--2020年9月3日在阳新县第十八届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

阳新县财政局局长  费  力

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向本次常委会报告我县2019年财政决算情况，请予审议。

一、公共财政预算

（一）2019年收入情况

2019年，全县全口径财政预算收入完成276546.5万元，占年初预算267000万元的103.6%，比上年243393.5万元增收33153.1万元，增长13.6%。

——分级次完成情况：

1、上划中央收入完成94930.5万元，占年初预算84200万元的112.7%，比上年77373万元增收17557.5万元，增长22.7%。

2、地方公共财政预算收入完成181616.1万元，占年初预算182800万元的99.4%，比上年166020.5万元增收15595.6万元，增长9.4%，超过市政府8%的年初预期增幅目标1.4个百分点约2314万元。其中：税收收入118259.1万元，占年初预算120800万元的97.9%，比上年105705.4万元增收12553.7万元，增长11.9%；税占比为65.1%，较省市年初预期的60%高出5.1个百分点，较上年63.7%增长1.4个百分点。

——分部门完成情况：

税务部门完成216384.4万元，占年初预算208000万元的104%，比上年186034.9万元增收30349.4万元，增长16.3%。

财政部门完成60162.2万元，占年初预算59000万元的102%，比上年57358.5万元增收2803.7万元，增长4.9%。

（二）2019年支出情况

2019年，全县公共财政支出累计完成641828万元，比上年同期615849万元增支25979万元，增幅4.2%。其中：八项支出累计完成502873万元，同比上年八项支出465654万元增支37219万元，增长8%。具体支出明细科目如下：

一般公共服务支出78180万元

公共安全支出22567万元

教育支出136224万元

科学技术支出8165万元

文化体育与传媒支出4360万元

社会保障和就业支出117112万元

医疗卫生支出87177万元

节能环保支出25667万元

城乡社区事务支出27781万元

农林水事务支出90263万元

交通运输支出19155万元

资源勘探信息等事务支出2250万元

商业服务业等事务支出748万元

国土海洋气象等支出5853万元

住房保障支出2041万元

粮油物资储备管理事务支出1682万元

灾害防治及应急管理支出2396万元

其他支出117万元

国债还本付息支出9488万元

债务发行费用支出92万元

(三）2019年地方政府一般债券使用情况

省核定转贷我县2019地方政府一般债券资金使用额度为83781万元，其中:新增地方政府债券24744万元，再融资债券59037万元。

经县政府同意，根据我县向上申报一般债券项目情况和政府债券使用原则，新增债券24744万元安排如下：一是网湖水质降磷及水生态恢复工程4000万元；二是富河下游内牧羊湖堤、大闸湖堤、上葵赛湖堤防洪治理工程2000万元；三是阳新县富水下游片区兴国泵站建设工程1000万元；四是阳新县镇村“厕所革命”三年行动5000万元；五是阳新县兴国镇五一污水处理工程1000万元；六是湖北农昴化工废水塘废水应急处理设施改造工程1200万元；七是阳新县城东新区新建小学（闰光小学、永兴小学）项目4000万元；八是阳新县城东新区教育城项目6544万元。再融资债券59037万元，用于偿还我县今年到期地方政府债券本金。

（四）财政转移支付安排情况

2019年，省财政安排我县一般性转移支付收入382864万元，专项转移支付收入36414万元。

（五）本级预备费使用情况

2019年年初预算预备费1600万元，预备费支出1599.7万元，主要为：食品公司周杰明工伤死亡赔偿75.2万元，审计复核及易地扶贫搬迁工程审计费用90万元，非洲猪瘟（含疑似）疫情处理及赔偿费用110.6万元，2017年度支持企业成长发展奖励68.6万元，2016年度阳新环中赛缺口资金120万元，文艺精品创作50万元，第一期人才公寓装修费34.9万元，扶贫领域政策落实监察系统监督检查经费39万元，2019年上半年主体班培训费42.2万元，南市渔歌乡博园开园费用40万元，森林灭火费用125万元，2018年度重点工作成绩突出单位及人员记功奖励204.85万元、网湖湿地保护管理60万元等。

2019年，全县地方公共财政预算收入181616万元，上级补助收入430184万元，地方政府债券收入83781万元，调入资金51352万元，上年结转下年支出49686万元，累计资金来源796619万元；全县地方公共预算支出641828万元，加地方政府债券支出59045万元,上解省级支出38070万元，补充预算稳定调节基金1340万元，结转下年支出56336万元，累计支出796619万元，收支相抵，公共财政预算收支当年平衡。

二、政府性基金预算

（一）收入完成情况

2019年政府性基金预算收入完成152358.87万元，占年初预算221000万元（含污水处理费收入）的68.9%，比上年同期102657.1万元增收49701.77万元，增长48.4%。其中：农业土地开发资金收入完成875万元、污水处理费收入完成1649万元、国有土地使用权出让收入完成149834.87万元。

（二）支出完成情况

2019年政府性基金年初预算支出221000万元，国有土地出让支出当年实际完成140770.54万元，占年初预算的63.7%。2019年度国有土地出让收支结余11588.33万元，主要是拨付各乡镇及园区的项目建设资金，审批手续未到位不能及时结算，待手续到位后将在2020年度结算支付。 

（三）2019年地方政府专项债券使用情况。

省核定转贷我县2019地方政府专项债券资金使用额度为68940万元，其中:新增专项债券68940万元。经县委县政府研究，根据我县向省政府和省财政厅申报专项债券项目情况和专项债券使用原则，具体使用如下：一是黄石新港重工板材工业园区土地储备10000万元；二是南门街片区棚户区改造（二期）项目13940万元；三是阳新县城乡建设用地增减挂钩项目20000万元；四是阳新县交通基础设施枢纽项目25000万元.

2019年政府性基金预算收入完成145446万元，占调整预算151000万元的96%，地方政府债券资金68940万元，上年结余资金27121万元，调入资金50万元，资金来源合计253237万元；政府性基金预算支出214490万元，调出资金16594万元，结转下年支出22153万元，累计支出253237万元，收支相抵，政府性基金预算收支当年平衡。

三、国有资本经营预算

2019年国有资本经营预算收入完成1073万元，占年初预算的89.3%；支出完成1073万元。国有资本经营预算收支平衡。

四、社会保障基金预算

2019年社保基金总收入307606万元,总支出305441万元,当年结余2165万元，累计结余113489万元。基金运行总体良好，但是机关事业单位养老保险供养比严重偏低，导致收支倒挂严重，收支缺口逐年扩大，大大影响了我县机关事业单位养老保险金的正常发放。其中：1、企业职工养老保险完成收入142577万元，支出138490万元，当年结余4087万元，累计结余4736万元；2、城乡居民养老保险收入完成28802万元，支出16589万元，当年结余12213万元，累计结余56519万元；3、机关事业养老保险收入完成52996万元，支出71344万元，当年赤字18348万元，累计赤字26445万元；4、城镇职工医疗保险收入完成21326万元，支出17094万元，当年结余4232万元，累计结余28328万元；5、城乡居民医疗保险收入完成58196万元，支出58459万元，当年赤字263万元，累计结余44090万元；6、工伤保险收入完成1814万元，支出1627万元，当年结余187万元，累计结余1893万元；7、失业保险收入完成1061万元，支出470万元，当年结余591万元，累计结余4345万元；8、生育保险收入完成834万元，支出1368万元，当年赤字534万元，累计结余23万元。

五、债务总体情况

2019年，阳新县地方政府债务限额613986万元，其中一般债务337965万元，专项债务276021万元。当年新增地方政府债券转贷收入152721万元，其中一般债券83781万元（新增债券24744万元、再融资债券59037万元），专项债券68940万元。当年债务还本支出59045.6万元，其中一般债务还本59045.6万元，其中：利用再融资债券偿还到期一般债券本金59037万元，自有资金偿还到期一般债券本金0.5万元，偿还政府外债一般债务8.1万元。

六、预算决议落实和其他与决算有关的重要情况

各位代表，2019年财政工作经历了诸多困难及潜在风险的考验。一是减税降费效应持续显现，税收增长不容乐观。随着国家减税降费改革的深入推进，税收增幅放缓,受税率下调影响,增值税同口径出现负增长，个人所得税持续减收，环保税大幅下跌，非税收入同口径计算也呈下降趋势。二是刚性支出居高不下，收支平衡压力依然严峻。三保支出、养老保险兜底、重点项目建设资金缺口日渐增大。三是地方政府债务压力凸显，化解风险任务艰巨。随着还债高峰期的来临，还本付息数额巨大，防范化解债务风险任务艰巨。四是财政资金监督管理乏力，协调推进尚需增强。财政资金监管要求日趋严格，用款单位协调配合有待加强，绩效意识淡薄，财政资金使用效益不大，资金使用安全风险依然存在。面对前所未有的困难和压力，我们积极适应财政经济形势，大力推进财政科学化、精细化管理，抢抓政策性发展机遇，充分发挥财政职能，努力实现了全年财政收支基本平衡。2019年，我们主要做了以下工作：

1、加强征管，财政实力得到新增强。2019年，面对经济下行和减税降费政策带来的减收压力，财税部门积极创新，加大税费征管，拓宽收入渠道，地方财政实力有了较大提升。一是狠抓税收征管。积极落实财税联席会议制度，层层量化分解收入指标，加强沟通协调，密切关注进度，及时研究解决难题，加大重点行业、重点领域税源征收管理，确保应收尽收。二是狠抓非税收入征管。规范政府国有资产出租、出售收入管理，提高资产使用效益，增加财政收入，全年非税收入完成6.3亿元。三是狠抓税源调查。深入全县重点规模以上工业企业开展税源普查，建立台账，为县政府掌握经济和税源情况、制定宏观经济决策、财政收入定盘子当好参谋。

2、做大蛋糕，实体经济得到新发展。以推动全县经济高质量发展为根本，壮大骨干财源，发展新兴财源，培植后续财源，大力开展招商引资，加大基础设施投资力度，不断优化营商环境，吸引更多项目和资金投入，打造新的财政增长点。一是大力支持实体经济发展。落实县域经济发展扶持政策，完善促进县域经济加快发展的配套激励机制，为16家企业发放产业发展奖励和扶持资金10767万元。二是大力拓宽政银合作渠道。中小企业担保公司注册资本25000万元，2019年实际为中小企业担保贷款9.6亿元；创业担保贷款累计26462万元，财政贴息累计2598万元；设立风险补偿基金11100万元，采取“助保贷、助农贷、扶贫贷”等方式，为8家企业、7685户提供风险补偿贷款45630万元。三是大力创新政保合作方式。争取农业保费补贴资金1095万元，有效推动了农业保险提标扩面，增强了农业生产抗风险能力，其中水稻44.1万亩，能繁母猪18990头，油菜19.5万亩。四是大力加强投融资平台建设，促进其市场转型。按照“产业相近、行业相关”原则，积极推进11家正常营业的国有企业和全县国有湖泊及国有渔场人、财、物整体划转至各平台公司经营管理。2019年，五大平台公司（不含新港公司）全年实际投资项目44个，完成投资额25亿元，融资28亿元。

3、优化支出，社会民生得到新改善。坚持以民为本、为民解困、为民服务，推进保障和改善民生，财政普惠于民取得实效。一是确保教育事业优先发展。全年教育支出134552万元，重点改善学校薄弱基础设施、办学条件，支持健全教育经费及扶困助学机制。安排义务教育阶段维修改造资金2850万元、义务教育公用经费11424万元、农村义务教育学生营养改善计划经费5395万元（惠及学生283938人次）、发放或减免各类学生资助资金4970.79万元（受助学生51567人次）。二是加快推进社会保障体系建设。完善社保筹资机制，确保重点支出及时足额和社会化发放。全年筹集养老保险资金185202万元，确保了我县企事业单位和农村近15.8万退休人员养老金的足额发放；落实弱势群体社会救助资金25155.6万元、基本医疗保险支出78897万元、就业专项补贴2536.8万元、公共卫生支出11522.4万元。三是积极落实强农惠农政策。全年争取国家、省级财政支农惠农项目资金33846万元，整合各部门专项资金78863万元直接用于全县精准扶贫工作，保证了扶贫重点村产业发展和基础设施建设的需求；争取耕地地力保护补贴7034万元，产粮油大县和电商平台项目资金3586万元；落实农村公益事业财政奖补资金3514万元（其中美丽乡村扶贫建设资金1000万元）；投入农村公益性服务资金（以钱养事）3291.4万元；投入资金1100万元用于扶持全县22个行政村作为新型农村集体经济发展试点村。四是大力争取上级专项资金。2019年，我县争取地方政府债券资金152721万元,债券余额规模达到59.16亿元；争取保障性住房资金715万元，其中棚户区改造535万元，公共租赁补贴180万元；企业项目资金941万元，大中型水库移民后期扶持资金6694万元；争取交通专项资金20397万元，城乡公交客运、出租车、农村道路客运、水路客运、渔业油价补贴2557万元；累计争取道路交通事故社会救助基金1370万元，对194起交通事故209名受害人进行了及时救助，垫付救助基金788.7万元，为保障道路交通事故受害者合法权益、化解社会矛盾、促进和谐社会建设发挥了重要作用。

4、积极创新，财政改革呈现新亮点。一是预算绩效管理取得新进展。项目绩效目标管理实现全覆盖，对2019年本级项目支出全面实行绩效目标动态管理，完成绩效评价自评项目77个，金额16.33亿元，占上年项目资金的71.24%；邀请第三方机构对重点项目进行再评价，金额3.56亿元。二是政府债务风险防控有了新成效。依法管理政府债务，有效化解隐性债务，确保债务风险得到有效缓释。2019年全县化解隐性债务11.57亿元，确保了全县隐性债务化解方案的落实。三是国有资产管理体制改革有了新变化。成立阳新县国有企业资产整合工作领导小组，授权平台公司下放权力责任清单、监管清单，实现从管企业向管资本转变；成立阳新县湖泊清产核资工作领导小组，盘活闲置资产，发挥我县湖泊资源优势，壮大平台公司实力。四是减税降费改革有了新突破。积极宣传落实国家各项减税降费政策，成立协调小组，制订方案，细化职责；通过集中培训和入企办学等方式开展“纳税人学堂”、通过“实施减税降费党员突击队”对县域内重点企业进行“点对点”上门辅导，确保减税降费各项政策深入人心。

5、注重效益，财政监管得到新提升。一是开展明察暗访。2019年2月对我县违反规定用公款购买赠送年贺节礼、花卉、商业预付卡、有价证券、支付凭证、烟酒和土特产，印制贺年卡、台历、挂历等物品及以各种名义用公款旅游等问题进行了明察暗访，并将明察暗访情况如实上报，报送县纪委统一核实处理。二是开展会计监督检查。6月至10月对部分抽查单位进行了会计评估监督检查工作，共查出问题11个，涉及金额1333.09万元。三是开展往来款项清理。对全县行政事业单位往来款项进行全面清理，通过自查、抽查、整改，全县应付款（债务）95907.39万元，已整改17084.51万元；应收款（债权）89589.04万元，已整改10988.41万元。四是开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理。成立“一卡通”专项治理专班，明确各成员单位责任，制定“一卡通”专项治理实施方案，各镇（区）、单位、部门摸清了基本情况，聚焦了突出问题，落实了整改措施，确保了惠民惠农资金“每一分钱”都用在群众身上，将“一卡通”真正办成了群众的“明白卡”“幸福卡”“实惠卡”。

阳新县2019年全口径财政总收入完成情况表

单位：万元

阳新县2019年公共财政预算收入完成情况表

单位：万元