阳新县2025年财政预算执行情况和

2026年财政预算（草案）的报告

——2026年1月20日在阳新县第十九届人民代表大会

第七次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，现就阳新县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）向大会报告，请各位代表审议。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划谋篇布局之年。全县财政工作坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届历次全会精神，深入落实党中央、国务院、省委省政府、市委市政府及县委县政府决策部署，紧紧围绕全国财政工作会议和全省财政工作会议总体要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，着力推动高质量发展。在县委县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们积极应对复杂严峻的经济形势和多重挑战，依法组织财政收入，持续优化支出结构，深化财政管理改革，有效防范化解风险，财政运行总体平稳，有力保障了全县经济社会平稳健康安全发展，较好地完成了县十九届人大第五次会议确定的年度预算目标。

（一）一般公共预算

2025年全口径财政收入完成557515万元，比上年执行数555687万元增加1828万元，增长0.3%。

1、分级次完成情况：

（1）上划中央收入完成106867万元，比上年执行数115375万元减少8508万元，下降7.37%。

（2）一般公共预算收入完成450648万元，比上年执行数440312万元增加10336万元，增长2.3%。

2、一般公共预算收入分项目完成情况：

（1）税务收入完成175466万元，比上年执行数167676万元增加7790万元，增长4.65%。

（2）非税收入完成275182万元，比上年执行数272636万元增加2546万元，增长0.93%。

2025年一般公共预算支出完成958828万元，占预算的105.62%，比上年执行数927608万元增加31220万元，增长3.37%。

按功能分类：

一般公共服务支出83982万元，比上年执行数下降5.84%；

国防支出305万元，比上年执行数下降69.5%；

公共安全支出30327万元，比上年执行数下降2.55%；

教育支出206691万元，比上年执行数增长4.79%；

科学技术支出28769万元，比上年执行数增长2.36%；

文化旅游体育与传媒支出8375万元，比上年执行数下降8.8%；

社会保障和就业支出108004万元，比上年执行数下降2.83%；

卫生健康支出43804万元，比上年执行数下降4.98%；

节能环保支出30336万元，比上年执行数下降18.08%；

城乡社区支出132073万元，比上年执行数增长110.29%；

农林水支出162086万元，比上年执行数下降19.14%；

交通运输支出65361万元，比上年执行数增长19.38%；

资源勘探工业信息等支出4077万元，比上年执行数增长16.55%；

商业服务业等支出901万元，比上年执行数增长123.02%；

金融支出0万元，比上年执行数下降100%；

援助其他地区支出65万元；

自然资源海洋气象等支出16104万元，比上年执行数增长1.19%；

住房保障支出7351万元，比上年执行数下降9.33%；

粮油物资储备支出3746万元，比上年执行数下降16.42%；

灾害防治及应急管理支出10871万元，比上年执行数下降6.63%；

其他支出88万元，比上年执行数增长14.29%；

债务付息支出15456万元，比上年执行数增长1.78%；

债务发行费用支出56万元，比上年执行数下降16.42%。

收支平衡情况：2025年一般公共预算财力来源1158916万元，其中：一般公共预算收入450648万元、上级补助收入471095万元、调入资金13911万元、上年结转结余收入146583万元、地方政府新增一般债券转贷收入43411万元、地方政府再融资一般债券转贷收入21635万元、动用预算稳定调节基金11633万元；2025年一般公共预算总支出1158916万元，其中：一般公共预算支出958828万元、债务还本支出46269万元、上解支出40617万元、结转下年支出113202万元。收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金预算

2025年政府性基金预算收入完成234474万元，比上年执行数198740万元增加35734万元，增长17.98%；2025年政府性基金预算支出完成316414万元，比上年执行数302808万元增加13606万元，增长4.49%。

收支平衡情况：2025年政府性基金预算财力来源717803万元，其中：政府性基金预算收入234474万元、上级补助收入16101万元、上年结转结余收入107937万元、调入资金12677万元、地方政府新增专项债券转贷收入115283万元、地方政府再融资专项债券转贷收入231330万元（其中置换隐债专项债券224220万元）；2025年政府性基金预算总支出717803万元，其中：政府性基金预算支出316414万元、债务还本支出276224万元、调出资金908万元、结转下年支出124257万元。收支相抵，基本平衡。

（三）国有资本经营预算

2025年国有资本经营预算收入完成8698万元，比上年执行数48366万元减少39668万元，下降82.02%，主要受政策因素制约，其他国有资本经营预算收入来源收窄。2025年国有资本经营预算支出完成5820万元，比上年执行数48301万元减少42481万元，下降87.95%。

收支平衡情况：2025年国有资本经营预算财力来源8787万元，其中：国有资本经营预算收入8698万元、上级补助收入35万元、上年结转结余收入54万元；2025年国有资本经营预算总支出8787万元，其中：国有资本经营预算支出5820万元、调出资金2695万元、结转下年支出272万元。收支相抵，基本平衡。

（四）社会保险基金预算

1、收入完成。2025年社保基金预算收入完成266235万元（不含企业养老保险，企业养老保险已实行全国统筹），比上年执行数227397万元增加38838万元，增长17.08%。按险种分：

城乡居民基本养老保险收入完成56644万元，比上年执行数40422万元增加16222万元，增长40.13%。

机关事业单位基本养老保险收入完成82690万元，比上年执行数59730万元增加22960万元，增长38.44%。

职工基本医疗保险（含生育保险）收入完成37753万元，比上年执行数36148万元增加1605万元，增长4.44%。

城乡居民基本医疗保险收入完成84769万元，比上年执行数82899万元增加1869万元，增长2.25%。

工伤保险收入完成1936万元，比上年执行数5260万元减少3325万元，下降63.20%。

失业保险收入完成2444万元，比上年执行数2937万元减少493万元，下降16.79%。

2、支出完成。2025年社保基金预算总支出完成238991万元（不含企业养老保险，企业养老保险已实行全国统筹），比上年执行数232167万元增加6824万元，增长2.94%。按险种分：

城乡居民基本养老保险支出完成30755万元，比上年执行数27853万元增加2901万元，增长10.42%。

机关事业单位基本养老保险支出完成80954万元，比上年执行数76881万元增加4073万元，增长5.30%。

职工基本医疗保险（含生育保险）支出完成37588万元，比上年执行数33576万元增加4012万元，增长11.95%。

城乡居民基本医疗保险支出完成84655万元，比上年执行数81948万元增加2708万元，增长3.30%。

工伤保险支出完成3013万元，比上年执行数3823万元减少810万元，下降21.19%。

失业保险支出完成2026万元，比上年执行数8086万元减少6060万元，下降74.95%。

3、收支结余情况。2025 年本年收支结余27245万元，滚存结余144007万元，按险种分：

城乡居民基本养老保险本年收支结余25889万元，滚存结余151824万元；

机关事业单位基本养老保险本年收支结余1736万元，滚存负结余83207万元；

职工基本医疗保险（含生育保险）本年收支结余165万元，滚存结余42850万元；

城乡居民基本医疗保险本年收支结余113万元，滚存结余 31558万元；

工伤保险本年收支负结余1077万元，滚存结余547万元；

失业保险本年收支结余418万元，滚存结余436万元。

（五）政府债务限额、余额及债券资金情况

2024年末，我县政府债务限额2018612万元，其中：一般债务限额549008万元，专项债务限额1469604万元。2025年，省财政厅下达我县新增债务限额224786万元，年末债务限额2243398万元，其中：新增一般债务限额24515万元，年末一般债务限额573523万元；新增专项债务限额200271万元，年末专项债务限额1669875万元。

2024年末，我县地方政府债务余额1441081万元，其中：一般债务余额512323万元，专项债务余额928758万元。2025年，当年增加411659万元，债务还本49628万元，期末债务余额1803112万元。具体情况：

一般债务情况：2025年一般债务年初余额512323万元，当年新增省转贷一般债券65046万元，其中：新增债券43411万元、再融资债券21635万元。当年一般债券还本33379万元，其中：自主财力还本11944万元、再融资还本21435万元。2025年年末一般债务余额543990万元。

专项债务情况：2025年专项债务年初余额928758万元，当年新增省转贷专项债券346613万元，其中：新增债券115283万元、再融资债券231330万元。当年专项债券还本16249万元，其中：自主财力还本9139万元、再融资债券还本7110万元。2025年年末专项债务余额1259122万元。

2025年，财政部门主要做了以下工作：

1、紧扣“政策加力”，积极财政政策精准落地。深刻把握2024年全国财政工作会议“更加积极的财政政策”内涵，坚持“持续用力、更加给力”，打好政策“组合拳”，将政策红利精准赋能市场主体。一是不折不扣落实减税降费，切实减轻市场主体负担。坚持制度性安排与阶段性措施相结合，全面落实国家各项退税、减税、缓税、降费政策。全年累计新增减税降费及退税缓税缓费达5190.5万元，政策红利重点向实体经济特别是中小微企业、个体工商户和制造业倾斜，有效对冲了经营压力，增强了市场主体韧性和发展信心，为优化县域营商环境提供了坚实的财税支撑。二是创新机制推动惠企资金直达快享，提升政策落地效能。深化“放管服”改革在财政领域的实践，大力推进惠企政策“直达快享”事项改革，全年累计拨付免申即享、即申即享等各项惠企政策资金4718.43万元，惠及企业751家。同时，强化财政金融协同，累计支持中小微企业1062家，融资再担保余额101874万元，为732户中小微企业减免担保费1087.21万元，“4321”^[1]新型政银担分险业务发生107笔，金额28532万元，有效发挥了引导金融“活水”灌溉实体经济的“放大器”和“稳定器”作用。三是全力以赴争取上级资金，夯实县域发展底盘。紧抓政策窗口期，深入研究国家投资导向和省级支持重点，围绕重大基础设施、社会民生、生态环保等领域，精心策划、包装、申报项目。全年累计向上争取各类资金889494万元，其中地方政府债券资金411659万元、预算内基建投资23988万元、超长期特别国债资金6007万元。这些资金的高效注入，有力保障了G351国道改建、重大水利工程、老旧小区改造、教育医疗设施建设等一批战略性、基础性、民生性项目的顺利实施。

2、聚力“提质增效”，服务发展大局有力有效。牢牢把握“提质增效”这一核心，在财政收支矛盾突出的情况下，坚持有保有压、突出重点，把有限的财政资金用到发展紧要处、民生急需上。一是坚定不移支持科技创新与产业升级。累计拨付高新技术奖补1892万元，惠及企业79家。同时，为进一步提升域内企业产品竞争力及生产效率，支持企业技术改造及设备升级资金670万元，惠及企业16家。二是全力保障乡村振兴战略深入实施。始终锚定农业农村优先发展目标，全年统筹安排全县农林水支出162086万元，为农业补贴发放、乡村振兴衔接推进、水利项目建设等重点工作筑牢资金保障。积极争取各类上级涉农资金45659万元，足额发放耕地地力保护补贴6183.6万元，惠及农户15.27万户。落实稻谷、棉花等补贴2859万元，拨付省级涉农统筹资金915万元；投入3957.4万元健全全县“以钱养事”工作机制，争取上级奖补1106万元，带动群众自筹280万元，完善农村基础设施。以农村综合改革重点村建设为抓手，聚焦农村发展短板，精准发力、统筹推进。针对4个新入选重点村，投入资金1600万元，为项目落地实施提供坚实财力支撑。三是扎实推进城乡区域协调发展。深入践行“千万工程”经验，整合资金6090万元，集中打造县级和美乡村示范带3处、创建示范村22个，持续提升农村人居环境质量。同时，积极支持新型城镇化建设，完善基础设施和公共服务配套，促进城乡要素平等交换、双向流动。

3、厚植“民生为本”，实现发展成果普惠共享。始终践行以人民为中心的发展思想，坚持民生投入只增不减，努力让发展成果更多更公平惠及全县人民。一是推动社会事业全面进步。坚持教育优先发展，全年一般公共预算教育支出206691万元，同比增长4.7%，重点支持县莲花湖学校初中部、莲花湖学校和50所农村学校校舍安全改造，全面落实各学段学生资助政策，努力办好人民满意教育。持续加大卫生健康投入，全年支出38200万元，大力支持公共卫生体系建设，提高疾病防控和应急救治能力。大力促进就业创业，统筹资金4678万元落实各项就业补贴和培训政策。二是完善多层次社会保障体系。稳步提高社会保障水平，社会保障相关待遇都比上年度略有提高。全年发放养老金290300万元，确保全县17万余退休人员退休金足额及时发放。医疗保险基金支出121100万元，有效保障全县医保参保人员的医疗救治。自2025年7月起再次上调城乡低保、特困人员供养、孤儿基本生活保障标准，做到“应保尽保、应救尽救”，全年社会救助相关资金发放近30000万元。安排专项资金160万元，完成350户特殊困难老年人家庭适老化改造。我县双拥^[2]工作扎实深入，近三年累计投入优抚安置专项资金超亿元，2025年县财政局被省委、省政府、省军区授予“拥军优属先进单位”荣誉称号。三是推进生态保护治理。争取中央和省级污染防治资金2901万元，支持废气治理、超低排放改造，支持重点流域水生态保护修复、地下水污染治理、水环境监测能力建设；争取超长期特别国债2500万元，支持阳新县第二污水处理厂改扩建项目，加快推进污水处理工艺优化，保护长江水质。

4、致力“深化改革”，加快构建现代财政体系。坚持用改革的办法破解发展难题，深入推进财税体制改革，不断提升财政治理现代化水平。一是推进零基预算改革。按照“破基数、清政策、促统筹、保重点、提绩效”的改革方向，全面推进零基预算改革，打破基数概念和支出僵化格局，加强财政资金资源统筹，管控收支总量，优化支出结构，坚持政府习惯过“紧日子”要求，大力压减非重点非刚性非急需支出，不断提高预算管理科学性、规范性。二是强化预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，严把绩效目标编制和审核关，全年组织审核各类项目绩效目标1096个，涉及资金592957.6万元，对绩效目标不明确、与规划关联不紧密的项目予以核减或调整，涉及金额2136.7万元，切实做到了“花钱必问效、无效必问责”。三是深化国有“三资”清查盘活。对全县行政事业单位和国有企业资产、资源、资金进行全口径摸底、全覆盖监管，推动低效闲置资产盘活利用。截至2025年底，全县国有“三资”全口径总资产达37120299.65万元，较去年新增3337420.7万元；有效资产9112131万元，近期可利用金额504512万元，为增强财政统筹能力、服务重大战略提供了重要资源支撑。四是推动国企改革深化提升。顺利完成城发、交建、农发、产投、供销五大国有集团的战略性重组与专业化整合，推动3家平台公司成功实现市场化转型并退出政府融资平台序列。改革后企业总资产规模达7395056.96万元，同比增加933604.55万元；融资授信额度达2226900万元，同比增加121900万元。全年上缴国有资本收益5154.44万元，更好地服务了县域经济发展战略。五是完善政府采购制度。严格落实政府采购政策，全年政府采购预算357286万元，政府采购合同融资规模23779万元，政府采购脱贫地区农副产品的预留采购份额634万元，“832平台”^[3]交易额835.52万元、已完结采购金额835.52万元，面向中小企业采购数量比例达到79.96%，采购金额比例达到59.5%，提高了采购效率和公正性。

5、严守“风险底线”，确保财政运行行稳致远。牢固树立底线思维和风险意识，坚持“开前门、堵后门”并举，着力防范化解财政领域重大风险。一是坚决兜牢基层“三保”底线。将“保基本民生、保工资、保运转”作为财政工作的硬任务和生命线，足额编制“三保”预算，完善“三保”支出管理机制，我县“三保”支出均按照支出需求足额安排到位。实施“三保”项目全流程跟踪，健全“三保”监测预警机制，有效防范“三保”风险。二是抓实抓细政府债务风险防控。严格执行地方政府债务限额管理，全县政府法定债务余额1803112万元，严格控制在核定限额之内，债务风险等级保持“黄色”安全区域。在依法合规用好地方政府债券资金的同时，持之以恒推进隐性债务化解，累计化解进度已达83.09%，全年已超额完成化债计划，守住了不发生系统性风险的底线。三是加大财政监督检查力度。围绕重大政策落实、重点民生资金、严肃财经纪律等方面，深入开展专项整治和监督检查。年内对19家单位开展了镇（区）财政资金重点检查，排查整改问题线索184条；开展惠农补贴和农村集体“三资”领域腐败问题整治，排查整改问题线索701条；开展公务接待和商务接待中违规吃喝问题专项检查，组织全县240家预算单位开展自查和重点抽查，查处违规问题26条，三项检查的问题线索已全部整改完毕。通过严格监督执纪，有力维护了财经秩序的严肃性，促进了财政资金的安全规范使用。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行和工作中面临的困难和挑战：经济下行压力传导至财政，持续增收基础不牢；刚性支出需求持续增长，收支矛盾更加突出；债务还款压力沉重，化债计划落实难度大。我们将高度重视这些问题，采取有力措施，切实加以解决。

二、2026年财政预算草案

2026年预算草案编制的指导思想是：以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，按照中央经济工作会议和全国财政工作会议部署，围绕县委、县政府年度目标任务，坚持稳中求进、提质增效工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。全力落实积极财政政策，统筹资金资源，优化支出结构，强化预算绩效管理。严肃财经纪律，坚持党政机关过紧日子，集中财力保重点、办大事、兜底线。深入推进财政科学管理，防范化解地方政府债务风险，增强财政可持续性。积极融入湖北支点建设，为“十五五”规划开好局、起好步，为我县加快奋进全国百强贡献财政力量。

（一）一般公共预算

1、收入预算

2026年全县全口径财政收入计划575500万元，比上年执行数557515万元增加17985万元，增长3.23%。其中：

（1）分级次情况：

上划中央收入计划105500万元，比上年执行数106867万元减少1367万元，下降1.28%。

一般公共预算收入计划470000万元，比上年执行数450648万元增加19352万元，增长4.29%。

（2）一般公共预算收入计划分项目情况：

税收收入计划195000万元，比上年执行数175466万元增加19534万元，增长11.13%。主要是考虑国家及省、市宏观经济政策调整等带来的积极影响，对税收增长保持谨慎乐观预期。

非税收入计划275000万元，比上年执行数275182万元减少182万元，下降0.07%。主要是以“三化”^[4]为指导，在政策范围内，积极有效盘活利用县域国有“三资”。

2、财力来源

2026年一般公共预算财力来源1115835万元，比上年执行数1158916万元减少43081万元，下降3.72%。其中：

（1）一般公共预算收入计划

2026年一般公共预算收入470000万元，其中：税收收入195000万元；非税收入275000万元。

（2）上级补助收入计划

按省财政厅提前下达转移支付计划并考虑国家增量政策因素等进行估算，2026年上级补助收入计划434411万元，比上年执行数471095万元减少36684万元。其中：返还性收入10906万元，与上年持平；一般性转移支付收入387005万元，比上年执行数422260万元减少35255万元；专项转移支付收入36500万元，比上年执行数37929万元减少1429万元。

（3）调入资金计划

2026年调入资金24000万元，比上年执行数13911万元增加10089万元。主要是加强财政预算统筹，实行全口径收入预算管理。

（4）新增一般债券转贷收入计划

2026年新增一般债券转贷收入计划30000万元，比上年执行数43411万元减少13411万元。

（5）一般再融资债券转贷收入计划

2026年一般再融资债券转贷收入计划34222万元，比上年执行数21635万元增加12587万元。

（6）动用预算稳定调节基金

2026年动用预算稳定调节基金10000万元，比上年执行数11633万元减少1633万元。

（7）上年结转结余收入计划

2026年上年结余结转收入计划113202万元，比上年执行数146583万元减少33381万元。

3、支出预算

2026年一般公共预算总支出计划1115835万元，比上年执行数1158916万元减少43081万元，下降3.72%。其中：

（1）一般公共预算支出计划

2026年一般公共预算支出计划922430万元，比上年执行数958828万元减少36398万元。主要一是按财政科学管理要求，进一步深化零基预算改革，打破基数依赖，全面重新评估项目必要性，压减非刚性、非重点支出；二是城乡社区领域部分存量项目完工或进入收尾阶段，相应支出减少；三是进一步优化支出结构，严格控制一般性支出增长，集中财力保障基本民生与重点战略领域。

（2）上解支出计划

按省管县财政管理体制测算，2026年上解支出计划45084万元，比上年执行数40617万元增加4467万元。

（3）债务还本支出计划

2026年一般公共预算债务还本支出计划共计69652万元，比上年执行数46269万元增加23383万元。其中：一般再融资债券还本34222万元、自主财力偿还债券本金35430万元。

（4）结转下年支出计划

2026年一般公共预算结转下年支出计划78669万元，比上年执行数113203万元减少34534万元。

4、收支平衡

2026年一般公共预算财力来源1115835万元，其中：一般公共预算收入470000万元、上级补助收入434411万元、调入资金24000万元、新增一般债券转贷收入30000万元、一般再融资债券转贷收入34222万元、动用预算稳定调节基金10000万元、上年结转结余收入113202万元。2026年一般公共预算总支出1115835万元，其中：一般公共预算支出922430万元，上解支出45084万元，债务还本支出69652万元，结转下年支出78669万元。收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金预算

1、收入预算

2026年政府性基金预算收入计划203400万元，比上年执行数234474万元减少31074万元，下降13.25%。其中：国有土地使用权出让收入188000万元，主要为县本级计划158000万元、新港计划30000万元；城市配套费收入1000万元；污水处理费收入1800万元；专项债务对应项目专项收入12600万元。

2、财力来源

2026年政府性基金预算财力来源351400万元，比上年执行数717803万元减少366403万元，下降50.99%。其中：

（1）政府性基金预算收入计划

2026年政府性基金预算收入计划203400万元，比上年执行数234474万元减少31074万元。

（2）上级补助收入计划

2026年政府性基金转移支付收入计划8000万元，比上年执行数16101万元减少8101万元。

（3）调入资金计划

2026年未安排调入资金，比上年执行数12677万元减少12677万元。

（4）债务转贷收入计划

2026年债务转贷收入计划（主要为新增专项债券转贷收入）140000万元，比上年执行数346613万元减少206613万元。主要是根据我县债务限额初步预估，在年度执行中根据省财政厅下达额度和项目实际申报情况及时调整。

3、支出预算

2026年政府性基金预算总支出计划351400万元，比上年执行数717803万元减少366403万元，下降50.99%。其中：

（1）政府性基金预算支出计划

2026年政府性基金预算支出计划304857万元，比上年执行数316414万元减少11557万元。主要一是土地出让收入预期减少，相应安排的征地拆迁补偿等成本性支出同步压减；二是强化项目库管理，对非紧迫、非必要项目暂缓或者压减安排，确保支出规模与收入预期相匹配。

（2）债务还本支出计划

2026年债务还本支出计划46543万元，比上年执行数276224万元减少229681万元。其中：专项再融资债券还本未安排，比上年执行数267085万元减少267085万元；自主财力偿还专项债券本金46543万元，比上年执行数9139万元增加37404万元。

4、收支平衡

2026年政府性基金预算财力来源351400万元，其中：政府性基金预算收入203400万元、上级补助收入8000万元、债务转贷收入140000万元。政府性基金预算总支出351400万元，其中：政府性基金预算支出304857万元、债务还本支出46543万元。收支相抵，基本平衡。

（三）国有资本经营预算

1、收入预算

2026年国有资本经营预算收入计划16100万元，比上年执行数8698万元增加7402万元，增长85.1%。其中：利润收入6000万元，股息红利收入100万元，其他国有资本经营收入10000万元。

2、支出预算

2026年国有资本经营预算支出计划11100万元，比上年执行数5820万元增加5280万元，增长90.72%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出1050万元、国有企业资本金注入10000万元、其他国有资本经营预算支出50万元。

调出资金5000万元，比上年执行数2695万元增加2305万元。

3、收支平衡

2026年国有资本经营预算财力来源16100万元（国有资本经营预算收入16100万元），国有资本经营预算总支出16100万元，其中：国有资本经营预算支出11100万元、调出资金5000万元。收支相抵，基本平衡。

（四）社保基金预算

1、收入预算

2026年社保基金预算收入计划为263750万元（不含企业养老保险，企业养老保险已实行全国统筹），比上年执行数266235万元减少2485万元，下降0.93%。按险种分：城乡居民基本养老保险收入计划46657万元，机关事业单位基本养老保险收入计划85764万元，职工基本医疗保险（含生育保险）收入计划39695万元，城乡居民基本医疗保险收入计划87105万元，工伤保险收入计划1964万元，失业保险收入计划2564万元。

2、支出预算

2026年社保基金预算支出计划为253677万元，比上年执行数238991万元增加14686万元，增长6.15%。按险种分：城乡居民基本养老保险支出计划35876万元，机关事业单位基本养老保险支出计划85764万元，职工基本医疗保险（含生育保险）支出计划39621万元，城乡居民基本医疗保险支出计划87029万元，工伤保险支出计划2826万元，失业保险支出计划2562万元。

3、收支结余

2026年社保基金预算本年收支结余10073万元，按险种分：城乡居民基本养老保险本年收支结余10781万元，机关事业单位基本养老保险本年收支结余0万元，职工基本医疗保险（含生育保险）本年收支结余74万元，城乡居民基本医疗保险本年收支结余76万元，工伤保险本年收支负结余861万元，失业保险本年收支结余3万元。

2026年社保基金预算年末滚存结余154080万元，其中：城乡居民基本养老保险年末滚存结余162605万元，机关事业单位基本养老保险年末滚存负结余83207万元，职工基本医疗保险（含生育保险）年末滚存结余42925万元，城乡居民基本医疗保险年末滚存结余31635万元，工伤保险年末滚存负结余315万元，失业保险年末滚存结余438万元。

（五）2026年财政工作重点

1、聚焦开源引流与精准施策，着力厚植可持续的财政保障沃土。做好2026年财政工作，首要任务是领会好、落实好宏观政策取向。全国财政工作会议明确要求“继续实施更加积极的财政政策”，并具体部署要“扩大财政支出盘子，确保必要支出力度”。这为我县在“十五五”开局之年争取发展主动、筑牢财力根基指明了方向。我们将以此为遵循，主动对接、积极作为。一是在依法依规稳住收入基本盘上持续用力。加强财政、税务、自然资源等部门的协同联动，健全重点税源动态监测与服务机制，坚持依法征管、应收尽收，确保税收收入和非税收入颗粒归仓，及时足额入库，牢牢稳住财政收入的基本面，为落实积极财政政策提供内生支撑。二是在积极主动争取上级支持上精准发力。深刻理解“扩大财政支出盘子”的政策意图，深入研究国家“十五五”规划导向，精准对接中央预算内投资、地方政府债券、超长期特别国债、各类转移支付等资金渠道，特别是围绕国家“两重”^[5]“两新”^[6]项目做好谋划与申报。充分挖掘并用足用好革命老区、国贫老县等政策红利，围绕我县资源禀赋和发展急需，高水平谋划、储备、申报一批既利当前又惠长远的重大项目，力争在向上争取上实现新突破，将政策机遇转化为发展实效，纾解本级财政压力。三是在精准有效激发市场活力上协同聚力。积极的财政政策要求提高“精准性和有效性”。我们将不折不扣落实各项减税降费及惠企利民政策，确保政策红利直达快享。同时，创新财政支持方式，加强财政金融协同，放大政策效能，引导更多金融活水灌溉实体经济，特别是科技创新、先进制造、中小微企业等重点领域，培育涵养优质、可持续的财源。

2、聚焦战略支撑与动能培育，着力服务构建现代化县域发展新格局。2025年中央经济工作会议将“坚持内需主导，建设强大国内市场”摆在2026年经济工作重点任务的首位。全国财政工作会议对此进行了具体部署，要求“积极扩大有效投资，加大对新质生产力、人的全面发展等重点领域投入”，并“实施制造业重点产业链高质量发展行动”。这为我县集中财力办大事提供了清晰的主攻方向。我们将紧紧围绕这些战略部署，将有限的财政资源精准配置到培育新质生产力、推动城乡区域协调发展的关键领域。一是全力支持科技创新与产业升级，加快培育新动能。增加财政科技投入，强化企业科技创新主体地位。集中财力保障我县制造业重点产业链高质量发展，支持传统产业开展新型技术改造，推动战略性新兴产业培育壮大，加速科技成果落地转化，推动产业体系向高端化、智能化、绿色化升级，加快构建现代化产业体系。二是扎实推进乡村全面振兴，促进区域协调发展。坚持公共财力更大力度倾向“三农”，足额预算农业农村支出，持续将农业农村支出作为财政优先保障领域。着力支持我县水产、畜禽、水果、油茶等特色农业产业链做大做强、提质增效，积极培育农村新产业、新业态、新模式，激活乡村产业发展新动能。深入践行“千万工程”经验，统筹推进村容村貌整治提升、公共服务配套完善、生态环境修复等工作，推动农村人居环境质量稳步提升、持续向好。三是大力提振内需激活市场，拓展发展空间。全面落实中央关于“着力扩大国内需求”的部署，把恢复和扩大消费摆在优先位置，支持改善消费环境，引导扩大优质商品和服务供给，通过以奖代补等方式，鼓励本县特色农产品、生态文旅等产业提质增效。

3、聚焦民生底线与普惠共享，着力增强人民群众的获得感幸福感安全感。全国财政工作会议要求“进一步强化保基本、兜底线，切实加强民生保障”。我们将始终践行以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，在党政机关带头过紧日子的同时，确保民生投入只增不减，切实兜住、兜准、兜牢民生底线。一是坚定不移兜实基层“三保”底线。实施“三保”预算闭环编制、资金精准调拨、执行穿透监控，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保不发生“三保”风险事件。严格对照“三保”保障清单和标准，2026年预算足额计划安排“三保”支出414760万元，占地方公共财政预算支出的44.96%。二是持续提升公共服务质效。保障义务教育优质均衡发展、职业教育提质培优。提高医疗卫生服务保障水平，支持公立医院改革与公共卫生体系建设。完善社会保障体系，稳步提高养老、医疗、失业、工伤等保障水平，加强对残疾人、孤儿等特殊群体的关爱服务。落实就业优先政策，用好就业补助资金，支持职业技能培训和重点群体就业创业，促进居民就业增收。三是精准实施社会救助与福利政策。加强各类惠民惠农财政补贴资金的整合与监管，确保及时足额发放到人到户。健全分层分类的社会救助体系，保障困难群众基本生活。延续双拥工作优良传统，保障好优抚安置政策落实。

4、聚焦改革攻坚与管理提效，聚力夯实财政科学管理发展根基。改革是发展的根本动力。全国财政工作会议对“全面加强财政科学管理”和“深化财税体制改革”作出了系统部署，强调要“以高水平管理推动财政高质量发展”。这要求我们必须向改革要动力、向管理要效益。我们将以深入推进财政科学管理为抓手，全面深化财税体制改革，不断提升财政资源配置效率和使用效益。一是稳步深化零基预算改革。全面摒弃“基数+增长”的预算模式，坚持“政策定项目、项目定资金”原则，健全应保必保、该省尽省、有保有压、讲求绩效的预算分配机制。开展支出政策清理，加快建立支出标准体系。清理低效无效项目，加强政府投资项目管理，集中财力办大事，从源头优化支出结构，硬化预算约束。深化预算绩效管理改革，推动绩效管理全覆盖，健全绩效结果与预算安排、政策调整挂钩的机制，做到“花钱必问效、无效必问责”。二是全面深化国有“三资”管理改革。落实“坚持管好资产与用好资产相结合”的要求，建立全口径、动态更新的管理台账，全面清查县域国有“三资”，分步推进“三化”战略，拓宽“三变”^[7]路径，灵活运用使用、出售、出租、融资等多种路径，将沉睡的资产转化为发展的动能。三是持续深化国资国企改革。推动县级国有集团聚焦主责主业，完善现代企业制度，增强核心功能和核心竞争力。通过市场化运作、专业化整合，推动国有企业做强做优做大，更好服务县域战略。四是强化财政数字化监督与公开。深化预算管理一体化系统应用效能，全面提升财政资金管理的数字化、智能化水平。健全完善财会监督协同联动体系，常态化组织开展财会监督专项行动，聚焦重点领域、关键环节精准发力，严肃查处财政财务违法违规行为，形成有力震慑。自觉主动接受人大依法监督、政协民主监督，畅通社会各界监督渠道，严格落实财政预决算信息全口径、常态化公开要求，以公开促规范、以透明强监督，打造阳光财政、法治财政。

5、聚焦风险防控与长效安全，着力筑牢财政可持续运行的坚固防线。统筹发展和安全，是必须牢牢把握的重大原则。中央经济工作会议将“坚持守牢底线”列为重点任务，全国财政工作会议也明确要求“坚持化解风险与建立长效机制相结合，加强政府债务管理不放松”。这警示我们必须树立底线思维、极限思维，健全防控机制，确保财政运行行稳致远。一是积极有序化解地方政府债务风险。严格执行政府债务限额管理，确保法定债务余额控制在限额以内，安全稳妥推进债务化解，确保完成年度化债任务，坚决守住不发生系统性风险的底线。二是完善全口径债务监管机制。将平台公司经营性债务全面纳入监测系统，实现债务动态监控和风险预警，构建涵盖“法债、隐债、经营债”的统一监管体系。三是持续强化财政运行监测。密切关注县级财政、乡镇财政的收支运行状况，加强库款管理和资金调度，确保基层财政平稳健康运行。四是切实严肃财经纪律。坚决贯彻落实党政机关过紧日子要求，大力压减非急需非刚性支出，严控一般性支出。加强财政资金全过程监管，对违反财经纪律的行为“零容忍”，维护良好的财经秩序。

各位代表！使命在肩，征程在前。做好2026年的财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以更加奋发有为的精神状态、更加务实高效的工作作风，凝心聚力、攻坚克难，努力完成全年各项财政目标任务，为我县高质量发展贡献更大的财政力量！

名 词 注 释

1.“4321”：指一种新型政银担合作风险分担机制，主要用于支持小微企业融资，通过政府、银行、担保机构按比例共担风险来降低贷款违约压力。该模式的核心是四方按固定比例承担代偿责任，省担保承担40％的风险，县担保公司承担30％的风险，合作银行承担20％的风险，地方政府承担10％的风险。

2.“双拥”：指地方拥军拥属，军队拥政爱民。

3.“832平台”：指脱贫地区农副产品网络销售平台，是在财政部、农业农村部、国家乡村振兴局、中华全国供销合作总社四部门指导下建设的，于2020年1月1日上线运营。该平台的全称是贫困地区网络销售平台，旨在帮助贫困地区实现自产自销，推动脱贫。

4.“三化”：指资源资产化，资产证券化，资金杠杆化。

5.“两重”：指国家重大战略实施和重点领域安全能力建设。

6.“两新”：大规模设备更新和消费品以旧换新。

7.“三变”：指分散变集中、资源变资产、资产变资本。