四是调出资金调减26941万元。

（二）调整后收支平衡情况

2023年国有资本经营预算收入调整后财力来源23705万元，其中：其他国有资本预算收入23310万元、上年结余结转收入360万元、国有资本经营预算转移支付收入35万元；2023年国有资本经营预算支出调整后23705万元，其中：国有资本经营预算支出20371万元、上年结余结转支出240万元、国有资本经营预算转移支付支出35万元、调出资金3059万元。收支相抵，基本平衡。

五、社保基金预算调整方案

社保基金预算属自循环，暂不作调整。

附表：1、2023年公共财政预算收入调整表

2、2023年公共财政预算支出调整表

3、2023年政府性基金预算收入调整表

4、2023年政府性基金预算支出调整表

5、2023年度国有资本经营预算收入调整表

6、2023年度国有资本经营预算支出调整表

 附表一