附件2：部门决算公开模板（以2024年度为例）

阳新县蔬菜产业发展中心

2024年度部门决算

目    录

第一部分  阳新县蔬菜产业发展中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 阳新县蔬菜产业发展中心2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阳新县蔬菜产业发展中心2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分  阳新县蔬菜产业发展中心概况

一、部门主要职责

1.参与制订全县蔬菜(含食用菌、西甜瓜)生产计划并组织实施；

2.组织开展蔬菜生产技术的引进、试验、培训、示范、推广；

3.开展蔬菜生产信息服务；

4.指导全县蔬菜基地的建设，宣传贯彻执行有关的法律、法规；

5.对全县蔬菜产销与市场进行预警预报；参与组织协调“菜篮子工程”的有关工作；

6.承担上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，阳新县蔬菜产业发展中心部门决算由实行独立核算的阳新县蔬菜产业发展中心本级决算和 0   个下属单位决算组成。

纳入阳新县蔬菜产业发展中心2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：阳新县蔬菜产业发展中心.

阳新县蔬菜产业发展中心是公益一类事业单位，隶属阳新县农业农村局部门的二级预算单位。内设综合股、业务股等2个机构。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为587.78万元。与2023年度相比，收、支总计减少163.77万元，下降21.8%,主要原因是项目支出的减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计587.78万元，与2023年度相比，收入合计减少163.77万元，下降21.8%。其中：财政拨款收入587.78万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计587.78万元，与2023年度相比，支出合计减少163.77万元，下降21.8%。其中：基本支出139.34万元，占本年支出23.7%；项目支出448.44万元，占本年支出76.3%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为587.78万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少124.77万元，下降17.5%。主要原因是项目支出的减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    587.78万元，比2023年度决算数减少124.77万元,减少主要原因是项目支出的减少。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是无此项目。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是无此项目。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出587.78万元，占本年支出合计的100.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少124.77万元，下降17.5%,主要原因是项目支出的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出587.78万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出类支出7.58万元，占1.29%。主要是用于补缴职业年金。

2.农林水支出类支出580.20万元，占98.71%。主要是用于人员经费、公用经费、项目支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为117.80万元，支出决算为587.78万元，完成年初预算的499.0%。其中：

1.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 __0.00__万元，支出决算为7.58万元，完成年初预算的_0.00_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：是补缴职业年金无预算。

2.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算为 111.80万元，支出决算为146.36万元，完成年初预算的76.39%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是人员工资的增加；二是项目支出年初无法预算。

（2）农林水支出（类）农业农村（款）统计监测与信息服务（项）年初预算为4.00万元，支出决算为4.00万元，完成年初预算的100.00%。

（3）农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）年初预算为 0.00万元，支出决算为100.00万元，完成年初预算的0.00%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：是项目支出年初无法预算。

（4）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）年初预算为 0.00万元，支出决算为3.37万元，完成年初预算的0.00%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：是项目支出年初无法预算。

（5）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）年初预算为0.00万元，支出决算为324.78万元，完成年初预算的0.00%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：是项目支出年初无法预算。

（6）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算为2.00万元，支出决算为1.69万元，完成年初预算的84.50%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：是人员退换报帐不及时。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出139.34万元，其中：

人员经费133.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费5.60万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

(只说明本部门使用科目)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平,决算数持平全年预算数的主要原因：是无此项目。决算数较上年持平的主要原因：无此项目。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：无此项目。决算数较上年持平的主要原因无此项目。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：……。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：无此项目。决算数较上年持平的主要原因：无此项目。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是无此项目。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于无此项目。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：无此项目。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展……工作。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是无此项目。

国内公务接待支出0.00万元，接待对象主要是无此项目，主要是开展……工作。2024年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2024年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数持平；比上年决算数持平。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 XX 支出/……等（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（说明：非参公管理的事业单位不填写，也不用说明。）

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额124.33万元，其中：政府采购货物支出124.33万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的XX%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2024年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，阳新县蔬菜产业发展中心共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金414万元，占部门一般公共预算项目支出总额的92%。从评价情况来看，项目整体执行规范、成效达标。4个项目绩效目标综合达成率超95%，资金拨付与项目进度匹配度100%，严格执行“按进度付款、双人复核”制度，未出现截留、挤占资金问题，票据与账目均符合财政管理规范。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，2024年度部门预算执行与职能履行成效突出，实现“预算-执行-效益”良性衔接，部门一般公共预算支出执行率达98%，项目资金与基本支出统筹协调，未发生资金闲置或超支情况，预算刚性约束与灵活调配平衡到位。通过资源整合与流程优化，推动区域民生保障水平、产业发展活力显著提升，部门行政成本较上年下降5%，实现“降本增效”目标。但仍存在跨科室协同效率待提升、部分绩效成果转化不充分等问题，后续将通过完善协同机制、建立成果推广清单等方式持续改进。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

阳新县2024年冻雨、雪灾及龙卷风等自然灾害救灾资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算100%。主要产出和效益：农业设施修复与重建高效完成，帮助32户受灾主体完成蔬菜大棚修复、重建，修复率与重建率均达100%，全部恢复大棚种植条件，避免受灾主体因设施损毁长期停产。发现的问题及原因：大棚修复技术适配性不足，部分受灾主体的大棚修复后，在后续寒潮天气中仍出现局部支架变形问题，原因是前期未充分结合不同乡镇的气候特点（如风力、低温时长）定制修复方案，采用了统一的技术标准，导致抗灾能力存在差异。下一步改进措施：一是推行差异化修复技术方案，后续救灾前，联合农业技术专家开展乡镇气候、土壤条件调研，针对不同区域制定“一乡一策”的大棚修复标准，如风力较大区域强化支架承重设计、低温区域增加保温层配置，提升设施抗灾适配性；二是建立长效技术指导机制，组建农业技术服务专班，与32户受灾主体建立“一对一”联系，每季度开展1次现场指导，同时搭建线上咨询平台，实时解答大棚管护问题，定期组织管护技能培训，发放简易维护手册，提升主体自主管护能力。

阳新县2024年一号文资金蔬菜产业项目绩效自评综述：项目全年预算数为70万元，执行数为70万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是土壤改良示范推广：投入资金采购有机肥，示范推广施用有机肥面积达1076亩。通过改良土壤结构，提升了土壤肥力，为蔬菜的健康生长奠定了坚实基础，有效提高了作物产量和品质。二是产业示范引领：积极扶持种植新品种、运用新技术和新模式的蔬菜主体。示范推广湖蒿脱毒苗500多亩，显著改良了湖蒿品质，提升了湖蒿的经济效益；示范推广甜叶菊300多亩，成功带动县域内农户大规模种植，为农民开辟了新的增收渠道；示范推广襄湘辣辣椒200多亩，丰富了蔬菜种植品类，满足了市场多样化需求。三是 支持蔬菜中心驻点村发展：资金用于扶持县蔬菜中心驻点村，助力其引进新品种、新技术、新模式，推动蔬菜基地基础设施和生产设施的升级改造，促进驻点村蔬菜产业蓬勃发展。四是技术推广服务：安排专项经费用于新品种、新技术、新模式等“三新”技术示范推广及蔬菜产业发展服务工作，提升了蔬菜种植户的技术水平和管理能力。发现的问题及原因：一是技术普及程度有待提高：虽然开展了技术推广服务工作，但部分农户受传统种植观念影响，对新技术、新模式的接受程度较低，导致一些先进的种植技术未能得到广泛应用。二是市场波动影响效益稳定性：蔬菜市场价格波动较大，受季节、供求关系等因素影响明显，即使产量提升，农民收益仍可能因价格下跌而受到影响，产业抗市场风险能力较弱。下一步改进措施：一是加强技术培训与宣传：创新技术培训方式，采用现场示范、案例分析、线上教学等多种形式，提高农户对新技术的认知和应用能力；加大宣传力度，展示新技术带来的实际效益，激发农户积极性。二是完善市场信息服务与风险应对机制：建立蔬菜市场信息监测和发布平台，及时向农户提供市场价格、供求等信息，引导农户合理安排种植结构；探索建立蔬菜产业风险预警和保险机制，降低市场波动对农民收益的影响 ，增强产业稳定性。

2024年阳新县八大重点农业产业链蔬菜产业链建设项目绩效自评综述：项目全年预算数为240万元，执行数为237万元，完成预算98.75%。主要产出和效益：一是巩固蔬菜保供基地，为增强蔬菜保供能力，项目助力基地新建475亩水肥一体化设施，实现精准灌溉与施肥，有效提升水资源与肥料利用率，保障蔬菜生长所需养分与水分，促进蔬菜产量与品质提升。同时，打造一口抗旱机井，提升基地抗旱能力，降低自然灾害对蔬菜生产的影响，确保蔬菜稳定供应。二是提升防控抗灾能力，发展或改建232亩蔬菜大棚，为蔬菜生长营造良好环境，抵御不良天气，减少病虫害发生，保障蔬菜生长安全。推广示范绿色生产13250亩，引导基地采用绿色防控技术与生态种植模式，减少化学农药使用，提高蔬菜品质与安全性。实施1500亩“水稻—湖蒿”水旱轮作，有效控制湖蒿青枯病，改善土壤环境，提升土地利用率，实现农业可持续发展。三是 延伸产业链，新建3座共540立方米的保险冷库，完善蔬菜产后保鲜与储存设施，延长蔬菜销售周期，减少产后损失，增强市场供应稳定性与灵活性，提升蔬菜产业经济效益。存在问题及原因：一是资金投入相对不足：蔬菜产业链建设涉及环节多、范围广，240万元资金对于产业整体发展而言，在设施建设、技术研发与推广、市场开拓等方面存在一定缺口，限制部分项目实施效果与产业发展规模。二是技术推广难度较大：部分蔬菜种植户文化水平较低，接受新技术、新模式意愿不强，导致绿色生产技术、水肥一体化技术等推广应用速度较慢，影响项目整体效益发挥。三是市场风险应对能力有待提高：蔬菜市场价格波动大，受供求关系、气候变化等因素影响明显。项目在市场风险预警与应对机制方面不够完善，未能有效引导种植户合理安排生产，降低市场风险带来的损失。下一步改进措施：一是拓宽资金筹集渠道，积极争取上级财政支持，加大县级财政投入力度；引导社会资本参与蔬菜产业链建设，鼓励金融机构创新金融产品与服务，为产业发展提供充足资金保障。二是强化技术培训与服务，创新技术培训方式，采用线上线下结合、现场示范、技术讲座等多种形式，提高种植户技术水平与接受能力；建立技术服务团队，为种植户提供全程技术指导与服务，解决技术难题。三是完善市场风险应对机制：建立健全蔬菜市场监测预警体系，及时掌握市场动态与价格走势，为种植户提供市场信息服务；引导种植户成立专业合作社，提高组织化程度，增强市场谈判能力与风险抵御能力；探索开展蔬菜价格保险试点，降低市场价格波动带来的风险。

（请对每个自评项目进行综述，并将《2024年度XX项目自评表》作为附件附后。）。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.2080506机关事业单位职业年金缴费支出：反映事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

2.2130104事业运行：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

3.2130111统计监测与信息服务：反映用于农业农村统计调查与信息收集、整理、分析、发布，以及农业自然资源调查与农业区划等方面的支出。

4.2130119防灾救灾：反映对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难求助补助。因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

5.2130122农业生产发展：反映用于粮油生产保障、适度规模经营、农机购置与应用补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面的支出。

6.2130599其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出：反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件

一、2024年度阳新县蔬菜产业发展中心整体绩效评价自评表或（报告）

（主要内容）

二、2024年度XX项目绩效评价自评表或（报告）

（主要内容）

三、……