关于阳新县2024年财政决算（草案）的报告

——2025年9月24日在阳新县第十九届人民代表大会

常务委员会第二十六次会议上

阳新县财政局局长  徐国梁

尊敬的华主任、各位副主任，各位委员：

我受县人民政府的委托，向本次人大常委会主任会报告我县2024年财政决算情况，请予审议。

一、公共财政预算

（一）收入完成情况

2024年全县公共财政预算收入完成555,687万元，完成年初预算566,600万元的98.1%，短收10,765万元，同比增长4.7%（增收24,721万元）。

—— 分级次完成情况：

1、上划中央收入完成115,375万元，完成年初预算131,600万元的87.7%，同比下降4.3%（短收5,144万元）。

2、地方公共财政预算收入完成440,312万元，完成年初预算435,000万元的101.2%，同比增长7.3%（增收29,865万元）。

——分部门完成情况：

1、税务部门完成282,925万元，完成预算332,400万元的85.1%，短收49,528万元，同比下降10.7%（短收33,881万元）。

2、财政部门 完成272,763万元，完成预算234,200万元的116.5%，超收38,643万元，同比增长27.4%（增收58,603万元）。

——地方公共预算收入分项目完成情况：

1、税收收入完成167,676万元，完成预算200,800万元的83.5%，短收33,132万元，同比下降14.6%（短收28,612万元）。其中主要税种下降明显（增值税降14.9%、资源税降30.2%、契税降37.5%）。

2、非税收入完成272,636万元，完成预算234,200万元的116.4%，超收38,409万元，同比增长27.3%（增收58,476万元）。增长主要来源于：其他产权转让收入（净增16,769万元）、非经营性国有资产收入（增收11,326万元，增幅567%）、探矿权采矿权收入（增收28,785万元，增幅43.2%）。

（二）支出完成情况

2024年全县公共财政预算支出累计完成927,608万元，完成年初预算892,105万元的104%，同比增长4.8%（增支42,623万元）。主要支出科目如下：

一般公共服务支出89,195万元，同比下降10.5%，主要因全县预算单位厉行节约，大力压减一般性支出；

教育支出197,250万元，同比增长5.2%，主要因发放教师2023年度比较性绩效工资及预发2024年6-9月在职及退休教师比较性绩效工资；

科学技术支出28,106万元，同比增长19.1%，主要因增加高新技术奖励资金和招商引资政策兑现资金；

社会保障和就业支出111,149万元，同比增长15.5%，主要因社会救助资金增长2,006万元、财政配套机关事业单位养老保险资金增加3,131万元、城乡居民养老保险金中央基础养老金标准提高（增支5,548万元）；

卫生健康支出46,098万元，同比下降22.3%，主要因突发公共卫生事件应急处置支出减少12,781万元；

农林水支出200,443万元，同比增长23.6%，主要因新增国债项目支出55,531万元；

交通运输支出54,749万元，同比增长13.8%，主要因G351段、G316段国道项目支出增加；

债务付息支出15,185万元，同比增长7.5%，主要因2024年度偿还债券利息支出增加。

（三）地方政府一般债券安排使用情况

2024年，省核定转贷我县地方政府一般债券73,766万元。其中：新增一般债券41,121万元，当年支出19,691万元，支出率47.9%，结转下年21,430万元（主要因第二批债券下达时间较晚）；再融资债券32,645万元，用于当年债券还本支出15,845万元，用于存量项目16,800万元。

（四）财政转移支付情况

2024年，省财政安排我县一般性转移支付收入426,597万元，同比下降6.91%（减少31,679万元）。专项转移支付收入34,092万元，同比下降25.77%（减少11,837万元），下降主要因2023年成功申报富池二站建设、水流域治理等水利项目，获得增发国债及中央预算内基建投资资金，2024年相关资金减少，回归到正常规模。

（五）收支平衡情况

按现行财政体制算账，2024年公共财政预算财力来源1,167,456万元，其中：地方公共财政预算收入440,312万元、上级转移支付收入460,689万元、上年结转收入174,346万元、新增一般债券转贷收入41,121万元、再融资一般债券收入32,645万元、动用预算稳定调节基金12,291万元、调入资金6,052万元。

2024年公共财政预算总支出1,167,456万元,其中:地方公共财政预算支出927,608万元、上解支出55,479万元、债务还本支出32,474万元、结转下年支出129,783万元、待偿债再融资一般债券结余16,800万元、补充预算稳定调节基金5,312万元。

当年收支相抵，基本平衡。

二、政府性基金预算

（一）收入完成情况

2024年政府性基金预算收入完成198,740万元，完成年初预算203,100万元的98%，同比下降10.7%（短收23,928万元）。其中：国有土地使用权出让收入195,731万元、城市基础设施配套费收入1,016万元、污水处理费收入1,993万元。

（二）支出完成情况

2024年政府性基金预算支出完成302,802万元，完成年初预算300,250万元的100.8%，同比下降23.3%（减支91,830万元）。主要支出：城乡社区支出173,083万元、其他支出104,732万元、债务付息支出19,451万元等。

（三）地方政府专项债券安排使用情况。

2024年，省核定转贷我县地方政府专项债券437,560万元，其中：新增专项债券76,500万元，当年支出31,352万元，支出率40.98%；结转下年45,148万元；再融资债券361,060万元，用于当年债券还本57,260万元、化解隐性债务298,200万元、用于存量项目5,600万元。

（四）收支平衡情况

按现行财政体制算账，2024年政府性基金预算财力来源709,146万元，其中：本级收入完成198,740万元（即土地出让收入、污水处理费收入、城市基础配套费收入）、上级转移支付收入8,606万元、上年结转收入34,157万元、新增专项债券转贷收入136,700万元、再融资债券收入300,860万元，调入资金30,083万元。

2024年，政府性基金总支出709,146万元，其中：政府性基金预算支出完成302,749万元、债券还本支出297,460万元、调出资金1,000万元、待偿债再融资一般债券结余35,755万元、结转下年支出72,182万元。

当年收支相抵，基本平衡。

三、国有资本经营预算

（一）收入完成情况

2024年国有资本经营预算收入完成48,366万元，完成年初预算40,450万元的120%，同比增长107%（增收25,056万元）。

（二）支出完成情况

2024年国有资本经营预算支出完成48,301万元，完成年初预算40,450万元的119.4%，同比增长134%（增支27,661万元）。

（三）收支平衡情况

按现行财政体制算账，2024年国有资本经营预算财力来源48,407万元，其中：国有资本经营预算收入完成48,366万元、上级转移支付收入35万元、上年结转收入6万元。

2024年国有资本经营总支出48,407万元，其中：国有资本经营预算支出完成48,301万元，调入公共预算52万元，结转下年支出54万元。

当年收支相抵，基本平衡。

四、社会保险基金预算

（一）收入完成情况

2024年，社保基金预算总收入586,615万元，同比下降3%（短收18,289万元）。按险种分：

企业职工基本养老保险基金（国家统筹）完成247,518万元，同比增长2%（增收4,790万元）；

城乡居民基本养老保险基金完成40,422万元，同比下降5%（短收2,252万元）；

机关事业单位基本养老保险基金完成59,730万元，同比下降25%，（短收20,357万元）；

职工基本医疗保险(含生育保险)基金（市级统筹）完成62,977万元，同比下降16%（短收11,676万元）；

城乡居民基本医疗保险基金（市级统筹）完成167,771万元，同比增长6%（增收9,555万元）；

工伤保险基金（省级统筹）完成5,260万元，同比增长42%（增收1,559万元）；

失业保险基金（省级统筹）完成2,937万元，同比增长3%（增收91万元）。

（二）支出完成情况

2024年，社保基金预算总支出完成601,286万元，同比增长4%（增支21,406万元）。按险种分：

企业职工基本养老保险基金（国家统筹）完成247,531万元，同比增长0.1%（增支347万元）；

城乡居民基本养老保险基金完成27,853万元，同比增长24%（增支5,357万元）；

机关事业单位基本养老保险基金完成76,881万元，同比下降4%（减支3,134万元）；

职工基本医疗保险(含生育保险)基金（市级统筹）完成65,342万元，同比下降0.5%（减支287万元）；

城乡居民基本医疗保险基金（市级统筹）完成171,771万元，同比增长9%（增支13,773万元）；

工伤保险基金（省级统筹）完成3,822万元，同比下降3%（减支109万元）；

失业保险基金（省级统筹）完成8,086万元，同比增长208%（增支5,458万元）。

（三）收支结余情况

2024年本年累计收支结余-14,671万元，历年滚存结余133,526万元，按险种分：

企业职工基本养老保险基金（国家统筹），当年收支结余-13万元，滚存结余16,763万元；

城乡居民养老保险基金当年收支结余12,569万元，滚存结余125,935万元；

机关事业单位养老保险基金当年收支结余-17,151万元，滚存结余-84,943万元，主要是机关事业单位养老保险缺口累计所致。

职工基本医疗保险(含生育保险)基金（市级统筹）当年收支结余-2,365万元，滚存结余42,685万元；

城乡居民基本医疗保险基金（市级统筹）当年收支结余-4,000万元，滚存结余31,445万元；

工伤保险基金（省级统筹）当年收支结余1,438万元，滚存结余1,624万元；

失业保险基金（省级统筹）当年收支结余-5,149万元，滚存结余17万元。

五、地方政府债务总体情况

2024年，省财政厅下达我县地方政府债务限额2,018,612万元（一般债务549,008万元，专项债务1,469,604万元）。年末地方政府债务余额1,441,081万元（较年初增加378,237万元）。其中:

1、一般债务年初余额471,031万元，当年新增73,766万元（新增债券41,121万元，再融资债券32,645万元），偿还到期本金32,474万元(再融资偿还15,845万元，自主偿还16,629万元)，年末余额512,323万元。

2、专项债务年初余额580,813万元，当年新增437,560万元（新增债券76,500万元，再融资债券361,060万元），偿还到期本金89,615万元(再融资偿还57,260万元，自主偿还32,355万元)，年末余额928,758万元。

六、预算执行成效与重点财政工作情况

2024年，是全面深化改革纵深推进、“十四五”规划攻坚克难的关键之年，亦是财政经济形势复杂严峻、财政工作承压奋进之年。在县委、县政府的坚强领导下，全县财政部门及全体财政干部迎难而上、砥砺前行，以实干担当践行初心使命，交出了一份成色足、分量重的优异答卷，为县域经济社会高质量发展提供了坚实财政支撑，工作成效获得县委、县政府充分肯定。一年来，我们凝心聚力，重点推进了以下五个方面工作：

（一）筑牢财政根基，服务高质量发展

一是深挖财源稳增长。1.持续强化税收征管，完善财政收入动态监测与分析通报机制，确保各项税费依法依规、及时足额入库，切实保障财政收入的质效与可持续性。2.挖潜拓展非税来源，立足我县资源禀赋和发展实际，深度挖掘非税收入增长点。重点在矿产资源有偿使用、国有资源盘活增效等方面精准发力，形成稳定收益，有效弥补财政收支缺口。3.高效用好政府债券，在牢牢守住政府债务风险底线的前提下，全力争取并用足用好地方政府新增债券额度。聚焦重点领域和薄弱环节，高质量做好项目储备、优化债券资金投向结构。同时，建立健全债券资金支出进度督导机制，加快资金拨付，确保债券资金尽快形成实物工作量，有效发挥对经济增长的拉动作用。

二是优化结构保基本。牢固树立全县过“紧日子”思想，严格执行“三公”经费预算管控，全面落实一般性支出压减政策要求，持续清理压减非刚性、非急需项目支出，预算编制始终坚持从严从紧原则。同时，坚决扛起“三保”支出保障责任，将其作为财政运行的优先序列和底线任务予以足额安排。2024年度，县级“三保”（含国标）预算支出总额为398,608万元，占地方公共财政预算支出的比重达44.68%，其中：保障基本民生支出160,742万元、保障工资性支出219,671万元、保障机构运转支出18,195万元，确保“三保”资金不留缺口、不留隐患。

三是强化约束提绩效。深化预算绩效管理改革，推动预算绩效评价全覆盖，积极引入第三方专业机构参与重点评价工作，提升绩效评价的专业性和公信力，强化评价结果与预算安排和政策调整的实质性挂钩。严格执行县人大审查批准的年度预算，切实维护预算的法定性和严肃性。坚决杜绝“超预算、无预算”支出，对项目支出实行严格的绩效目标管理和过程监控，确保财政资金投向精准、使用高效。

（二）优化营商环境，激发市场主体活力

一是税费红利精准落。全面梳理国家和省、市、县出台的各项惠企政策，多方式、主动向社会公开，提升政策知晓度。积极落实税费优惠政策，全年落实减税降费及退税缓税缓费政策减免税费合计20,052万元,约为当年税收总量的12% ,惠及14,830户小规模纳税人。

二是政策直达助发展。强化招商引资政策兑现和落实，累计拨付“免申即享、即申即享”等各项惠企政策资金10,323万元，惠及企业944家，与2023年同期相比，政策覆盖面与受惠规模显著提升。严格落实政府采购支持中小企业政策，打造“政府采购全过程监管服务链”，建成阳新县政府采购数智化监管系统，运用智能算法对海量业务数据自动化巡检，实现全业务、全角色、全流程线上办理，各方主体满意度和合规性达98%。

三是争资争项强保障。抢抓积极财政政策机遇，精准谋划项目，加强与省财政厅对接，协同发改部门完成“三争”任务。全年争取中央、省级预算内投资、上级专项补助、地方政府债券等各类资金949,497万元。其中，地方政府债券资金511,326万元（含化解隐性债务资金298,200万元）、增发国债资金13,200万元、超长期特别国债资金1,264万元，有力保障了重点项目落地建设和经济社会稳定发展。

四是创新驱动增动能。全年预算安排产业发展专项资金5,000万元、高新技术和科技创新资金3,000万元，专项用于支持重点税源企业技术改造、研发创新与产业升级，提升核心竞争力。

（三）强化民生保障，提升公共服务质效

一是教育投入促均衡。切实履行教育投入责任，优化支出结构，持续加大投入，保障各学段均衡发展，确保教育支出“两个只增不减”政策落实到位。全年教育支出197,250万元，同比增长5.2%。

二是社保就业强支撑。全年社会保障和就业支出111,149万元，比上年增长15.5%，有力维护社会平稳健康。全面落实就业保障政策，积极筹措专项资金，全年用于就业创业培训、公益性岗位等支出5,517万元，有效支持重点群体就业创业和企业复工复产。

三是救助体系更完善。发挥财政职能，协同民政部门健全分层分类、高效综合的社会救助体系。自2024年4月1日起，提高城乡低保、特困供养标准（城乡孤儿集中供养2,480元/月、分散供养1,550元/月），低保边缘家庭认定标准为当地低保2倍，实现“应保尽保”。落实“十件实事”之一，改造新建社区及乡镇养老机构助餐点12个，完成特殊困难老年人居家适老化改造310户并投入使用。

四是健康服务再提升。完成“十件实事”之一，推进以县级医院为龙头的紧密型县域医共体建设，提升基层医疗服务能力；建成城区非营利性社区卫生服务站5个、镇区急救站10个；新建公办示范性托育服务中心1所，即将投入使用。

（四）聚力乡村振兴，绘就和美乡村画卷

一是巩固成果促衔接。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，达到了省级考核要求。规范执行支农政策及专项资金申报程序，重点支持农村产业化、小型农田水利、饮水安全、农业科技推广等项目，全年累计投入46,910万元，其中本级投入19,637万元。

二是产业帮扶提质效。全年投入帮扶产业发展资金5,500万元，持续加强水产、畜禽、水果、油茶等重点产业链建设，助力农业产业龙头企业高质量发展。积极推动新品种、新技术引进培育和特色品种发展，促进一二三产深度融合，着力解决农产品精深加工、品牌打造、产销对接等关键问题。

三是惠农补贴保权益。全年及时发放耕地地力保护补贴资金6,184万元，惠及农户152,680户；发放棉花补贴资金789万元，惠及农户11,600户。

四是美丽乡村绘新卷。积极争取省级美丽乡村建设试点村名额3个，获中央及省级资金900万元，大力推进美丽乡村试点村和示范片建设。

（五）深化改革创新，提升财政治理效能

一是大财政体系初建成。抢抓黄石市入选全省大财政改革试点机遇，高标准推进大财政改革，初步实现“国企有资本、财政有收益、债务有空间、投资有来源、发展有动力”的目标，为我县高质量发展注入一针强心剂。

二是国企改革见真章。县属国有企业全面退出融资平台，城发、交建、农发、矿投4家融资平台隐性债务和存量经营性金融债务清零，剥离政府融资功能，转型为自主经营、自担风险的市场化经营主体，正式退出融资平台名单；城发民爆有限公司51%股权在上海联合产权交易所预挂牌，进行产权预披露公示，混改工作取得突破；城发公司获评AA+主体信用等级；全面摸清国有企业“三资”底数，盘活国企“三资”29亿元。

三是采购评审双优化。全年政府采购合同融资规模达到40,448万元，预留脱贫地区农副产品采购份额625万元，“832平台”交易额933万元，支持中小企业发展全省领先。政府采购预算216,100万元，实际采购204,200万元，节约资金11,900万元，节约率5.5%。完成114个项目投资评审，送审总额388,400万元，审减率9.9%，显著提升资金效益。

四是绩效管理深扎根。坚持有效投资与绩效管理并重，构建项目全生命周期监管体系，“三库”项目投资规模分别达到上年度的6.5倍、3.7倍、6倍，转化率显著提升（目录库转储备库71.2%，储备库转实施库80%）。积极推进“两算”“三评”，纳入“两算”平台管理项目10个，结算率100%，决算率80%。通过财政评价督促整改，压实预算单位主体责任，全面提升预算绩效管理水平。

五是债务化解守底线。累计消化历年隐性债务848,170万元，剔除棚改隐性债务138,924万元，化债率达到66.8%。当年化解隐性债务251,394万元，完成年初目标任务的92.1%。

主任、各位副主任，2024年财政决算情况总体平稳。新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实县委决策部署和本次会议审议意见，自觉接受人大监督。坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，聚焦财政主责主业，着力在强化收支管理、服务发展大局、保障改善民生、深化财税改革、防范化解风险上下功夫，不断提升财政管理现代化水平，为阳新奋进全国县域百强提供坚实财力保障。

以上报告，请予审议。

附件：1.阳新县2024年公共财政预算收入完成情况表

2.阳新县2024年地方公共财政预算收入完成情况表

3.阳新县2024年公共财政预算支出分项目完成情况表

4.阳新县2024年基金预算收入情况表

5.阳新县2024年基金预算支出情况表

名词解释和说明

1.一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持机构正常运转等方面的收支预算。包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

2.政府性基金预算：指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3.国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

4.社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5.“三保”：即保基本民生、保工资、保运转。

6.“六保”：即保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

7.民生支出：指教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障支出、粮油物资储备等支出之和。

8.预算管理一体化：是以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

9.“减税降费”：即税收减免和取消或停征行政事业性收费。能有效减轻企业负担，使广大市场主体享受到实实在在的政策红利，对于激发创新活力、优化经济结构、促进居民消费和扩大就业等都发挥重要作用。

附件1

阳新县2024年公共财政预算收入完成情况表

单位：万元

附件2

阳新县2024年地方公共财政预算收入完成情况表

单位：万元