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名称 关于阳新县2020年元至6月份财政预算执行情况的报告
索引号 000014349/2020-58254 发布日期 2020-09-21 发布机构 县财政局
文号 文件分类 财政、金融、审计、税务 所属机构 县财政局

关于阳新县2020年元至6月份财政预算执行情况的报告

——2020年9月3日在阳新县第十八届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

阳新县财政局局长  费  力

主任、副主任、各位委员:

我受县人民政府的委托,向本次常委会报告我县2020年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、2020年元至6月份财政预算执行情况

(一)公共财政预算收入情况

元至6月,全县财政总收入累计完成96963万元,占年初预算310000万元的31.3%,低于序时进度18.7个百分点约58037万元,比上年同期148281.6万元减收51318.6万元,下降34.6%。

全县地方公共财政预算收入累计完成61214万元,占年初预算201500万元的30.4%,低于序时进度19.6个百分点约39536万元,比上年同期93325.7万元减收32111.8万元,下降34.4%。

1、收入分项目情况:

地方税收收入累计完成46781.8万元,占年初预算133500万元的34.3%,低于序时进度15.7个百分点约19968.2万元,比上年同期66580.5万元减收20970.5万元,下降31.5%。

非税收入累计完成15604万元,占年初预算68000万元的22.9%,掉序时进度27.1个百分点约18396万元,比上年同期26745.3万元减收11141.2万元,下降41.6%。

税占比74.5%,比上年同期71.3%增长3.2个百分点。

2、全口径收入分部门情况:

税务部门累计完成82530.8万元,占年初预算245000万元的33.7%,低于序时进度16.3个百分点约39969.2万元,比去年同期123180.3万元减收40649.5万元,同比下降33%。

财政部门累计完成14432.2万元,占年初预算65000万元的22.2%,低序时进度27.8个百分点约18067.8万元。比去年同期25101.3万元减收10669.1万元,同比下降42.5%。

3、全口径主要税种完成情况:

增值税完成39130万元,比去年同期52787.3万元减收13657.3万元,下降25.9%;

企业所得税完成24271.1万元,比去年同期44203万元减收19931.9万元,下降45.1%;

个人所得税完成2677.8万元,比去年同期3373.1万元减收695.4万元,下降20.6%;

其他地方税种共计完成15261.9万元,比去年同期21156.4万元减收5894.5万元,下降27.9%。

(二)地方公共财政预算支出情况

为深入贯彻习近平总书记重要讲话精神,扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务,面对特殊之年“减收增支”的双重压力,我县财政部门积极制定本地疫情防控和“三保”库款保障应急预案,从严从紧加强预算管理,优化支出结构和盘活存量资金,极大地压减一般性支出和其他支出,合理安排支出顺序,多措并举优先保障防疫和“三保”支出,牢牢兜住“三保”底线,确保了全县财政运行平稳有序。

2020年元-6月份,我县地方公共财政预算支出累计完成271385万元,比上年同期336042万元减支64657万元,占年初人大批复预算663435万元的40.9%,低序时进度9.1个百分点,同比下降19.2%。主要是疫情期间对我县支出结构产生了极大的影响。具体支出科目如下:

一般公共服务支出累计完成21457万元,同比下降21.6%。主要是我县树立过紧日子思想,大力压减一般性支出、“三公经费”支出等。

公共安全支出累计完成7750万元,同比上年基本持平,略有小幅增长。

教育支出累计完成49722万元,同比下降36.4%。主要是受疫情影响,学校不能正常开学,导致大部分教育项目款无法拨出(如:学生营养餐项目近2000万元)。

科学技术支出累计完成1321万元,同比下降57.6%。降幅较大的原因,主要是元月份属农历年年底,加之2-4月份受疫情影响,企业基本处于停工停产状态,该项支出仅保障主管部门人员经费及单位正常运转经费。

文化旅游体育与传媒支出累计完成1478万元,同比下降36.2%。主要是受疫情影响,文旅传媒项目无法开展,导致上级专项同比上年减少,仅维持单位正常运转。

社会保障和就业支出累计完成82544万元,同比增长1.9%。主要是根据疫情期间国家出台的相关政策,加快了中央财政对企事业养老保险补助支出进度。

卫生健康支出累计完成32743万元,同比下降46.2%。一是今年突发疫情,为确保防控资金畅通,疫情防控支出近1.3亿元暂挂往来支出,待后期清算再列支该科目;二是同样由于2-4月份疫情影响,为全力保障全县“三保”支出,合理调度库款,对城乡居民基本医疗保险基金补助资金按仅按正常进度拨入专户(未超进度列支);三是受疫情影响,项目支出暂未完全启动,截止6月底,上级专项部分仍处在方案分配阶段。

节能环保支出完成9532万元,同比增长21.5%。为营建全县绿色健康的生态环境,继续加大地方环保建设、环境治理,我县积极向上争取新增债券资金,其中:新增一般债券用于污染防治投入3200万元。

城乡社区支出完成10480万元,同比增长37.1%。一是争取了新增一般债券用于城乡市容卫生整治近2000万元。二是为切实做好疫情防控和民生保障,2-3月份连续每日对社区街道进行消杀,投入了大量人力、物力、财力。

农林水支出完成36864万元,同比增长31.9%。疫情期间,为继续巩固我县来之不易的脱贫成果,一手抓防控、一手抓扶贫,同时,因我县每年6月下旬进入汛期或旱期,也相应投入了部分资金用于水利整治和防汛抗旱。

交通运输支出完成5512万元,同比下降46.2%。主要是疫情期间交通管制,仅保障工资性支出和正常运转支出,仅车购税用于公路建设项目支出同比上年减少近4000万元。

资源勘探信息等支出完成1289万元,同比下降46.5%。主要是前4个月,企业基本处于停工停产状态,国家支持中小企业复工复产的相关文件也在3月底才出台,我县该项扶持资金仅在后两个月才拨付。

商业服务业等支出完成411万元,同比下降48.3%。主要是疫情期间仅保障人员经费,没有项目支出。

自然资源海洋气象等支出完成1459万元,同比下降66.5%。主要是疫情期间仅保障人员经费和正常运转,项目支出同比上年减少。

住房保障支出完成607万元,同比下降80.9%。此项支出多为上年结转下年支出,受疫情影响,无法开工,无法结算。

粮油物资储备支出完成76万元,同比下降86.3%。主要是上年粮食补贴专项资金进专户抬高了支出基数,今年受疫情资金调度影响,省厅7月份才下拨我县专户。

灾害防治及应急管理支出完成1903万元,同比增长21.8%。主要是应急部门应急救援支出同比上年增加。

债务付息支出完成6201万元,同比下降30.7%。此项支出由省厅根据各年度债券发行时间、利率确定,今年的还债规模仍不低于上年水平,仍然处在还债高峰期。

债务发行费支出完成36万元。

(三)政府性基金预算执行情况

2020年元至6月份,全县土地出让收入共计完成27850.6万元,占年初预算221000万元的12.6%,比上年同期78528.3万元减收50677.7万元,下降64.5%。其中:平台公司完成收入17393万元、国土征收缴入8389.6万元、划拨土地权益价款2068万元。

2020年元至6月份,土地出让支出共计完成25865.6万元,占年初预算221000万元的11.7%,比上年同期71836万元减支45970.4万元,下降64%。具体支出明细如下:

1、用于征地和拆迁补偿的支出2510.6万元。主要是拨付城东新区管委会拆迁款868.8万元、付县土地储备中心征地拆迁补偿款1484.6万元、付经济开发区工业用地项目征地补偿款157.2万元。

2、用于城市建设支出17317.2万元。主要是拨付新港园区建设资金15199.4万元、付富池镇园区建设资金500万元、付县城投公司847万元、付各乡镇小城镇建设资金568.9万元、付经济开发区园区建设资金201.9万元。

3、用于补助被征地农民支出117.4万元。主要是用于补助被征地农民购买社会保障服务支出;

4、用于土地出让业务支出82.1万元。主要是用于土地收储项目中的评估费和测绘费以及其它的相关费用,

5、用于其他支出5835.3万元。主要是用于上缴省厅1367.9万元、拨零星杂项支出696.5万元、拨付城乡环卫一体化2804.7万元、拨园林局新老城区园林等补助470.8万元、拨城建指挥部费用308万元、拨污水处理厂污水处理费68.7万元、拨垃圾填埋市场化运营118.7万元。

(四)国有资本经营预算执行情况

受疫情影响,今年元-6月份,我县未发生国有资本经营预算收支。

(五)社保基金预算执行情况

截止2020年6月底,社保基金总收入152783万元, 占年初预算的45.31%;总支出131442万元,占年初预算的41.08%。基金运行总体良好,但是机关事业单位养老保险收支倒挂越来越严重,收入增长缓慢,支出刚性增长很快,导致收支缺口越来越大。其中:1、企业职工养老保险完成收入86216万元,占年初预算的55.7%;支出59860万元,占年初预算的38.67%(上解上级支出还没有通知上解);2、城乡居民养老保险收入完成4711万元,占年初预算的16.74%;支出8807万元,占年初预算的46.69%;3、机关事业养老保险收入完成23853万元,占年初预算的37.3%;支出32979万元,占年初预算的51.57%;4、城镇职工医疗保险收入完成9987万元,占年初预算的47.06%;支出7510万元,占年初预算的45.76%;5、城乡居民医疗保险收入完成27269万元,占年初预算的41%;支出20242万元,占年初预算的31.76%;6、工伤保险收入完成368万元,占年初预算的21.29%;支出970万元,占年初预算的56%;7、失业保险收入完成379万元,占年初预算的40.56%;支出1074万元,占年初预算的228.9%(宝加鞋业破产,支出大大增加)。

二、上半年财政收支预算执行特点

1、主要收入指标下降明显,但降幅有所收窄。

受疫情影响,今年上半年我县各主要收入指标均大幅下滑。其中:全县财政总收入累计完成96963万元,仅占年初预算310000万元的31.3%,低于年初预算的序时进度18.7个百分点约58037万元,比上年同期148281.6万元减收51318.6万元,下降34.6%。全县地方公共财政预算收入累计完成61214万元,占年初预算201500万元的30.4%,低于序时进度19.6%约39536万元,比上年同期93325.7万元减收32111.8万元,下降34.4%。由于疫情的影响,2、3月份我县财政收入出现断崖式下跌,即便后期经济活动在逐步开放,但对我县全年财政收入的影响必然难以挽回,下降已成必然。

虽与去年相比,各项指标降幅十分明显,但环比降幅却有所收窄。以地方一般公共财政预算收入为例,上半年下降幅度分别为4.4%、45.7%、48.4%、41.1%、43%、34.4%,尤其是6月份,收窄幅度比较明显,地方公共财政预算收入降幅较前5个月降低了8.6个百分点。究其原因,一方面是因为所得税汇算清缴和前期办理延期缴纳税款本期已分批到期入库;另一方面是域内企业复工达产情况好于预期,增值税和企业所得税入库能力增强,抬高了地方财政收入。

2、主体税种掉收严重,但收入质量有所优化。

当前,域内企业虽大部已复工复产,但由于整体国际国内形势依然复杂严峻,市场需求还没有完全恢复,加之减税降费的叠加效应,为我县税收所长期倚重的增值税、企业所得税等掉收十分严重。其中,增值税完成39130万元,比去年同期52787.3万元减收13657.3万元,下降25.9%;企业所得税完成24271.1万元,比去年同期44203万元减收19931.9万元,下降45.1%;两项税收合计拉低我县税收收入近22个百分点。但乐观来看,这两个税种的降幅在6月份收窄明显。

元至6月份,我县税收占比为74.5%,较去年同期提高3.2个百分点,究其原因,主要是上半年受疫情影响,专项收入、行政事业性收费收入和罚没收入等非税收入严重掉收拉低了整个非税收入占比。

3、竭力保障“三保”支出,大力压减一般性支出。

为深入贯彻习近平总书记重要讲话精神,扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务,面对特殊之年“减收增支”的双重压力,我县财政部门积极制定本地疫情防控和“三保”库款保障应急预案,合理安排支出顺序,多措并举优先保障防疫和“三保”支出,牢牢兜住“三保”底线,确保全县财政运行平稳有序。元-6月份,我县地方公共财政预算支出累计完成271385万元,比上年同期336042万元减支64657万元,同比下降19.2%。降幅明显主要是疫情封闭的两个月,基本上仅维持全县“保工资”、“保民生”和“保疫情防控支出”,其他支出基本处在“空档期”,即便后期加快了支出进度,但仍难以弥补2、3月的空缺。

三、下一步工作建议

一是坚决组织收入原则。虽然疫情对我县经济造成了重大影响,但财税部门依然要统一思想,坚定信心,多措并举,逆势而为,围绕全年目标,一方面,固本培元,大力扶持中小微企业,不断培育新的经济增长点;另一方面,密切关注如华新、娲石、劲牌等重点企业的生产经营情况,科学研判企业税收增减变化趋势,不断防范税收风险。此外,仍需继续加大重大企业的招商引资力度,为我县经济发展不断注入新的力量。

二是加强预算执行管理。严格预算执行,提高预算支出执行效率,保障重点支出需要,在保工资、保运转、保民生的基础上继续全力保障精准扶贫、重点工程、企业复工复产等支出,加强中央直达资金的监控监管力度,努力降低行政运行成本,切实提高财政资金使用效益。

阳新县2020年1-6月全口径财政总收入完成情况表

单位:万元

项  目

全年

任务

1-6月

完成

进度

%

同期1-6月

完成

增减额

增幅

%

全口径财政总收入

310000

96,963.0

31.3

148,281.6

-51,318.6

-34.6

(一)税务部门

245000

82,530.8

33.7

123,180.3

-40,649.5

-33.0

1、税收总量

242000

81,359.0

33.6

121,536.4

-40,177.4

-33.1

增值税

119800

39,130.0

32.7

52,787.3

-13,657.3

-25.9

企业所得税

74500

24,271.1

32.6

44,203.0

-19,931.9

-45.1

消费税


18.2


16.6

1.6

9.7

个人所得税

6500

2,677.8

41.2

3,373.1

-695.4

-20.6

资源税

7500

2,588.4


3,149.1

-560.7

-17.8

城市维护建设税

5000

1,766.0

35.3

2,490.3

-724.3

-29.1

房产税

2600

898.8

34.6

1,701.4

-802.6

-47.2

印花税

1400

529.5

37.8

712.0

-182.5

-25.6

城镇土地使用税

3700

797.7

21.6

2,340.5

-1,542.8

-65.9

土地增值税

10000

2,611.2

26.1

4,953.4

-2,342.2

-47.3

车船使用和牌照税

1500

759.1

50.6

698.2

61.0

8.7

耕地占用税

1500

1,377.0

91.8

1,021.9

355.0

34.7

契税

6500

3,477.1

53.5

3398.2

79.0

2.3

环境保护税

1500

457.1

30.5

691.4

-234.3

-33.9

其他税收收入





0.0

0.0

2、教育费附加收入

3000

1,171.9

39.1

1,644.0

-472.1

-28.7

(二)财政部门

65000

14,432.2

22.2

25,101.3

-10,669.1

-42.5

1、专项收入

10000

478.5

4.8

1,292.4

-814.0

-63.0

地方教育附加收入


409.7


593.8

-184.1

-31.0

残疾人就业保障金


68.8


31.0

37.8

122.2

教育资金收入

5000


0.0

339.0

-339.0

-100.0

农田水利资金收入

5000


0.0

203.4

-203.4

-100.0

森林植被恢复费




125.3

-125.3

-100.0

水利建设专项收入


0.0



0.0


其他专项收入





0.0


2、行政事业性收费收入

34000

6,101.9

17.9

7,374.5

-1,272.7

-17.3

3、罚没收入

15000

5,579.0

37.2

8,936.9

-3,357.9

-37.6

4、国有资本经营收入





0.0


5、国有资源有偿使用收入

0

1,672.8


1,990.5

-317.6

-16.0

国库存款利息


60.1


57.9

2.2

3.8

财政专户存款利息





0.0


探矿权、采矿权收益





0.0


其他国有资源有偿使用收入


1,612.7


1,932.5

-319.8

-16.5

6、捐赠收入





0.0


7、政府住房基金收入

0

600.0


507.0

93.0

18.3

计提公共租赁住房资金


600.0


507.0

93.0

18.3

8、其他收入

6000

0.0

0.0

5,000.0

-5,000.0

-100.0

统筹收入

1000


0.0


0.0


其它收入

5000


0.0

5,000.0

-5,000.0

-100.0

分级次合计

310000

96,963.0

31.3

148,281.6

-51,318.6

-34.6

(一)上划中央收入

108500

35,749.0

32.9

54,955.9

-19,206.9

-34.9

其中:消费税

0.0

18.2


16.6

1.6

9.7

(二)地方公共预算收入

201500

61,214.0

30.4

93,325.7

-32,111.8

-34.4

阳新县2020年6月公共财政预算收入完成情况表

单位:万元

项  目

全年

任务

1-6月

完成

进度%

同期1-6月

完成

增减额

增幅%

公共财政预算收入

201500

61,214.0

30.4

93,325.7

-32,111.8

-34.4

(一)税务部门

136500

46,781.8

34.3

68,224.4

-21,442.6

-31.4

1、地方税收合计

133500

45,609.9

34.2

66,580.5

-20,970.5

-31.5

增值税

59900

19,568.5

32.7

26,393.6

-6,825.1

-25.9

企业所得税

29800

9,708.4

32.6

17,681.2

-7,972.7

-45.1

个人所得税

2600

1,071.1

41.2

1,349.2

-278.1

-20.6

资源税

7500

2,588.4

34.5

3,149.1

-560.7

-17.8

城市维护建设税

5000

1,766.0

35.3

2,490.3

-724.3

-29.1

房产税

2600

898.8

34.6

1,701.4

-802.6

-47.2

印花税

1400

529.5

37.8

712.0

-182.5

-25.6

城镇土地使用税

3700

797.7

21.6

2,340.5

-1,542.8

-65.9

土地增值税

10000

2,611.2

26.1

4,953.4

-2,342.2

-47.3

车船使用和牌照税

1500

759.1

50.6

698.2

61.0

8.7

耕地占用税

1500

1,377.0

91.8

1,021.9

355.0

34.7

契税

6500

3,477.1

53.5

3,398.2

79.0

2.3

环境保护税

1500

457.1

30.5

691.4

-234.3

-33.9

其他税收收入







2、教育费附加收入

3000

1,171.9

39.1

1,644.0

-472.1

-28.7

(二)财政部门

65000

14,432.2

22.2

25,101.3

-10,669.1

-42.5

1、专项收入

10000

478.5

4.8

1,292.4

-814.0

-63.0

地方教育附加收入


409.7


593.8

-184.1

-31.0

残疾人就业保障金


68.8


31.0

37.8

122.2

教育资金收入

5000


0.0

339.0

-339.0

-100.0

农田水利资金收入

5000


0.0

203.4

-203.4

-100.0

森林植被恢复费




125.3

-125.3

-100.0

水利建设专项收入





0.0


其他专项收入





0.0


2、行政事业性收费收入

34000

6,101.9

17.9

7,374.5

-1,272.7

-17.3

3、罚没收入

15000

5,579.0

37.2

8,936.9

-3,357.9

-37.6

4、国有资本经营收入





0.0


5、国有资源有偿使用收入

0

1,672.8


1,990.5

-317.6

-16.0

国库存款利息


60.1


57.9

2.2

3.8

财政专户存款利息





0.0


探矿权、采矿权收益





0.0


其他国有资源有偿使用收入


1,612.7


1,932.5

-319.8

-16.5

6、捐赠收入





0.0


7、政府住房基金收入

0

600.0


507.0

93.0

18.3

计提公共租赁住房资金


600.0


507.0

93.0

18.3

8、其他收入

6000

0.0

0.0

5,000.0

-5,000.0

-100.0

统筹收入

1000


0.0


0.0


其它收入

5000


0.0

5,000.0

-5,000.0

-100.0






0.0


地方税收收入

133500

45,609.9

34.2

66,580.5

-20,970.5

-31.5

地方非税收入

68000

15,604.0

22.9

26,745.3

-11,141.2

-41.7

税务部门

3000

1,171.9

39.1

1,644.0

-472.1

-28.7

财政部门

65000

14,432.2

22.2

25,101.3

-10,669.1

-42.5

税占比

66.3

74.5

112.5

71.3


3.2

阳新县2020年1-6月公共财政预算支出分项目完成情况表

单位:万元

预  算  科  目

全年支出指标

1-6月完成

上年1-6月

完成

占任务

%)

比同期

±%

公共财政预算支出合计

663435

271385

336042

40.9

-19.2

1、一般公共服务支出

84883

21457

27366

25.3

-21.6

2、国防支出






3、公共安全支出

15560

7750

7666

49.8

1.1

4、教育支出

137486

49722

78173

36.2

-36.4

5、科学技术支出

3741

1321

3113

35.3

-57.6

6、文化旅游体育与传媒支出

6034

1478

2317

24.5

-36.2

7、社会保障和就业支出

93325

82544

81032

88.4

1.9

8、卫生健康支出

85429

32743

60913

38.3

-46.2

9、节能环保支出

9757

9532

7843

97.7

21.5

10、城乡社区支出

10425

10480

7642

100.5

37.1

11、农林水支出

103358

36864

27941

35.7

31.9

12、交通运输支出

29674

5512

10243

18.6

-46.2

13、资源勘探信息等支出

7409

1289

2410

17.4

-46.5

14、商业服务业等支出

710

411

795

57.9

-48.3

15、金融支出






16、援助其他地区支出

60



0.0


17、自然资源海洋气象等支出

14547

1459

4357

10.0

-66.5

18、住房保障支出

1412

607

3172

43.0

-80.9

19、粮油物资储备支出

3378

76

554

2.2

-86.3

20、灾害防治及应急管理支出

3432

1903

1562


21.8

20、其他支出

39815



0.0


21、债务付息支出

13000

6201

8943

47.7

-30.7

22、债务发行费用支出


36




阳新县2020年1-6月基金预算收入情况表

单位:万元

预算科目

全年预算数

1-6月

完成

上年1-6月完成

占任务

(%)

比同期

±%

合    计

221000

23479.2

55430.6

10.6

-57.6

散装水泥专项资金收入






新型墙体材料专项基金收入






旅游发展基金收入






国家电影事业发展专项资金收入






新菜地开发建设基金收入






新增建设用地土地有偿使用费收入






农业土地开发资金收入

5500



0.0


国有土地使用权出让收入

214500

23479.2

55430.6

10.9

-57.6

大中型水库移民后期扶持基金收入






大中型水库库区基金收入






彩票公益金收入






城市基础设施配套费收入






车辆通行费






污水处理费收入

1000



0.0


其他政府性基金收入






专项债券对应项目专项收入






阳新县2020年1-6月基金预算支出情况表

单位:万元

预 算 科 目

全年支出指标

1-6月

完 成

上年1-6月

完成

占任务

(%)

比同期

±%

基金支出合计

221000

52050

78285

23.6

-33.5

科学技术支出






文化体育与传媒支出


26

6


333.3

社会保障和就业支出


996

1144


-12.9

节能环保支出






城乡社区支出

221000

27756

71518

12.6

-61.2

农林水支出


278

839


-66.9

交通运输支出






资源勘探信息等支出






商业服务业等支出






金融支出






其他支出


17419

448


3788.2

债务付息


5542

4330


28.0

债务发行费用支出


33




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