关于2025年预算调整方案（草案）的报告

（第一次调整）

——2025年9月24日在阳新县第十九届人民代表大会

常务委员会第二十六次会议上

阳新县财政局局长  徐国梁

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现就《2025年预算调整方案（草案）（第一次调整）》向县人大常委会报告，请予审议。

2025年以来，在县委县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，财政部门积极作为，依据第十九届人民代表大会第五次会议批准的年度预算，兜牢兜实“三保”底线，持续改善民生，有序保障重点支出，有效防范政府债务风险，全力保障全县经济社会平稳健康运行。为进一步加强预算收支管理，确保全年财政收支平衡，根据《预算法》及其实施条例并结合我县2025年上半年财政运行实际，现拟对2025年财政预算进行初次调整。后续若因实际情况变化导致收支发生重大变动，将按规定程序及时报告并再次调整；如无重大变化，则以此次调整内容为准。具体情况报告如下：

一、调整原因

一是应对宏观经济环境变化。当前经济总体延续向好态势，但仍面临有效需求不足、部分行业周期下行等挑战。特别是房地产市场处于结构性转型深水区，土地出让收入持续承压，财政收入结构与年初预期存在一定差异。

二是保障财政可持续性。受宏观政策及传统财源影响，税收收入增长乏力，一般公共预算收入增速放缓，政府性基金收入大幅减收，同时民生保障、债务化解等支出刚性攀升，多重因素叠加导致财政收支平衡压力增大。

三是落实上级债券额度安排。为扩大有效投资、稳固经济运行，今年以来，财政部门积极向上争取政策和资金支持。省财政厅最新下达的新增债券额度与年初预算相比有显著增加，需及时调整预算以有效承接，保障重点项目支出的有效落实。

四是深化财政管理体制改革。优化收支结构，打破支出固化格局，为深入推进财政科学管理，全面实施零基预算等一系列改革打好基础，切实提升财政资金配置效率，助推县域经济高质量发展。

二、一般公共预算调整方案

（一）收入调整

2025年一般公共预算收入来源调整为1081776万元，由年初预算1061776万元调增20000万元。其中：

一是地方公共财政预算收入年初预算450000万元，总量保持不变。拟将税收收入调整为175000万元，由年初预算185000万元调减10000万元；非税收入调整为275000万元，由年初预算265000万元调增10000万元。

二是债务转贷收入调整为61435万元，由年初预算41435万元调增20000万元，主要为新增一般债券转贷收入由20000万元调整为40000万元。

三是上级补助收入预算390758万元、上年结转146583万元、调入资金33000万元均保持不变。

（二）支出调整

2025年一般公共预算全口径支出调整为1081776万元，由年初预算1061776万元调增20000万元。

一是一般公共预算本级支出调整为907781万元，由年初预算891260万元调增16521万元。其中：

一般公共服务支出调减6834万元；

城乡社区支出调增50550万元，主要是结合政策导向，为切实保障我县重大项目支出需求，进一步优结构调支出，加大城市更新、老旧小区基础设施维护等资金投入。

农林水支出调减15000万元，主要是积极研判涉农资金需求实际，在上年决算基础上进一步剔除了一次性因素；

交通运输支出调增12297万元，主要是结合项目进度,优结构精准保障交通领域专项资金；

资源勘探工业信息等支出调减385万元；

自然资源海洋气象等支出调减1254万元；

住房保障支出调减907万元；

粮油物资储备支出调减3000万元；

其他支出调减18946万元，主要是为进一步细化支出预算，将年初预留等支出调剂至更为精准的支出功能分类。

二是转移性支出调整为173995万元，由年初预算170516万元调增3479万元。主要是按省对市县财政体制结算规定，上解支出由年初预算37138万元调整为40617万元，调增3479万元。

（三）调整后收支平衡情况

2025年一般公共预算调整后财力来源1081776万元，其中：地方公共财政预算收入450000万元、上级补助收入390758万元、地方政府一般债券转贷收入61435万元、上年结转146583万元、调入资金33000万元；一般公共预算调整后总支出1081776万元，其中：一般公共预算本级支出907781万元、转移性支出173995万元（包括上解支出40617万元、线下债务还本支出33378万元、结转下年支出100000万元）。收支相抵，基本平衡。（详见附表1）

三、政府性基金预算调整方案

（一）收入调整

2025年政府性基金收入来源调整为623180万元，由年初预算298360万元调增324820万元。其中：

一是政府性基金预算收入调整为233250万元，由年初预算203250万元调增30000万元。主要为县本级国有土地使用权出让收入调增。专项债务对应项目专项收入预算保持不变。

二是转移性收入调整为389930万元，由年初预算95110万元调增294820万元。其中：

1、与省厅办理结算，上年结余结转增加107937万元。其中非债券项目资金结转结余25020万元、置换债券存量项目结转35755万元、新增专项债券资金项目结转47162万元；

2、新增专项债券转贷收入增加186883万元。其中再融资专项债券（置换隐债）150000万元、新增财力补助专项债券36883万元。

（二）支出调整

2025年政府性基金预算全口径支出调整为623180万元，由年初预算298360万元调增324820万元。其中：

1、政府性基金预算支出调整为421176万元，由年初预算282111万元调增139065万元。其中：卫生健康支出调整为617万元，调增617万元；城乡社区支出调整为212616万元，调增38955万元，主要为本级土地成本类支出增加；农林水支出调整为9858万元，调增3728万元；资源勘探工业信息等支出调整为330万元，调减30万元；其他支出调整为176036万元，调增94526万元，主要是新增专项债券项目支出调整为116883万元，调增36883万元，抗疫特别国债安排的支出调增为1269万元，调增1269万元。

2、专项债券还本支出调整为202004万元，调增185755万元。主要是新增置换隐性债还本支出150000万元，再融资（待偿债专项置换债券结余）增加35755万元。

（三）调整后收支平衡情况

2025年政府性基金预算调整后财力来源623180万元，其中：政府性基金预算收入233250万元（包括国有土地使用权出让收入218000万元、城市基础设施配套费收入1000万元、污水处理费收入1800万元、专项债务对应项目专项收入12450万元）、转移性收入389930万元（当年转移支付收入8000万元、上年结余结转资金107937万元、地方政府专项债券转贷收入273993万元）；政府性基金预算总支出调整后623180万元，其中：政府性基金预算支出421176万元、专项债券还本202004万元（自主财力偿还9139万元、再融资偿还157110万元、再融资待偿债专项置换债券结余35755万元）。收支相抵，基本平衡。（详见附表2）

四、国有资本经营预算调整方案

2025年国有资本经营预算暂不调整。（详见附表3）

五、社会保险基金预算调整方案

社会保险基金预算属自循环，暂不作调整。（详见附表4）

六、关于地方债务限额和债券资金安排情况

（一）政府债务限额情况

2025年，省财政厅下达我县政府债务限额2243398万元，比上年增长11.14%，其中：一般债务限额573523万元,专项债务限额1669875万元。

截至8月底，我县政府债务余额为1678780万元，其中：一般债务余额525278万元，专项债务余额1153502万元。我县政府债务余额均未超过政府债务限额，政府债务风险总体可控。

（二）政府债券资金安排情况

2025年全县预计发行政府债券资金335428万元，其中：新增政府债券资金156883万元、再融资债券资金178545万元。

1、新增政府债券。省财政厅下达我县新增债券资金156883万元，其中：一般债券40000万元，专项债券80000万元、补充财力专项债券36883万元。一般债券项目主要是用于老旧小区改造、教育、公路、市政建设等领域。专项债券项目主要用于生态建设和环境保护、教育、医疗等领域。

2、再融资债券。省财政厅下达我县再融资债券178545万元，其中：一般再融资债券21435万元，专项再融资债券157110万元。再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金等。

附件：1.2025年一般公共预算收支调整表

2.2025年政府性基金预算收支调整表

3.2025年国有资本经营预算收支调整表

4.2025年社保基金预算收支调整表