——2020年12月24日在阳新县第十八届人大常委会第26次会议上

阳新县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

按《预算法》的规定，受县政府委托，向县人大常委会报告2020年度财政收支预算调整（草案），请予审议。

一、公共财政预算

1、收入调整。年初公共财政预算收入计划31亿元，其中税务24.5亿、财政6.5亿元。现调整为22.5亿元，比年初计划减少8.5亿元，减幅27.4%，其中：税务部门17.5亿元，减少7亿元、财政5亿元，减少1.5亿元。地方公共财政预算收入年初计划20.15亿元，其中：税务13.65亿元、财政6.5亿元。现调整为14.85亿元, 其中:税务9.85亿元、财政5亿元。比年初预算减少5.3亿元。

2、财力调整

(1)调增财力。全年合计调增财力259347万元，其中：一是省财政下达我县财力性补助61941万元，其中：疫情减收综合财力补助51019万元、疫情增支减收财力补助3188万元、疫情增支抗疫国债财力补助2314万元、灾后恢复重建一次性财力补助699万元、产粮油大县财力补助1172万元、义务教育阶段教师特设岗位计划中央补助资金1037万元、资源枯竭城市转移支付补助2512万元。二是省财政批复我县2019年结转2020年支出56264万元。三是2020年新增地方政府一般债券27885万元。三是再融资债券33886万元，主要是省财政对我县地方政府债券到期需偿还的本金予以再融资。四是至目前省财政已下达我县2020年项目性转移支付354093万元，比年初预算的295148万元，增加58945万元。五是其他资金调入20426万元，主要是向上争取转移支付和省财政批复预算稳定调节基金。

（2）调减财力。全年合计调减财力107000万元。一是地方公共财政预算收入比年初计划减收5.3亿元。二是基金预算当年结余年初预算调入4亿元,按目前的土地出让收入和政府性基金预算自身收支平衡情况，预计当年只可调入2亿元,减少财力2亿元。三是基金收入计提水利和教育资金年初预算调入1.1亿元，因基金预算年初收入计划22亿元难以实现，预计当年只有新港可完成年初计划，而新港的计提部分全额返还，导致按收入计提的水利教育资金无法到位，减少财力1.1亿元。三是土地指标拍卖收入年初预算调入4亿元，至目前只完成0.75亿元，预计市下欠1亿元可收回，可调入1.7亿元，比年初预算减少2.3亿元。

3、支出调整。

(1)调增支出。一是新增地方政府一般债券支出27885万元。二是债务还本支出33886万元。三是省批复上年结转下年对应支出56264万元。四是省下转移支付我县2020年项目性转移支付354093万元，比年初预算295148万元，增加58945万元，相应增加支出58945万元。五是由于2020年财政预算编制时间早，当年财力又严重不足，导致一些项目虽然已列入预算，但远不够当年支出需求，致使部分项目突破预算，年终突破预算3020万元。六是当年新增支出24621万元，主要是当年增人增资、教育比较性绩效工资和新港预计增加税收返还。合计调增支出142850万元。

（2）调减支出。一是因财政部门非税收入掉收和财政部门收入净财力以及按省政府文件规定的压减支出规定，当年本级安排可调减支出39435.5万元。二是上年结转压减支出7843万元。三是因当年税收收入掉收，年初预算安排的上解省级支出相应减少，经测算，预计当年少上解5000万元。合计调减支出52278.5万元。

4、调整后收支平衡情况。2020年公共财政预算调整后资金来源846799.6万元，其中：地方公共财政预算收入148500万元、上级补助收入522838.3万元、调入资金57426万元、上年结转下年收入56564万元、地方政府一般债券转贷收入61771万元；调整后公共财政预算总支出846777.7万元，其中：公共财政预算支出760891.7万元、债务还本支出33886万元、上解省级支出26000万元。收支相抵，当年收支基本平衡。

二、政府性基金预算

1、收入调整。年初预算的政府性基金收入22.1亿元，由于土地市场疲软导致全年土地出让收入大幅减收，根据目前情况,将政府性基金收入调整为14.39亿元,比年初预算减少7.71亿元,其中:平台公司土地出让收入8.46亿元、政府实征收入4.5亿元、污水处理费收入1000万元、国有资源处置收入1.33亿元。

2、财力增减。一是政府性基金收入调整为14.39亿元，比年初预算减少7.71亿元。二是2019年新增地方政府专项债券27200万元。三是地方政府专项债券还本16249万元。四是省财政厅批复我县2019年结转2020年基金预算支出22153万元。五是2020年省财政下达我县政府性基金转移支付39707万元。增减扎差，调整增加财力28209万元。

3、支出增减。一是因新港和农投公司收入预计超收，需对应增加支出33650万元。二是新增地方政府债券支出27200万元。三是省财政下达我县政府性基金转移支付增加支出39707万元。四是上年结转下年增加支出22153万元。五是增加专项债券利息支出300万元。六是专项债券还本16249万元。七是因收入掉收相应压减部分项目支出78761万元。八是上年结转可压减支出1440万元。九是调出公共财政预算平衡减少3.1亿元。增减扎差,调整增加支出28209万元。

4、调整后收支平衡情况。2020年政府性预算调整后资金来源249209万元，其中：非税收入143900万元、上年结转下年收入22153万元、当年转移支付收入39307万元、地方政府专项债券转贷收入43449万元；调整后政府性基金预算支出249209万元；收支相抵，政府性基金预算收支当年基本平衡。

国有资本经营预算和社会保障基金预算基本平衡，暂不调整。

以上报告请予审议和批复。