阳新县2024年预算调整方案（草案）的

报    告

——2024年12月12日在阳新县第十九届人民代表大会

常务委员会第二十次会议上

阳新县财政局局长  徐国梁

主任、各位副主任，各位委员：

2024年以来，全县财政部门紧紧围绕县委、县政府总体部署，依据县第十九届人民代表大会第四次会议审议批准的预算，狠抓落实，保障了全县经济社会正常运行。为进一步加强预算收支管理，确保年度预算收支平衡，根据《预算法》和《人大监督法》等规定，受县人民政府委托，现将2024年预算调整方案（草案）向本次常委会报告，请予审议。

一、调整原因

一是国内经济虽持续回升向好，但仍面临诸多挑战，特别是房地产市场深度调整、地方土地出让持续低迷等因素的影响，收入结构较年初预算有所变化；二是结合上级政策和我县实际工作部署，支出结构较年初预算有所调整；三是地方政府债券资金较年初预算有所增减；四是按照统筹兼顾、突出重点、有保有压的预算管理要求，结合我县2024年预算执行情况，统筹盘活存量、闲置等资金。

二、公共财政预算调整方案

（一）收入调整

地方公共财政预算收入年初预算435000万元，总量保持不变，将税收收入由年初预算200800万元调整为170800万元，调减30000万元；非税收入由年初预算234200万元调整为264200万元,调增30000万元。

（二）财力调整

2024年公共财政年初预算财力来源1075700万元，调整为1110051万元，调增34351万元。

（1）调增财力120697万元

一是国有资本经营收入-其他产权转入收入增加财力18000万元。主要是将半壁山农场及部分行政事业单位国有资产有偿划转平台公司收入。

二是国有资源（资产）有偿使用收入增加财力12000万元。主要是后期各乡镇砂石资源处置收益。

三是一般性转移支付增加财力15000万元。预估省厅结算我县县域经济高质量考核、革命老区、资源枯竭城市等一般性转移支付可增加的财力部分。

四是上年结余结转收入年初预算112186万元，通过2023年与省厅结算办理，调整为174346万元，增加62160万元。

五是动用预算稳定调节基金13537万元。

（2）调减财力86346万元

一是税收收入掉收减少财力30000万元。主要是受国内外经济大形势以及减税政策翘尾减收等因素影响，导致我县房地产业、建筑业、水泥建材制造业等掉收严重。

二是债券转贷收入调减21346万元（其中：再融资一般债券资金4万元、新增地方政府一般债券资金21342万元），主要原因是参照2023年规模年初计划今年发行一般债券资金40000万元，因相关政策变动，目前只发行18658万元。

三是国有资本经营预算年初计划调入公共预算平衡30000万元,因自身难以达到年初预期，导致调入资金来源减少财力25000万元。

四是年初计划从其他资金调入公共预算28000万元，可调入18000万元，减少财力10000万元。

（三）支出调整

2024年公共财政预算全口径支出975687万元，现调整为974224万元，调减1463万元。

（1）调增支出71346万元

一是调增一般公共预算本级支出31342万元。主要是教育、社会保障、医疗卫生、农业农村等提标扩面以及全域综合治理等项目增加。

二是调增新增地方政府一般债券还本支出4万元。

三是调增上年结余结转支出40000万元。主要是省厅将今年年初下达的国债项目资金作为上年结转收入来源。

（2）调减支出72809万元

一是调减上级转移支付支出50000万元。因部分项目受工程进度等因素影响，按专项资金管理办法规定可在以后年度列支。

二是调减债务转贷支出21342万元。

三是调减再融资一般债券资金4万元。

四是调减上解支出1463万元。按省与县体制结算规定，因税收收入比年初计划减少以及专项上解未列预算等原因，综合测算2024年共需上解省财政49645万元，比年初预算51108万元，减少上解1463万元。

（四）调整后收支平衡情况

2024年公共财政预算调整后财力来源1110051万元，其中：地方公共财政预算收入435000万元、上级补助收入429665万元、调入资金23000万元、上年结余结转174346万元、地方政府一般债券转贷收入34503万元、动用预算稳定调节基金13537万元；调整后公共财政预算总支出1110051万元，其中：公共财政预算支出892105万元、线下债务还本支出32474万元、上解支出49645万元、年终结余结转135827万元（其中结转下年支出135814万元）。收支相抵，基本平衡。

三、政府性基金预算调整方案

（一）收支调整情况

2024年政府性基金预算收入来源由年初预算389865万元调整为663443万元，调增273578万元。其中：一是土地出让收入由年初预算200000万元调整为174226万元，调减25774万元。主要原因是受市场预期影响土地收入掉收；二是与省厅办理结算，上年结余结转增加34157万元；三是调入资金减少31500万元；四是再融资专项债券资金调增239995万元；五是新增地方政府专项债券资金调增56700万元。

2024年政府性基金预算支出由年初预算389865万元调整为663443万元，调增273578万元。其中:一是国有土地使用权出让收入安排的支出由年初预算193610万元调整为132111万元，调减61499万元；二是债务付息支出及发行费支出调增4220万元；三是上年结余结转支出调增34157万元；四是再融资专项债券资金支出调增239995万元；五是专项债券资金支出当年调增56700万元；六是债务还本支出调增5万元。

（二）调整后收支平衡情况

2024年政府性基金预算调整后财力来源663443万元，其中：本级收入177326万元（包括国地土地使用权出让收入174226万元、污水处理费收入1800万元、城市基础设施配套费收入1300万元）、当年转移支付收入8000万元、上年结余结转资金34157万元、调入资金10000万元、地方政府债券转贷收入433960万元（新增专项债券136700万元、再融资297260万元）；2024年政府性基金预算支出调整后663443万元，其中：城乡社区支出135211万元、当年转移支付支出8000万元、上年结余结转支出34157万元、地方政府债券转贷支出433960万元（新增专项债券136700万元、再融资297260万元）、专项债券还本32355万元、债务付息和发行费支出19760万元。收支相抵，基本平衡。

四、国有资本经营预算调整方案

（一）收支预算调整情况

2024年国有资本经营预算收入由年初预算40450万元调整为53038万元，调增12588万元。其中：一是调增利润收入4600万元；二是调减股利、股息收入50万元；三是调增其他国有资本经营收入8000万元；四是调增上级转移支付收入32万元；五是上年结余结转收入增加6万元。

2024年国有资本经营预算支出由年初预算40450万元调整为53038万元，调增12588万元。其中：一是调增资本性支出38355万元；二是调减其他国有资本经营预算支出450万元；三是调增上级转移支付支出32万元；四是调减调出资金25355万元；五是调增上年结余结转支出6万元。

（二）调整后收支平衡情况

2024年国有资本经营预算收入调整后财力来源53038万元，其中:其他国有资本预算收入53000万元、上级转移支付收入32万元、上年结余结转收入6万元；2024年国有资本经营预算支出调整后53038万元，其中：资本性支出48355万元、上级转移支付支出32万元、调出资金4645万元、上年结余结转支出6万元。收支相抵，基本平衡。

五、社保基金预算调整方案

社保基金预算属自循环，暂不作调整。

附件：1.2024年一般公共预算收支调整表（平衡表）

2.2024年政府性基金预算收支调整表（平衡表）

3.2024年国有资本经营预算收支调整表（平衡表）