关于阳新县2020年财政收支决算的报告

——2021年8月17日在阳新县第十八届人民代表大会

常务委员会第32次会议上

阳新县财政局局长  费  力

各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向本次常委会报告我县2020年财政决算情况，请予审议。

一、公共财政预算

（一）2020年收入完成情况

2020年，全县全口径财政预算收入完成225449万元，占调整预算224575万元的100.4%，比上年同期276547万元减收51098万元，下降18.5%。

——分级次完成情况：

1、上划中央收入完成76292万元，占调整预算76075万元的100.1%，比上年同期94931万元减收18639万元，下降19.6%。

2、地方公共财政预算收入完成149157万元，占调整预算148500万元的100.4%，比上年同期181616万元减收32459万元，下降17.9%。其中：税收收入96529万元，占调整预算95900万元的100.7%，比上年同期118259万元减收21730万元，下降18%，非税收入完成52627.8万元，占调整预算52600万元的100%，比上年63357万元减收10729.2万元，下降16.9%。税占比为64.7%，较上年65.1%下降0.4个百分点。

——全口径分部门完成情况：

1、税务部门完成175445万元，占调整预算174575万元的100.5%，比上年同期216384万元减收40939万元，下降18.9%。

2、财政部门完成50003万元，占调整预算50000万元的100%，比上年同期60162万元减收10159万元，下降16.9%。

——地方公共预算收入分项目完成情况：

1、税收收入完成96529万元，占调整预算95900万元的100.7%，比上年同期118259万元减收21730万元，下降18%。

2、非税收入完成52627.8万元，占调整预算52600万元的100%，比上年63357万元减收10729.2万元，下降16.9%。

（二）2020年支出完成情况

2020年，全县公共财政支出累计完成676092万元，比上年同期641828万元增支34264万元，占年初人大批复预算663435万元的101.9%，超序时进度1.9个百分点，同比增长5.3%。其中：

一般公共服务支出74196万元，比上年同期78180万元下降5.1%；下降的主要原因是当年压缩了部分非刚性支出。

公共安全支出26010万元，比上年同期22567万元增长15.3%；主要是我县进一步加强我县法制建设，增强社会治安防控体系建设，同时加快社会管理创新、为创建平安阳新提供了有力的资金保障，仅本级安排的支出同比上年就增长13%近2200万元。

教育支出144460万元，比上年同期136224万元增长6%；增长较大的主要原因一是加大了对教育经费保障、城乡义务教育经费补助及投入，补发了人均34000元的教师比较性绩效工资；二是当年新增债券列支了4000万元，用于城区基础教育投入；三是新增加了教育直达资金发放。

科学技术支出8394万元，比上年同期8165万元增长2.8%；主要是为助力复工复产，在下半年经济有所回暖的形势下，加大了企业技术创新资金投入。

文化体育与传媒支出6507万元，比上年同期4360万元增长49.2%，主要是“惠游湖北”等上级专项支出较上年有所增加。

社会保障和就业支出120154万元，比上年同期117112万元增长2.6%；主要是企业养老保险支出从上到下均有所增长。

医疗卫生支出88350万元，比上年同期87177万元增长1.3%;主要是今年新增的疫情突发公共卫生服务资金增加。

节能环保支出21674万元，比上年同期25667万元下降15.6%；主要是当年新增债券资金投入较上年减少。

城乡社区事务支出25306万元，比上年同期27781万元下降8.9%；主要是城市建设类项目较上年减少。

农林水事务支出93844万元，比上年同期90263万元增长4%；主要原因一是为巩固扶贫攻坚成果，我县加大对农林水技术创新投入、加大扶贫资金拨付力度；二是此块资金纳入了全省动态监控系统中，我县加快了涉农资金的拨付力度，加强了该项资金的使用监督；三是受洪涝灾害影响防汛救灾支出相应增加。；

交通运输支出21224万元，比上年同期19555万元增长8.5%，主要是公路大修类省级资金及时拨付。

资源勘探信息等事务支出10069万元，比上年同期2250万元增长347.5%，主要原因一是此科目直达资金拨付较多，其中减免房租补贴1653万元；二是为助力复工复产，加大了对企业支持力度，支持中小企业发展资金高达5500万元。

商业服务业等事务支出1748万元，比上年同期748万元增长133.7%；主要是当年收到的专款同比上年增加1065万元，其中鄂财预发（2020）44号营保供商贸流通企业相关政策补贴935万元。

援助其他地区支出270万元，比上年同期110万元增长145.45%，主要是对西藏曲松县援助100万元，对利川市援助2019年至2020年120万元，对新疆阿拉山口地区援助50万元。

国土海洋气象等支出7234万元，比上年同期5853万元增长23.6%，主要是国土整治项目及上年结转的专项在次年列支。

住房保障支出3855万元，比上年同期2041万元增长88.9%，主要原因是老旧小区改造等上级专项支出增加。

粮油物资储备管理事务支出3996万元，比上年同期1682万元增长137.6%，主要是上级专款、直达资金有一定规模，同比增加2273万元，其中鄂财商发（2018）66号粮食生产和流通产业发展资金优质粮食工程项目2046万元。灾害防治及应急管理支出7594万元，比上年同期2396万元增长216.9%；一是上级专项同比增长；二是疫情灾情应急管理本级加大了投入。

灾害防治及应急管理支出7594万元，比上年同期2396万元增长216.9%；主要原因一是上级专项同比增加2000多万元，2020年阳新县受灾严重，中央拨付自然灾害救灾资金同比增加了不少；二是疫情灾情应急管理本级加大了投入。

其他支出37万元，比上年同期112万元下降68.4%；主要是为规范报表数据，逐年减少其他支出项目，已将相关支出根据支出单位、用途归并到相关的支出功能分类科目中。

国债还本付息支出11069万元，比上年同期9488万元增长16.7%。主要是2020年度我县偿还省厅的一般债券利息支出。

债务发行费用支出62万元，比上年同期92万元下降33%。主要是2020年度我县承担的一般债券发行费用，没有可比性。

（三）2020年地方政府一般债券使用情况

省核定转贷我县2020年地方政府一般债券资金使用额度为61771万元，其中:新增地方政府债券27885万元，再融资债券33886万元。

经县政府同意，根据我县向上申报一般债券项目情况和政府债券使用原则，新增债券27885万元安排如下：1、老城区雨污分流一期工程（截污干管）4662万元；2、富池镇郝矶、兴国镇五一污水收集工程2400万元；3、富池镇污水管网工程1000万元；4、203省道阳新县棋盘洲至富池段公路1441万元；5、农昴化工废水塘废水应急处理设施改造工程1200万元；6、城区“公厕革命”公厕改建、新建项目1000万元；7、城区生活垃圾压缩转运新建工程1694万元；8、富池镇郝矶污水处理工程2100万元；9、兴国镇五一污水处理工程500万元；10、黄石市第一技工学校实训楼及教学楼建设工程项目1000万元；11、“智慧阳新”信息化建设项目1588万元；12、城东新区彭山小学（闰光小学）建设项目2000万元;13、三溪镇等三镇（区）农田建设补建项目3000万元；14、阳新县长江沿线关闭露天矿山生态修复项目1000万元；15、南湖-下司湖与菱角塘水环境综合治理项目800万元；16、龙港河系统治理工程等水利补短板项目1500万元；17、罗北口罐区节水配套改造项目100万元；18、阳新县农村饮水安全巩固提升工程2019年项目600万元；19、阳新县韩家山等26座水库除险加固工程300万元。再融资债券33886万元，用于偿还我县今年到期地方政府债券本金。

（四）财政转移支付安排情况

2020年，省财政安排我县一般性转移支付收入516878万元，专项转移支付收入40954万元。

（五）本级预备费使用情况

2020年年初预算预备费1600万元，主要支出为：预拨加强新型冠状病毒感染的肺炎防控工作经费100万元，水利局排涝抗旱175万元，政务服务和大数据管理局2020年费用58.7万元，应急管理局房屋租赁补偿资金55万元，检察院经费困难150万元，龙港政府2019年不明死因生猪补偿26.7万元，统计局第七次人口普查经费300万元，阳新县脱贫攻坚普查经费100万元，2017年至2018年农村饮水安全巩固提升工程87.2万元，学校消防科普基地和消防体验站建设资金77.7万元，第四届新春文化节有关费用59万元，2020年湖北省扶持新型村级集体经济发展村130万元，各种防汛费用85万元等。

2020年公共财政预算财力来源855568万元。其中：地方公共财政预算收入149157万元、上级转移支付568738万元、上年结转56336万元、调入资金19566万元、政府债券收入61771万元。2020年公共财政预算总支出855568万元。其中：县级支出676092万元，体制上解支出22562万元，专项上解支出10660万元，债券还本支出33891万元,安排预算稳定调节基金23836万元，结转下年支出88527万元，当年收支基本平衡。

二、政府性基金预算

（一）收入完成情况

2020年政府性基金预算收入完成116047.35万元，占年初预算221000万元（含污水处理费收入）的52.5%，比上年同期152358.87万元减少36311.52万元，下降31.3%，其中：污水处理费收入完成1041.06万元、国有土地使用权出让收入完成115006.29万元。

（二）支出完成情况

2020年政府性基金年初预算支出221000万元，国有土地出让支出当年实际完成107168.73万元，占年初预算的48.5%。2020年度国有土地出让收支结余8878.62万元，主要是应拨付各乡镇及园区的项目建设资金和征地拆迁补偿资金以及应付的失地农民保险支出的审批手续未到位不能及时结算，待手续到位后将在2021年度结算支付。

（三）2020年地方政府专项债券使用情况。

省核定转贷我县2020年地方政府专项债券资金使用额度为43449万元，其中:新增专项债券27200万元，再融资债券16249万元。经县委县政府研究，根据我县向省政府和省财政厅申报专项债券项目情况和专项债券使用原则，新增专项债券具体使用如下：1、仙岛湖生态旅游度假区污水处理厂污水收集及提标升级工程3000万元；2、黄石港阳新港区富池作业区综合码头工程3000万元；3、阳新县城东新区医院建设项目（县人民医院迁建工程）4000万元；4、阳新县远程医疗中心项目700万元；5、阳新县中医医院城东院区（一期工程）建设项目4000万元；6、阳新县妇幼保健院儿科大楼项目2000万元；7、阳新县环白沙-陶港、木港宋山段自行车绿道及登山步道建设项目2500万元；8、阳新县农产品加工产业园项目2000万元；9、阳新县第二届南市乡博园项目3000万元：10、阳新县城区市政设施智慧化升级利用项目1000万元；11、阳新县王英水源地保护及城乡供水项目1000万元；12、阳新县仙岛湖旅游开发建设项目1000万元。再融资债券16249万元用于当年到期地方政府债券还本。

三、国有资本经营预算

2020年国有资本经营预算收入完成891万元，占年初预算收入计划1289.5万元的69.1%；支出完成891万元。收支相抵，基本平衡。。

四、社会保障基金预算

2020年社保基金预算总收入完成355446万元，全年支出完成330419万元，当年结余25027万元，累计结余138516万元。基金运行总体良好，但是企业职工养老保险供养比严重偏低，扩面征缴不达预期，导致收支倒挂严重，收支缺口逐年扩大，大大影响了我县企业养老保险金的正常发放。机关事业养老保险供养较低以及退休人员退休待遇较高，收不抵支，导致缺口较大，养老金发放十分困难。其中：1、企业职工养老保险完成收入185029万元，支出160029万元，当年结余25000万元，累计结余29736万元；2、城乡居民养老保险收入完成28381万元，支出16828万元，当年结余11552万元，累计结余68072万元；3、机关事业养老保险收入完成42336万元，支出62300万元，当年赤字19963万元，累计赤字46409万元。4、城镇职工医疗保险收入完成22354万元，支出20146万元，当年结余2208万元，累计结余30559万元；5、城乡居民医疗保险收入完成71879万元，支出62643万元，当年结余9235万元，累计结余53325万元；6、工伤保险收入完成770万元，支出2170万元，当年赤字1400万元，累计结余492万元；7、失业保险收入完成4692万元，支出6297万元，当年赤字1605万元，累计结余2739万元；

五、债务总体情况

2020年，阳新县地方政府债务限额697090万元，其中一般债务377683万元，专项债务319407万元。2020年，全县地方政府债务年初余额590549.8万元，当年增加105220万元，减少50140.7万元，期末余额为645629.1万元。其中:

1、一般债务年初余额317527.8万元，当年新增省转贷地方债券61771万元（新增债券27885万元，再融资债券33886万元），偿还到期一般债券本金33886万元，偿还到期政府外债5.7万元，年末余额345407.1万元。省限额377683万元，结余限额空间32275.9万元。

2、专项债务年初余额273022万元，当年新增省转贷地方债券43449万元（新增债券27200万元，再融资债券16249万元），偿还到期专项债券本金16249万元，年末余额300222万元。

六、预算决议落实和其他与决算有关的重要情况

各位委员，2020年是财政工作和经济形势最为艰难的一年。一是年初疫情影响巨大，财政收入断崖式下跌。二是减税降费持续推进，税收增长不容乐观。三是刚性支出居高不下，收支平衡压力依然严峻。四是地方政府债务压力凸显，化解风险任务艰巨。五是财政资金监督管理乏力，协调推进尚需增强。面对前所未有的困难和压力，财政部门积极适应财政经济形势，大力推进财政科学化、精细化管理，抢抓政策性发展机遇，充分发挥财政职能，努力实现了全年财政收支基本平衡。2020年，我们主要做了以下工作：

（一）抓收入压支出，持续缓解财政收支压力。2020年，面对新冠疫情、国家减税降费政策和经济下行压力持续加大等不利因素的影响，财政部门凝心聚力，全力落实政府过紧日子的要求，进一步加强财政收支管理，精打细算聚焦政府中心和财政重点工作。一是综合施策狠抓收入。紧紧围绕年初确定的收入目标，实事求是组织财政收入，强化财税部门联动，坚持定期分析与科学调度，狠抓收入征管，深挖收入潜力，对重点税源和非税收入实时跟踪推进，严格税收征管和非税收入管理，确保财政收入颗粒归仓。二是厉行节约严抓支出。根据中央全力压减一般性支出，切实缩减不必要的支出等要求，坚持勤俭办一切事业，进一步压减非急需、非刚性支出，从严从紧核定“三公”经费，对2020年预算支出逐项进行梳理，将财政资金优先用于保障疫情防控、抗洪抢险和“三保”等重点支出，确保每一笔花在刀刃上、紧要处。三是加大统筹盘活存量。严格落实全省盘活存量工作推进会议的有关要求，全面清理盘活存量资金，建立结转结余资金清理收回常态化制度，努力增加可用财力，弥补财政减收增支缺口。四是坚决兜牢“三保”底线。以“三保”支出为保障重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，进一步强化监控预警、库款调度、应急处置等工作机制。

（二）培财源厚根基，持续支持实体经济发展。2020年，财政部门密切关注宏观经济环境和国家政策变化，认真分析影响我县收入的各种不利作用，充分发挥财政杠杆作用，以推动全县经济高质量发展为根本，壮大骨干财源，发展新兴财源，培植后续财源，大力开展招商引资，加大基础设施投资力度，不断优化营商环境，吸引更多项目和资金投入，打造新的财政增长点。一是大力支持实体经济发展。落实县域经济发展扶持政策，完善促进县域经济加快发展的配套激励机制，为11家企业发放产业发展扶持资金2643万元，为10家企业发放产业发展奖励资金3002.58万元。二是大力拓宽政银合作渠道。新增中小企业担保贷款68100万元，中小企业担保贷款在保余额77000万元;创业担保贷款累计4880万元，财政贴息累计450万元；特别是2020年又新增了“疫情复工复产贷、救灾贷”，累计筹集贷款风险补偿金12500万元，全年为企业和农商户提供贷款48000万元。三是大力加强投融资平台建设，促进其市场转型。五家平台公司完成融资535800万元。采用PPP模式项目3个，计划总投资193000万元。

（三）强民生促和谐，持续提升公共服务能力。一是全力支持教育优先发展。2020年财政教育支出144460万元，筹措义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金5127万元，筹措农村义务教育学生营养改善计划专项资金11071万元，落实农村义务教育补助家庭经济困难学生生活费补助资金1480万元；特别是又新增全县义务教育教师5436人比较绩效工资总额18921.6万元。二是全力支持社会保障体系建设。完善社保筹资机制，确保重点支出及时足额和社会化发放。全年筹集养老保险资金281708万元，确保了我县企事业单位和农村近15.8万退休人员养老金的足额发放。三是全力推进生态环境整治。争取水利补短板专项资金9001万元，统筹安排债券资金2500万元，巩固江河湖库水系治理；争取长江禁捕财政补助3865万元、长江沿线露天矿山整治修复专项资金3086万元，统筹安排政府债券1000万元，助力长江大保护；争取生态保护专项4973万元，统筹安排债券资金13156万元，大力支持乡镇污水处理收集、城区雨污分流、老城区改造、水环境治理等重点项目建设。四是全力向上争取专项资金。2020年，争取地方政府债券资金105220万元,债券余额规模达到646600万元；争取抗疫特别国债35738万元；争取各项保障性安居工程资金1102万元，企业项目资金920万元，应急物资保障体系建设1278万元，大中型水库移民后期扶持资金6342万元；争取交通专项资金35781万元，城乡公交客运、出租车、农村道路客运、水路客运、渔业油价补贴2308万元；累计争取道路交通事故社会救助基金2159万元。

（四）补短板促均衡，持续支持农业农村发展。一是全力落实强农惠农政策。全年争取国家、省级财政支农惠农项目资金49095万元，争取耕地地力保护补贴6957.3万元，产粮油大县奖励资金2472万元，电商平台项目资金2500万元；全力保障疫情期间成品粮供应，疫情期间落实成品粮储备6825吨，确保我县疫情期间三个月的成品粮供应，及时拨付疫情期间成品粮储备费用补贴68.25万元；投入农村公益性服务资金（以钱养事）3291.4万元；投入村级公益事业财政奖补资金（一事一议）1249万元；投入资金750万元用于扶持全县15个行政村作为新型农村集体经济发展试点村。二是全力支持脱贫攻坚。整合专项资金78772.48万元直接用于全县精准扶贫工作，保证了扶贫重点村产业发展和基础设施建设的需求；强化扶贫资金管理，加强对财政专项扶贫资金事前、事中、事后督查，加快推进资金落实和项目实施，确保每一笔扶贫资金都用在“刀刃上”。以“精准、发展、绩效”为导向，扎实推进扶贫回头看、大排查，确保了2020年脱贫攻坚圆满收官。三是全力推进农村集体产权制度改革。历时3年，基本完成农村集体产权制度改革既定工作目标。全县351个村，3152个组的村组家底全部摸清核准完成。组建村、组经济组织360个，全面制定各项规章制度，确保新的经济组织健康运营。四是全力推进农民合作社发展。全县经营正常的农民合作社1691家，注册资金达460000万元；培育县级以上示范社162家，入社成员2万余人，带动当地农民5万余户，带动贫困户8988户；打造农产品品牌200多个，线上销售平台100余家，开展农产品展销80余次；农民合作社流转土地面积占全县总流转面积的70%以上。

（五）防风险促改革，持续凸显财政服务职能。一是财政改革有序推进。财政部门积极贯彻落实党的十九大精神，以“保工资、保民生、保运转”为目标，精准发力，强力推进了预算管理制度改革、政府采购和投资评审制度改革、规范非税收入管理、国资国企改革、农村土地制度改革、农村集体产权制度改革，为我县经济发展注入强劲的发展后力。二是债务管理日渐规范。全年偿还到期债务185100万元，其中化解隐性债务135000万元；累计申请到位政府再融资债券50100万元、新增债券55100万元；结合应对疫情及时调整专项债券的申报结构和支出方向，2020年我县已经向省厅申报了4个医疗卫生项目，申报专债计划16500万元，实际到位10700万元。三是国资改革突出重点。完成资产划转，企业划转工作，赛桥湖渔场、东西湖渔场整体划转县房投公司；积极组织收入管理，自然资源资产处置收益完成17600万元；完成行政事业单位资产处置收入787万元；完成全县国有企业退休人员社会化管理工作，移交中央、省、市企业人员1151人，党员269人，移交县属企业人员2426人，党员698人。四是减税降费落地生根。加强融媒体宣传力度，设立纳税人学堂，通过办税服务网点进行面对面辅导，采取政策“进企业”“进园区”的点对点培训；深入重点企业调查研究，实地了解减税降费落实效果，确保各项政策落地生根，全年减税降费19706万元。

（六）严监管提效能，持续发力法治财政建设。一是开展长江流域禁捕财政补助资金专项检查。完成长江四大家鱼保护区20艘渔船退捕上岸工作，已基本完成待退捕261条渔船的宣传、入户、核查、登记等基础工作，我县目前已安排长江禁捕退捕资金3120.4万元，其中中央资金2816万，省级资金140万，本级资金164.4万。二是开展违反中央八项规定的专项检查工作。查出违反财政政策规定和财务规定的情况较为突出，涉及金额224.47万元。三是全力支持疫情防控。用好用足上级转移支付政策，多渠道筹措资金，我县共筹集防控资金26471.65万元，其中上级19445万元、社会捐赠资金7026.65万元。按照“急事急办、特事特办”的原则，开通资金支付绿色通道，简化审批环节，压缩办理时限，及时足额支付疫情防控资金，全力支持打好打赢疫情防控阻击战。同时，疫情防控期间全力做好资金监控工作，对我县疫情防控资金分清来源，查清去向，推动和保障疫情防控各项财税支持政策落实落细、资金使用安全。

附件：1.阳新县2020年12月全口径财政总收入完成情况表

2.阳新县2020年公共财政预算收入完成情况表

3.阳新县2020年公共财政预算支出分项目完成情况表

4.阳新县2020年基金预算收入情况表

5.阳新县2020年基金预算支出情况表